Должен ли ип платить за себя взносы в фсс: Страховые взносы за индивидуального предпринимателя

Содержание

«Нужно ли мне будет платить взносы в ФСС и ФФОМС, если за меня уже их оплачивают?» — Яндекс Кью

Работаю в фирме, которая за меня платит все взносы, хочу параллельно открыть ИП. Нужно ли мне будет платить взносы в ФСС и ФФОМС, если за меня уже их оплачивают?

Олег Белов · 8 нояб 2022 ·

753

Анна Лобанова

Налоги

Эксперт ООО «Сервис БУХОТЧЕТ.ру» · день назад · buhot4et.ru

Добрый день!

Платить нужно будет, у вас возникают разные обязательства.

С дохода наемного сотрудника работодатель оплачивает 22% в ПФР и 5,1% в ФФОМС, а ИП платит фиксированные платежи.

В 2023 году это:

36723 руб — ПФР
9119 руб — ФФОМС
и 1% с дохода свыше 300 т.р.

Сумма обязательных взносов ИП за себя приводится в статье 430 НК РФ. Она называется фиксированной, потому что не зависит от дохода, полученного предпринимателем, вида деятельности и других критериев.

БУХОТЧЕТ.ру — сдача отчётности, бухгалтерское обслуживание

Перейти на buhot4et.ru

Нет оценок ·

161

Комментировать ответ…Комментировать…

Ваши налоги

Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы… · 15 дек 2022 · vashnal.ru

Отвечает

Владимир Вересков

Тот факт, что вы работаете на фирме, которая платит взносы в ФСС и ФФОМС с вашей зарплаты не имеет отношения к данному вопросу.
У вас, как наемного работника и как ИП, возникают совершенно разные обязательства никак не… Читать далее

Портал «Ваши налоги»: консультации по любым налоговым вопросам

Перейти на vashnal.ru

Нет оценок ·

244

Комментировать ответ…Комментировать…

Алёна Сосновцева

Налоги

Рассказываю о налогах для физических лиц · 8 нояб 2022 ·

Работодатель платит взносы с начисленной заработной платы.
Открывая ИП, необходимо оплачивать обязательные фиксированные страховые взносы на пенсионное страхование и в ФФОМС. Плюс дополнительные взносы в размере 1% от доходов… Читать далее

Рассказываю о налогах для физических лиц и ИП

Перейти на zen.yandex.ru/id/5f03f88b63975209266817e6

Нет оценок ·

163

Комментировать ответ…Комментировать…

Вы знаете ответ на этот вопрос?

Поделитесь своим опытом и знаниями

Войти и ответить на вопрос

Основы покрытия льгот для самозанятых работников

Когда вы отказываетесь от основной работы, чтобы стать предпринимателем, вы теряете не только свою зарплату. Когда вы подаете двухнедельное уведомление, вы также должны быть готовы потерять льготы, такие как оплачиваемый отпуск, медицинская страховка и планы 401(k).

«Многие из нас не до конца понимают стоимость льгот, когда мы работаем на кого-то другого», — сказала Элис Бредин, основатель и президент Bredin, исследовательской и консалтинговой фирмы, специализирующейся на малом бизнесе. «Ежегодное увеличение этих расходов, выражающееся двузначным числом, не является редкостью, поэтому владельцы бизнеса могут столкнуться с трудностями как в поиске доступного решения, отвечающего их потребностям, так и в оплате преимуществ по мере увеличения затрат».

Истинная стоимость работы работодателем — даже если вы единственный сотрудник — ошеломляет, и важно подготовиться к этим финансовым обязательствам, прежде чем подавать заявление об увольнении. Вот что вам нужно знать о покрытии льгот и расходов, связанных с налогами, если вы работаете не по найму. [См. статью по теме: Как начать бизнес: пошаговое руководство ]

Налоги с заработной платы

Вы знаете, какие федеральные и местные налоговые вычеты производятся из вашей зарплаты? Ваш работодатель делит эти налоги с вами, поэтому, когда вы отказываетесь от своей работы, ваши налоговые обязательства значительно возрастают, если вы нанимаете людей.

Примечание редактора: Ищете подходящую услугу расчета заработной платы для вашего бизнеса? Заполните приведенную ниже анкету, чтобы наши партнеры-поставщики связались с вами по поводу ваших потребностей.

«Многие предприниматели были шокированы, когда осознали истинную стоимость найма сотрудника, — сказал Эд Суарес-Солар, адвокат юридической фирмы Gunster. «[Существуют] налоги на заработную плату, доля работодателя в налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, компенсационное страхование работников и государственный налог на безработицу».

Джоэл Кляйн, генеральный директор BizTank, предлагает нанять бухгалтера или провести с ним индивидуальную сессию, прежде чем нанимать сотрудника.

«Прежде чем нанять сотрудника, убедитесь, что вы либо понимаете основные налоговые правила и обязательства, либо, по крайней мере, у вас есть бухгалтер, к которому вы можете обратиться, если у вас возникнут вопросы», — сказал он Business News Daily. «Как только вы нанимаете сотрудника, налоги на заработную плату становятся огромным фактором увеличения ваших налоговых обязательств».

Налог на самозанятость

Даже если вы работаете в одиночку, вам все равно придется платить налог на самозанятость. Если вы раньше работали фрилансером или выполняли независимые подрядные работы на стороне, вы, вероятно, знакомы с этим: во время налогообложения вы должны IRS часть своего чистого дохода за год для покрытия социального обеспечения и Medicare.

Возможно, вы сможете вычесть часть этой суммы, но неплохо было бы откладывать деньги из того, что приносит ваш бизнес, чтобы избежать большой вмятины в вашем денежном потоке при подаче налоговой декларации. Посетите веб-сайт IRS, чтобы узнать больше о том, как работает налог на самозанятость.

Страхование ответственности

Когда вы начинаете самостоятельно, вам нужно не только разобраться со страхованием бизнеса, и Джефф Сомерс, президент Insureon, сказал, что перед покупкой страхования бизнеса вам необходимо понимать риски вашей отрасли.

«Каждая отрасль уникальна, как и риски, с которыми предприниматель может столкнуться в своей конкретной отрасли», — сказал Сомерс Business News Daily. «Например, бухгалтеры захотят рассмотреть возможность страхования профессиональной ответственности в случае, если клиент подаст иск, утверждая, что в их налоговой декларации была дорогостоящая ошибка. Владельцы ресторанов, скорее всего, будут нести общую ответственность за несчастные случаи, связанные с поскальзыванием и падением».

Медицинское страхование

Наряду со страхованием бизнеса вам необходимо получить страхование личного страхования, включая медицинское, стоматологическое страхование и страхование жизни. Корпоративные работодатели обычно предлагают эту страховку, и с ней сложнее ориентироваться, когда вы работаете не по найму.

Если вы не застрахованы планом родителей или супруга/супруги, вам необходимо сделать несколько сравнительных покупок и получить собственное покрытие. Отказ от медицинской страховки, чтобы сэкономить деньги, даже на короткое время, очень опрометчив. По словам Суарес-Солар, Закон о доступном медицинском обслуживании в настоящее время требует, чтобы люди могли быть оштрафованы на сумму до 2,5% от дохода их семьи, если они не имеют страховки. (Примечание : Американцы, которые отказываются от страховки, больше не должны платить штраф федеральному правительству. Однако некоторые штаты приняли свои собственные законы об индивидуальных мандатах.)

COBRA

Планы COBRA позволяют вам сохранить страховое покрытие, которое у вас есть от вашего работодателя, после того, как вы покинете компанию. Каждый план COBRA отличается. Затраты не будут такими же, как когда вы работали, и доступность COBRA может быть ограничена несколькими месяцами или годами.

Краткосрочное медицинское страхование

Краткосрочные планы позволяют восполнить пробелы в покрытии, которые часто возникают при открытии бизнеса. Идея состоит в том, чтобы использовать краткосрочный план до тех пор, пока вы не сможете создать долгосрочную страховку с помощью других средств. Некоторые из других вариантов страхования, перечисленных ниже, могут обеспечить долгосрочное решение, в котором вы нуждаетесь.

Healthcare.gov

Планы медицинского страхования, полученные через HealthCare.gov , могут быть довольно дорогими, но, как частный предприниматель, вы можете вычесть страховые взносы за себя и своих иждивенцев из налоговой декларации, сказал Джон Суонсигер, генеральный директор из интернет-сообщества малого бизнеса Manta. Если вашим основным источником дохода является фриланс, другой вариант — вступить в Союз фрилансеров и приобрести страховку, среди прочих преимуществ, через организацию.

ПЭО

Страхование профессиональной организации работодателей (PEO) доступно только для работодателей. Льготы PEO существуют для стартапов и предпринимателей, которые могут создавать налоговые льготы и даже предоставлять краткосрочную помощь в оплате медицинского страхования. PEO также доступны не только для медицинского страхования. Их можно использовать для управления персоналом, компенсацией работника и даже HR.

Инвалидность

Пол Дэвидсон, директор отдела кадров в Paychex, считает, что страхование по инвалидности или замещение дохода должно быть большим приоритетом для предпринимателей, но отметил, что андеррайтеры обеспокоены рисками, связанными с предоставлением страхования от инвалидности новым владельцам бизнеса.

«Предприниматели должны быть готовы потратить время и ресурсы, необходимые для поиска правильной политики в отношении инвалидов», — сказал он.

Пенсионные планы

Как правило, у предпринимателей есть несколько подходов к выходу на пенсию. К наиболее распространенным относятся следующие:

Традиционные IRA — это индивидуальные пенсионные счета, на которые вы можете регулярно вносить средства, а налоги на взносы откладываются до тех пор, пока вы не снимете средства со счета.
Счет Roth IRA похож на традиционный IRA, но с обратным налогообложением. Вы будете платить налоги со взносов Roth, но не облагаетесь налогом, когда снимаете средства со счета после выхода на пенсию.
Индивидуальный план 401(k) — это план 401(k), для которого нет соответствующего работодателя. Форма 401(k) похожа на традиционную IRA в том смысле, что налоги отсрочены. Преимущество формы 401(k) заключается в том, что лимиты годовых взносов намного выше.
Упрощенная пенсия работникам (SEP) в конечном счете является IRA, но настройка и управление упрощены, чтобы сделать их менее дорогими. Компромисс в том, что у них меньше возможностей.

Деньги на вашем пенсионном накопительном счете могут переходить от плана к плану. Переход от плана, спонсируемого работодателем, к плану, поддерживаемому индивидуально, не является сложным или дорогим (помимо административных сборов), но если у вашего работодателя была ставка соответствия взносов, вам придется подумать о том, можете ли вы позволить себе компенсировать разницу.

«Многие хорошо зарекомендовавшие себя компании соответствуют ставкам взносов своих сотрудников 401 (k) — роскошь, которая невозможна для самозанятого человека», — сказал Суонсигер Business News Daily. «Однако хорошая новость заключается в том, что индивидуальный план 401(k) или индивидуальный план 401(k) работают так же, как и традиционные пенсионные планы, предлагаемые более крупными компаниями».

Существует множество вариантов пенсионных планов, но все начинает меняться, как только вы начинаете нанимать сотрудников. По словам Кляйн, важно найти план, который наилучшим образом соответствует стратегии роста вашего бизнеса.

Если у вас есть сотрудники, вы можете настроить упрощенный пенсионный план для сотрудников (SEP), который позволяет вам вносить взносы на свой и их счет без операционных расходов, связанных с обычными пенсионными планами. Когда вы достигнете этого этапа, Дэвидсон напомнил владельцам бизнеса, чтобы они изучили меры соответствия и регулирования, которые применяются к пенсионным планам, спонсируемым работодателем.

«Например, при создании плана 401 (k) работодатель должен принять официальный документ плана и уведомить правомочных сотрудников о плане, в том числе о том, кто может участвовать и как он работает», — сказал он. «Участники плана также должны получать регулярные уведомления о своих учетных записях плана и быть уведомлены о любых существенных изменениях в условиях плана».

Для получения дополнительной информации см. наше руководство для самозанятых лиц и владельцев бизнеса о вариантах пенсионного плана.

Другие дополнительные расходы

Существуют и другие непредвиденные расходы, как только вы станете предпринимателем на полную ставку, и создание резервного фонда может избавить вас от многих головных болей, сказал Кляйн. «Наличие денег на ваших сбережениях, которые вы планируете использовать для развития своего бизнеса, — это одно; наличие резервного фонда для внешних расходов — это другое», — добавил он.

Накладные расходы

Став предпринимателем, вы также несете ответственность за все свое оборудование, такое как ноутбуки, канцелярские принадлежности, принтеры и телефоны. Вы также захотите исследовать и развивать отношения с ИТ-специалистом в случае сбоев в работе оборудования.

Бредин посоветовал обратиться за советом к людям, которые понимают бизнес, который вы планируете начать.

«Один из лучших способов узнать обо всех затратах, связанных с управлением компанией, — это поговорить с бухгалтером, который знаком с типом бизнеса, которым вы хотите заниматься», — сказала она. «Посещение мероприятий, на которых собираются владельцы бизнеса, также может быть полезным. На этих встречах вы можете поговорить с несколькими владельцами бизнеса, которые, возможно, захотят поделиться приятными и сложными сюрпризами… управления компанией [этого] типа».

Уйти с основной работы и заняться предпринимательством — серьезное решение. Прежде чем совершить прыжок, вам нужно быть готовым к реалиям самозанятой жизни. Если вы еще не уверены, готовы ли вы на самом деле, прочитайте вдохновляющие истории о том, как эти предприниматели поняли, что пора уходить.

Дополнительный отчет Николь Фэллон. Некоторые интервью с источниками были проведены для предыдущей версии этой статьи.

Принадлежность к фонду социального страхования

Создание собственного бизнеса за 5 шагов

Вы имеете право на:

Пособие на ребенка (пакет роста) и пособие при рождении
Пособия в случае болезни или несчастного случая
Возмещение медицинских расходов
Пенсия и компенсация
Помощь по беременности и родам и пособие по беременности и родам

Чем занимается фонд социального страхования?

Фонд социального страхования предоставляет вам социальное обеспечение как самозанятому лицу. Фонд перечисляет ваши ежеквартальные взносы правительству и предоставляет дополнительные консультации на протяжении всей вашей карьеры предпринимателя. Таким образом, вы можете быть уверены в том, что получите наилучшую поддержку и воспользуетесь своими социальными правами.

Для чего нужны ваши социальные взносы?

Когда следует вступать в фонд социального страхования?

Вы присоединяетесь до начала деятельности вашей новой компании. Независимо от того, начинаете ли вы в качестве индивидуального предпринимателя или создаете компанию, вы должны вступить в фонд социального страхования, чтобы управлять своими взносами в фонд социального страхования и уплачивать их.

Важно: вы платите взносы на социальное обеспечение только после того, как начнете свой бизнес. Так что вам не нужно бояться платить сразу, если вы зарегистрируетесь в фонде до начала своего бизнеса.

Вы можете присоединиться уже за шесть месяцев до официального основания вашего бизнеса. Поэтому лучше позаботиться об этом заранее: штрафы за несвоевременное присоединение значительно возрастают.

Кто должен присоединиться?

Каждый самозанятый (как по основному, так и по совместительству) должен вступить в фонд социального страхования. Это же обязательство распространяется и на помощь супругам, помощникам и партнерам по работе.

Из этого правила есть исключений . Например, от вступления в фонд социального страхования освобождаются следующие профессиональные группы и категории:

Журналисты и корреспонденты прессы
Лица с мандатом в органах государственной власти, профессиональных организациях или профсоюзах
Кто-то с неоплачиваемым мандатом в компании

У вас есть вопросы по этому поводу?

Спросите нас, и мы предоставим вам ответы. Таким образом, вы можете быть полностью уверены, нужно ли вам присоединяться или нет.

На какие преимущества вы можете рассчитывать?

Что именно произойдет после того, как вы присоединитесь к фонду социального страхования и начнете свой бизнес? В первую очередь, конечно же, пора заняться бизнесом!

После этого вы ежеквартально платите взносы на социальное страхование через фонд социального страхования.