Интернет магазина налоги: Как интернет-магазины платят налоги

Содержание

юридические и финансовые аспекты. Защита прав потребителей. Возврат товара. Бухучет и налоги 2023

1. Юридические аспекты открытия интернет-магазина

Организационно-правовая форма. ИП или ООО. Что выбрать?

Налогообложение

Товарный знак

Защита прав потребителей

Персональные данные

Договор с поставщиком

Обмен и возврат товара. Что не подлежит возврату?

Что нельзя продавать дистанционно?

Персональные данные (ПД). Согласие на обработку ПД

2. Защита прав потребителей

Требования Закона РФ «О защите прав потребителей»: что необходимо знать. Необходимые нормативные акты

Контролирующие органы в области защиты прав потребителей

Вопросы ответственности за нарушение законодательства в сфере защиты прав потребителей

3. Бухгалтерский и налоговый учёт интернет-магазинов

Отличия интернет-магазинов от ведения учёта в стационарном магазине

Оплата товара интернет-магазина наличными или безналичными средствами

Какую систему налогообложения выбрать, чтобы уменьшить налоги и упростить ведение бухгалтерского учета

4. Пошаговая инструкция по организации бухучета интернет-магазина

Этап № 1. Выбор системы налогообложения

Этап № 2. Организация системы бухгалтерского и налогового учета

Перечень осуществляемых операций:

создание сайта и его обслуживание с целью осуществления электронной торговли

приобретение и реализация товаров

осуществление доставки товаров

процедура возврата товара при необходимости

расходы коммерческого и прочего характера

5. Системы налогообложения

УСН — упрощенная система налогообложения. Налоговый учет создания интернет-магазина:

УСН «Доходы»;

УСН «Доходы минус расходы».

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД ) для интернет-магазинов с торговыми залами.

ОСН — общий налоговый режим

6. Сроки подачи деклараций и уплаты налогов

7. Онлайн-касса для интернет-магазина

Установка онлайн-кассы

Аренда «облачной» онлайн-кассы

Прием оплаты от покупателей через службу доставки.

Безналичный расчет

Преимущества онлайн-ККТ

При каком способе оплаты нужны ККТ, а при каком нет

8. Учет товаров на продаже через интернет-магазин

9. Учет при варианте оплате наличными деньгами

Правила применения ККТ, если курьер – штатный сотрудник:

Правила расчетов если курьер не является штатным сотрудником, а относится к внешней курьерской службе:

10. Учет оплаты товаров при расчетах по карте на сайте

11. Учет при оплате в пунктах самовывоза или в офисе интернет-магазина

12. Учет при оплате наложенным платежом по почте

13. Отражение расходов по закупке товаров

14. Наиболее распространенные ошибки

Ответы на вопросы. Практические рекомендации.

Сертификат.
Возможность получения удостоверения о повышении квалификации (доп.условия)

Обучение проводит ведущий бизнес-школы с большим опытом работы по указанной теме. Точная кандидатура ведущего определяется ближе к дате проведения. Уточняется по завпросу.

Наши пользователи еще не оставили отзывов о данной программе обучение. Станьте первым!

Бізнес ФОП: торгівля в Інстаграмі

01 квітня 2022
Стане у пригоді для:
Підприємці

Базові речі, які має знати підприємець, якщо використовує Інстаграм для залучення покупців у свій офлайн- або інтернет-магазин чи продає через директ.

Продажі одягу, косметики, випічки та інших товарів в Інстаграмі — популярний бізнес.

Часто такі торговці працюють без реєстрації, роками отримують дохід як звичайні фізособи на особисту банківську картку. Така діяльність незаконна.

Передплатіть, щоб прочитати повністю

Ви можете купити цю статтю або оформити підписку і отримати доступ до всіх статей.

Оформити підписку за 149 грн/міс

Я вже передплатив цю статтю

Покупка статті

Будь ласка, введіть ваш E-mail для покупки статті Бізнес ФОП: торгівля в Інстаграмі

Вартість статті складає 24грн.

Post Item Id

Отримайте цифровий доступ до всіх статей лише за 149 грн на місяць

Отримати доступ

Будь ласка, введіть ваш E-mail, щоб отримати доступ до статті Бізнес ФОП: торгівля в Інстаграмі

Post Item Id

Отримайте цифровий доступ до всіх статей лише за 149 грн на місяць

Раз на тиждень публікуємо відповіді в рубриці «Відповідаємо на запитання»

З останнього:

Чи зупиняється під час війни термін, передбачений ПКУ для податкових кредитів
Замовити виписку з ЄДР у найкоротший термін на порталі Дія
Нюанси звільнення від сплати ПДВ для деяких операцій
Чи звільняються від відповідальності за порушення строків виконання податкових зобов’язань платники податків у період війни
Чи відбувається зарахування до страхового стажу тимчасового відрізку перебування на обліку у Державній службі зайнятості

Усі питання

Підпишіться й щотижня отримуйте на пошту свіжі статті про ведення бізнесу
і дайджест з новинами.

Гроші

Все, що потрібно знати підприємцю про книгу обліку доходів
Що вважається доходом підприємця-єдинника
Витрати підприємця на загальній системі

Більше …

Звітність і податки

Як підприємцю сплачувати ЄСВ за себе
Декларація про доходи підприємця на загальній системі
Декларація підприємця-єдинника за 2019 рік

Більше . ..

Трудові відносини

Лікарняний для працівника ФОП
Щорічна відпустка працівника підприємця
Як правильно звільнити працівника
Як підприємцю оформити працівника

Більше . ..

Ведення діяльності

Хто може перевірити діяльність підприємця
Як оформити повернення

Більше …

Правила налогообложения онлайн-продаж

Понимание налога с продаж в Интернете может быть сложным для предприятий электронной коммерции. Вот что вам нужно знать о сборе и отчетности по налогам на онлайн-продажи.

Налог с продаж достаточно прост, когда вы покупаете в местном магазине шаговой доступности, но это может быть немного более запутанным для владельцев бизнеса. Как владелец бизнеса, вы должны соблюдать различные законы о налоге с продаж в зависимости от штата, в котором вы живете. Когда покупатель совершает покупку, вы должны включать налог с продаж во все транзакции как владелец магазина.

Если вы решите открыть интернет-магазин, налог с продаж может быть еще более сложным. Вам может быть интересно, как вы должны иметь дело с налогами с продаж, когда некоторые из ваших клиентов находятся в штатах, где есть налог с продаж, а другие нет. Убедитесь, что вы правильно обрабатываете налоги с продаж для онлайн-покупок, чтобы избежать финансовых проблем, связанных с вашими налогами или доходами от бизнеса.

Хорошей новостью является то, что налог с продаж в Интернете не так уж сложен, как только вы изучите основы. В некоторых случаях вам нужно взимать налоги за онлайн-продажи, но это, конечно, не всегда так. Понимание налогового законодательства вашего штата, а также того, как налоги с продаж влияют на онлайн-покупки, поможет вам убедиться, что ваш бизнес соответствует требованиям.

Возможно, вам интересно, нужно ли мне взимать налог с продаж при продаже через Интернет? Если вы хотите узнать больше о налоге с продаж в Интернете и о том, как он может повлиять на ваш бизнес, продолжайте читать.

Основы налога с продаж

Налоги с продаж — это налоги на определенные покупки, которые совершает физическое лицо, например, покупки в продуктовом магазине. Существуют разные виды налогов с продаж, и в разных штатах действуют разные законы, определяющие, какие операции облагаются налогом с продаж. Понимание законов о налоге с продаж в вашем штате и того, как они влияют на ваши обязательства как владельца бизнеса, является важной частью владения бизнесом.

При применении налога с продаж общий налог с продаж по транзакции добавляется к окончательной сумме покупки, поэтому налог с продаж уплачивается в момент покупки. Для обычных предприятий налоги с продаж так же просты, как взимание налога с продаж с любого, кто приходит в ваш магазин, чтобы совершить покупку. Если вы продаете услуги в Интернете, налоги с продаж могут быть немного сложнее с точки зрения понимания того, к кому они применяются.

Если предприятие не взимает налог с продаж, покупатель обязан уплатить любой налог за пользование любыми предметами, к которым применялся бы налог с продаж. Это означает, что покупатель обязан сохранить квитанцию и заплатить налоги государству в случае, если предприятие не взимает налог с продаж.

Что такое налог с продаж в Интернете?

Большинство людей думают, что налог с продаж — это налог, который взимается при совершении покупки в магазине, в том числе в местном продуктовом магазине или магазине шаговой доступности. Если вы живете в штате, где взимается налог с продаж, от вас также может потребоваться уплата налога с продаж при совершении некоторых покупок в Интернете. Когда налоги с продаж взимаются с покупок, которые вы совершаете в Интернете, они известны как налоги с продаж в Интернете.

Как владельцу интернет-магазина важно понимать, когда вы обязаны взимать налог с продаж, а когда эти налоги не применяются к покупкам, которые совершают покупатели. Хотя в конечном итоге ответственность за уплату налога с продаж лежит на покупателе, вы можете облегчить жизнь своим клиентам, применяя налог с продаж, когда это необходимо.

Если вы не взимаете налог с продаж с покупки, которую вы должны были получить, покупатель все равно может заплатить налог за использование позже.

Продавайте больше товаров с помощью платформы электронной коммерции Mailchimp. Создайте свой магазин, управляйте заказами и находите новых клиентов.

Зарегистрироваться

Нужно ли мне взимать налог с продаж при продаже через Интернет?

Как владелец онлайн-бизнеса, вам может быть интересно, должны ли вы платить налог с продаж за продажи, которые вы совершаете через свой интернет-магазин. Налоги с продаж могут сбивать с толку владельцев бизнеса — существует так много правил о том, какие продажи облагаются налогом, а какие нет. Это может быть еще сложнее, когда вы пытаетесь выяснить, применяется ли налог с продаж к онлайн-покупкам.

Общее правило в отношении налога с продаж, когда вы продаете через Интернет, довольно простое: если ваша компания физически присутствует в штате, например, в магазине или штаб-квартире, вы должны взимать налог с продаж с физических лиц, которые проживают в этом штате. состояние делать. Конечно, это правило применяется только к штатам, в которых есть налог с продаж, поэтому вам вообще не нужно беспокоиться о налогах с продаж, если вы управляете веб-сайтом электронной коммерции с его физическим местоположением в безналоговом штате.

Если у вас есть физический офис за пределами любого из этих штатов, вы должны взимать налоги с продаж через Интернет для клиентов в вашем штате.

Как выполнить требования по уплате налога с продаж в Интернете

Возможно, вы чувствуете себя немного подавленным, если вы владелец малого бизнеса и пытаетесь разобраться в налоге с продаж через Интернет. Вам нужно не только знать, когда налог с продаж применяется к онлайн-покупкам, но вы также должны пройти процесс сбора и отчетности по налогу с продаж.

1. Зарегистрируйтесь для получения разрешения на уплату налога с продаж

Первым шагом к выполнению требований по уплате налога с продаж через Интернет в качестве владельца бизнеса является регистрация для получения разрешения на уплату налога с продаж. Подайте заявку на это разрешение в вашем штате связи или в штате, где ваш бизнес находится физически. Если в вашем соседнем штате нет налога с продаж, вам не нужно беспокоиться о сборе налогов в Интернете.

Зарегистрироваться для получения разрешения на уплату налога с продаж так же просто, как связаться с Департаментом доходов вашего штата и предоставить некоторую базовую идентифицирующую информацию о вашем бизнесе и коммерческой деятельности.

Имейте в виду, что сбор налога с продаж без разрешения является незаконным в некоторых штатах, поэтому вам необходимо зарегистрироваться для получения разрешения на налог с продаж, прежде чем вы начнете собирать налог с продаж. Ваше разрешение на уплату налога с продаж также будет иметь установленную штатом частоту подачи налогов, то есть как часто вам нужно будет подавать налоги с продаж. Ваша частота подачи обычно будет ежемесячной, ежеквартальной или ежегодной.

2. Взимать налог с продаж

После того, как вы получили разрешение на уплату налога с продаж и узнали частоту подачи документов, вы можете начать собирать налог с продаж через Интернет. Вам нужно будет настроить все свои корзины покупок и интернет-магазины таким образом, чтобы вы могли собирать налог с продаж с соответствующих клиентов. Также важно убедиться, что вы не взимаете налог с продаж с клиентов, которые не обязаны его платить.

Фактический процесс настройки вашей корзины или торговой площадки для сбора налога с продаж зависит от того, какие услуги вы используете. Некоторые сервисы упрощают расчет налога с продаж и гарантируют, что вы взимаете правильную сумму налога с каждой покупки. Например, Amazon отлично справляется с предоставлением механизма, который позволяет очень точно рассчитывать налог с продаж. Некоторые другие онлайн-рынки, такие как eBay, имеют больше ограничений с точки зрения налогов с продаж.

Также важно учитывать, взимаются ли в вашем штате налоги с продаж по месту назначения или по месту происхождения. В большинстве штатов действуют налоги с продаж в зависимости от пункта назначения, но вот разница между ними:

3. Подача налоговых деклараций

Третий и последний шаг к сбору налога с продаж через Интернет — это подача налоговых деклараций в соответствии с периодичностью, установленной вашим штатом. Как мы упоминали ранее, налоги с онлайн-продаж обычно подаются ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Также важно знать, когда крайний срок подачи налоговой декларации в вашем штате наступает, потому что разные штаты собирают налоги в разное время месяца.

Подача налоговой декларации через Интернет значительно сложнее, если у вас есть офисы в нескольких штатах. Если у вас несколько штатов взаимосвязи, вы должны сообщать о налогах, собранных вами в каждом штате, городе и округе. В некоторых штатах могут быть даже дополнительные юрисдикции для подачи документов, о которых вам необходимо знать.

Если вы хотите упростить онлайн-налог с продаж, вы можете рассмотреть возможность использования программного обеспечения для онлайн-налога с продаж.

Начните продавать через Интернет

Розничная торговля через Интернет потенциально может быть очень прибыльной, но вам необходимо знать основы, прежде чем начать бизнес электронной коммерции. Помимо изучения того, как создать веб-сайт и продвигать свой бренд, вам также необходимо знать, как подавать налоги с продаж для покупок в Интернете.

С Mailchimp вести бизнес в сфере электронной коммерции стало намного проще. Автоматизация электронной коммерции Mailchimp может помочь вам сэкономить время и деньги, поэтому у вас будет больше времени, чтобы сосредоточиться на развитии своего бизнеса и совершенствовании своих продуктов. Если вы хотите получить преимущество над своими онлайн-конкурентами, попробуйте инструменты электронной коммерции Mailchimp уже сегодня.

Зарегистрироваться

Должен ли я собирать налог с продаж со всех продаж через Интернет?

Нужны рекомендации по налогу с продаж через Интернет? Если вы продаете товары через Интернет и ваша компания присутствует в штате поставки, ваша компания установила связь и должна будет зарегистрироваться для сбора налога с продаж со всех налогооблагаемых товаров независимо от метода размещения заказа. Как минимум, розничные продавцы должны будут собирать налоги в своем родном штате, то есть там, где компания зарегистрирована или учреждена, а также там, где проживают владельцы, если они разные.

Вне зависимости от того, размещается ли заказ через Интернет или традиционными способами, если компания имеет связь со штатом, в который отгружается продукт, налог с продаж должен быть выставлен, собран и переведен в адрес штата корабля.

Например, если розничный продавец в Пенсильвании совершает налогооблагаемую продажу и отправляет товар покупателю в Пенсильвании, у розничного продавца есть нексус, и с продажи взимается налог с продаж. Если розничный продавец из Пенсильвании отправляет товар покупателю в любом другом штате, он должен будет зарегистрироваться и взимать налог с продаж, если у него есть связь в штате, в который он отправляет товар.

Если вы осуществляете продажи через Интернет и используете фулфилмент-хаус (например, Amazon FBA) для выполнения заказов, у вас может быть нексус для целей налогообложения в штате, где находится фулфилмент-хаус. Наличие запасов в штате создает связь не только для налога с продаж, но и для целей налога на прибыль.

Обязательства по налогу с продаж через Интернет могут быть созданы несколькими способами. Онлайн-ритейлеры должны знать о взаимосвязях кликов, партнерских связях и экономических взаимосвязях, которые устанавливают присутствие розничного продавца в штате без прямого физического присутствия розничного продавца. Посетите наш раздел Что такое Nexus? Часто задаваемые вопросы , чтобы узнать больше об этих типах связей.

21 июня 2018 г. Верховный суд США вынес решение по делу South Dakota v. Wayfair, Inc. , касающееся закона Южной Дакоты об экономических связях. Это решение отменяет правило физического присутствия для привязки налога с продаж к продажам через Интернет. Теперь штаты имеют право требовать взимания налогов с интернет-магазинов и других удаленных продавцов, которые не имеют физического присутствия в своих штатах. При строгом рассмотрении законодательства Южной Дакоты об экономических связях, рассматриваемого в деле, закон Южной Дакоты сводит к минимуму нагрузку на онлайн-продавцов и продавцов за пределами штата. Законодательство обеспечивает безопасную гавань для мелких продавцов: удаленный продавец должен совершить продажи внутри штата на сумму, превышающую 100 000 долларов США, или совершить 200 или более отдельных сделок купли-продажи в предыдущем или текущем календарном году, чтобы применимо положение о нексусе. Законодательство также гарантирует, что положение о нексусе не имеет обратной силы.

Многие другие штаты приняли законодательство об экономической взаимосвязи, как это сделала Южная Дакота, чтобы получить налог с продаж, осуществляемых через Интернет. Чтобы быть в курсе этого типа законодательства, посетите нашу диаграмму взаимосвязи удаленных продавцов, чтобы увидеть законодательную деятельность в каждом штате, и наш Путеводитель штата по экономической взаимосвязи, чтобы получить подробную диаграмму правил экономической взаимосвязи в штатах после Wayfair. Для получения дополнительной информации о решении Wayfair и о реакции штатов вы можете посетить нашу страницу ресурсов для удаленных продавцов, посмотреть прямой отчет Дайан Йеттер и сеанс вопросов и ответов, а также прочитать наш обновленный технический документ Nexus: Nexus After Wayfair — что вам нужно знать.

В 2017 году Налоговая комиссия нескольких штатов (MTC) договорилась о специальной сделке для интернет-продавцов, у которых могли быть обязательства по налогу с продаж и подоходному налогу из-за предыдущих неуплаченных налогов в 25 разных штатах. MTC разработал специальную программу амнистии для интернет-продавцов, которая действовала с 17 августа 2017 г. по 1 ноября 2017 г. Программа завершилась. Если вы не воспользовались программой, но понимаете, что вам необходимо оценить свою деятельность, вы можете связаться с нами здесь. Вы также можете посетить нашу Таблицу амнистий по налогу с продаж, чтобы найти список штатов, в которых действуют программы амнистии по налогу с продаж. Например, в Индиане действует программа амнистии до 30 июня 2019 года.для интернет-продавцов, запасы которых находятся на стороннем складе в Индиане и которые продают товары клиентам из Индианы.

Ищете дополнительную информацию? Ознакомьтесь со следующими ресурсами:

Узнайте о взаимосвязи и других важных концепциях с помощью нашего вебинара Налог с продаж 101 по запросу . — он недавно обновлен, чтобы отразить решение Wayfair.
Посетите наш Справочник по экономическим взаимосвязям для штатов, чтобы получить информацию, такую как даты вступления в силу, пороговые значения и включаемые продажи для онлайн-продавцов за пределами штата, осуществляющих продажи в штатах, которые приняли законодательство об экономической взаимосвязи.