Содержание
Страница не найдена
Получите бесплатную консультацию специалиста 1С:Бухобслуживание в вашем городе
Вопрос по регистрации бизнеса Вопрос по налогообложения Нужен подбор ОКВЭД Хочу месяц бухобслуживания бесплатно
Телефон:*
Ваше имя:*
Адрес E-mail:*
Город:* —Ваш город—АбаканАзовАлапаевскАлейскАлуштаАльметьевскАнгарскАпатитыАрамильАрзамасАрсеньевАртёмАрхангельскАсбестАстраханьБайконурБалаковоБалашихаБарнаулБелгородБелебейБеломорскБелорецкБердскБийскБлаговещенскБоровичиБратскБронницыБрянскВалуйкиВеликие ЛукиВеликий НовгородВеликий УстюгВереяВерхняя ПышмаВидноеВладивостокВладикавказВладимирВолгоградВолгодонскВологдаВоркутаВоронежВоткинскВыборгГеленджикГорно-АлтайскДербентДзержинскДимитровградДолгопрудныйДомодедовоДубнаЕйскЕкатеринбургЕлизовоЕссентукиЗаринскЗеленокумскИвановоИжевскИркутскИшимЙошкар-ОлаКазаньКалининградКалугаКемеровоКингисеппКинешмаКировКисловодскКлинКовровКозьмодемьянскКомсомольск-на-АмуреКоролёвКоряжмаКостомукшаКрасногорскКраснодарКраснознаменскКраснокамскКрасноярскКстовоКурганКурскКызылЛесосибирскЛипецкЛыткариноМагаданМагнитогорскМайкопМалгобекМариинскМахачкалаМиассМирныйМожайскМосальскМоскваМурманскМуромНабережные ЧелныНарьян-МарНаходкаНевинномысскНевьянскНерюнгриНефтеюганскНижневартовскНижнекамскНижний НовгородНижний ТагилНовокузнецкНовокуйбышевскНовороссийскНовосибирскНовоуральскНовочеркасскНовый УренгойОбнинскОдинцовоОзерскОмскОрёлОренбургПавловский ПосадПензаПервоуральскПереславль-ЗалесскийПермьПетрозаводскПетропавловск-КамчатскийПодольскПокровПрокопьевскПротвиноПсковПушкиноПыть-ЯхПятигорскРадужныйРаменскоеРежРославльРостов-на-ДонуРыбинскРязаньСамараСанкт-ПетербургСаранскСаратовСаяногорскСаянскСевастопольСеверскСергиев ПосадСерпуховСимферопольСлавянск-на-КубаниСмоленскСнежинскСолнечногорскСочиСтавропольСтарый ОсколСургутСызраньСыктывкарТамбовТверьТимашевскТихвинТобольскТольяттиТомскТоржокТуапсеТулаТюменьУлан-УдэУльяновскУсинскУсолье-СибирскоеУссурийскУсть-ИлимскУсть-КутУфаУхтаФрязиноХабаровскХанты-МансийскХимкиЧайковскийЧебоксарыЧелябинскЧереповецЧеркесскЧеховЧитаЧусовойЭлектростальЭнгельсЮжно-СахалинскЯкутскЯлтаЯлуторовскЯрославльКирово-ЧепецкКропоткинКудровоМытищиЧунскийШаховскаяБорское—Ваш город—АбаканАрсеньевАрхангельскАстраханьБалашихаБарнаулБелгородБрянскВеликий УстюгВладимирВолгоградВоронежДимитровградДомодедовоЕкатеринбургЕссентукиИжевскИркутскКазаньКалугаКемеровоКировКовровКомсомольск-на-АмуреКоролёвКостомукшаКраснодарКрасноярскКурганКурскЛипецкМагаданМахачкалаМоскваМурманскНаходкаНижний НовгородНовокузнецкНовороссийскНовосибирскНовоуральскОдинцовоОмскОренбургПавловский ПосадПензаПервоуральскПереславль-ЗалесскийПермьПетрозаводскПодольскПятигорскРаменскоеРостов-на-ДонуРязаньСамараСанкт-ПетербургСаранскСаратовСаяногорскСевастопольСимферопольСмоленскСочиСтавропольСургутСызраньТверьТольяттиТомскТоржокТулаТюменьУлан-УдэУльяновскУфаХабаровскХанты-МансийскХимкиЧебоксарыЧелябинскЧусовойЭлектростальЯлтаЯрославльКудровоМытищиШаховская
Нажимая на кнопку «Отправить заявку», вы даете согласие на обработку своих персональных данных.
Ваша заявка принята! Мы перезвоним в ближайшее время.
можно зарегистрировать бесплатно, ⏩ под ключ и дистанционно за 3 дня
Выберите ваш город
- Екатеринбург
- Казань
- Краснодар
- Москва
- Нижний Новгород
- Новосибирск
- Омск
- Санкт-Петербург
- Уфа
- Челябинск
- Астрахань
- Балашиха
- Барнаул
- Брянск
- Волгоград
- Воронеж
- Ижевск
- Иркутск
- Калининград
- Калуга
- Кемерово
- Киров
- Красноярск
- Курск
- Липецк
- Махачкала
- Набережные Челны
- Новокузнецк
- Оренбург
- Пенза
- Пермь
- Ростов-на-Дону
- Рязань
- Самара
- Саратов
- Сочи
- Ставрополь
- Тверь
- Тольятти
- Томск
- Тула
- Тюмень
- Ульяновск
- Хабаровск
- Чебоксары
- Ярославль
Формирование LLC для Интернет-бизнеса: стоит затрат?
Защитите свой бизнес
Создайте свое ООО с помощью Nolo
Как бы вы хотели назвать свое ООО?
Если у вас есть онлайн-бизнес или вы думаете о его открытии, вам следует подумать о создании компании с ограниченной ответственностью (ООО). Вам не нужно иметь официальное юридическое лицо, чтобы начать и вести онлайн-бизнес, но создание ООО может дать вам некоторые важные преимущества.
Преимущества ограниченной ответственности
Если вы лично владеете своим онлайн-бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя, вы и ваш бизнес рассматриваются как одно и то же. Таким образом, вы несете неограниченную личную ответственность за все долги и другие юридические обязательства вашего бизнеса. Это означает, что ваши личные активы, такие как ваш дом или личный банковский счет, могут быть подвержены риску погашения неоплаченных долгов, судебных решений и других юридических обязательств вашего бизнеса. То же самое верно, если у вашего онлайн-бизнеса несколько владельцев, которые действуют как партнеры в полном товариществе.
С другой стороны, ООО предоставляет своим владельцам ограниченную ответственность. Ограниченная ответственность означает, что вы, как владелец LLC, не несете личной ответственности за оплату коммерческих долгов LLC, которые вы лично не гарантировали. Вместо этого для оплаты таких долгов могут быть взяты только деньги и активы ООО. Кредиторы не могут касаться ваших личных средств или имущества, например вашего дома.
Ограниченная ответственность по долгам, предоставляемым ООО, обычно распространяется только на обычные счета за расходные материалы и мелкие предметы оборудования. Скорее всего, вы по-прежнему будете нести личную ответственность за более крупные долги, такие как бизнес-кредиты. Это связано с тем, что кредиторы обычно требуют, чтобы владельцы небольших ООО без хорошей кредитной истории лично гарантировали бизнес-кредиты. Арендодатели также могут потребовать, чтобы вы совместно подписали договор аренды для вашего LLC.
LLC может оградить вас от личной ответственности за травмы, причиненные людям, пострадавшим в результате хозяйственной деятельности вашей LLC, например, если сотрудник нанес кому-то травму во время работы. Если ваш онлайн-бизнес находится в совместном владении двух или более человек, создание ООО также оградит вас от ответственности за правонарушения со стороны ваших совладельцев.
Важно понимать, что даже если вы создаете ООО, вы несете личную ответственность за свои собственные правонарушения, такие как совершение мошенничества или причинение вреда кому-либо по собственной небрежности. По этой причине, даже если вы создаете ООО, важно иметь адекватную страховку ответственности.
ООО гибки в отношении налогов
ООО обычно не платит никаких налогов. Скорее, любая прибыль (или убытки), которую зарабатывает бизнес LLC, передается через LLC в индивидуальные налоговые декларации владельцев. По этой причине ООО называют «сквозными организациями».
ООО, принадлежащие одному лицу, обычно облагаются налогом так же, как и индивидуальное предприятие (Налоговое управление США называет такие ООО с одним участником «неучитываемыми организациями»). Вы подаете приложение IRS Schedule C, Profit or Loss From Business , с вашей налоговой декларацией, в которой перечислены ваши доходы от бизнеса и вычитаемые расходы. Вы платите подоходный налог по своим индивидуальным налоговым ставкам с любой прибыли, которую зарабатывает ваш бизнес. Это самая простая налоговая декларация, которую вы можете получить при ведении бизнеса. Если вы наймете налогового агента для составления налогов, вы будете платить намного меньше, чем если вы создадите корпорацию.
ООО с несколькими участниками обычно облагаются налогом так же, как и партнерство. Каждый участник LLC сообщает в своей индивидуальной налоговой декларации (форма 1040) о доле участника в чистой прибыли или убытке товарищества и платит налог на любую прибыль по индивидуальным ставкам. LLC подает информационную декларацию в IRS по форме IRS 1065, 9.0029 US Return of Partnership Income , который сообщает IRS о доходах и отчислениях LLC за год.
Владельцы LLC имеют возможность выбрать, будут ли они облагаться налогом как обычная корпорация C или корпорация S. Это легко сделать, заполнив форму IRS 8832 «Выбор классификации юридических лиц» и поставив отметку в поле «Обработка корпоративного налога» в форме. Выбор корпоративного налогообложения C или S иногда может сэкономить налоги владельцев LLC. См. статью Ноло «Как облагаются налогом участники LLC».
ООО легко создать и управлять
ООО легко создать. Вы подаете устав (или аналогичный документ) в соответствующий государственный орган, обычно в государственный секретарь. Стоимость в большинстве штатов составляет около 100 долларов. Если в вашем ООО два или более участников, вам также следует заключить операционное соглашение с ООО. Стоимость этого варьируется в зависимости от того, создаете ли вы индивидуальное соглашение или используете стандартную форму. В зависимости от того, где находится ваше ООО, вам также может потребоваться получить другие местные и государственные лицензии на ведение бизнеса, за которые необходимо уплатить сбор. Подробное руководство см. в статье Ноло «Как создать ООО».
LLC обладают большой гибкостью в управлении: они могут управляться своими членами или управляться группой управления, которая может состоять из членов или не членов. Небольшие ООО обычно управляются участниками и несут меньше обязанностей по ведению корпоративного учета, чем корпорации. В корпорации вы должны проводить и записывать регулярные и специальные собрания акционеров для ведения важных корпоративных дел, и даже если вы единственный владелец корпорации, вам необходимо документировать свои решения. Для ООО это не требуется.
ООО имеют право на 20% транзитный вычет
Если вы создаете ООО для ведения онлайн-бизнеса, это дает вам право на 20% транзитный вычет. Этот вычет, который действует с 2018 по 2025 год, позволяет владельцам сквозных хозяйствующих субъектов вычитать для целей налога на прибыль до 20% чистой прибыли, получаемой их предприятиями. ООО обычно являются сквозными организациями — доход или убыток бизнеса передается через бизнес на индивидуальные доходы владельцев ООО. Таким образом, если вы получаете прибыль от своего онлайн-бизнеса, вы получите вычет.
Например, если чистый доход от вашего онлайн-бизнеса с ООО составляет 100 000 долларов США, вы можете вычесть из подоходного налога до 20 000 долларов США. Однако, если налогооблагаемый доход превышает годовой порог, вычет ограничивается 50% суммы, выплачиваемой работникам предприятия, или 25% выплат работникам плюс 2,5% стоимости амортизируемого имущества предприятия. Этот вычет не может быть сделан акционерами корпораций C. Это одна из веских причин, по которой вам следует организовать свой онлайн-бизнес как LLC, а не как C-корпорацию.
ООО Недостатки: Дополнительные государственные налоги и сборы
Создание ООО может стоить немного больше, чем ведение онлайн-бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя или товарищества. В большинстве штатов эти расходы несущественны. Вы должны решить, стоят ли эти дополнительные расходы преимуществ, предоставляемых ООО.
Многие штаты взимают ежегодные сборы с LLC, которые вам не нужно платить, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем. Это можно назвать налогом на франшизу, ежегодным регистрационным сбором или сбором за продление. В большинстве штатов плата составляет около 100 долларов, но в Калифорнии взимается огромный минимальный налог на франшизу в размере 800 долларов в год с ООО.
Некоторые штаты также облагают ООО особым подоходным налогом. Это в дополнение к подоходному налогу, который платят владельцы ООО. Например, Калифорния взимает налог с ООО, которые зарабатывают более 250 000 долларов в год; налог колеблется от 900 до 11 000 долларов.
Для получения дополнительной информации посетите веб-сайт государственного секретаря вашего штата, отдела по делам корпораций или отдела доходов или налогов. Для получения дополнительной информации о конкретном штате см. статью Nolo Требования к подаче документов в ООО .
Как открыть ООО в Калифорнии (Руководство на 2022 год)
Внимание! Наша любимая компания, Northwest, создает ООО за 39 долларов (скидка 60%). Подробнее.
Создание ООО в Калифорнии
Калифорнийская компания с ограниченной ответственностью (ООО) — это юридическая бизнес-структура, используемая для защиты ваших личных активов (дома, автомобиля, банковского счета) в случае судебного преследования вашей компании.
Калифорнийское ООО может использоваться для ведения бизнеса, или ООО может использоваться для хранения ваших активов (таких как недвижимость, транспортные средства, лодки и самолеты).
Выяснение того, как открыть ООО в Калифорнии, не должно вызывать затруднений. Мы проведем вас через это шаг за шагом.
1. Название ООО
Первый шаг в процессе создания ООО — убедиться, что желаемое название компании доступно для использования.
Ваше название California LLC должно быть уникальным среди всех существующих компаний, зарегистрированных в Калифорнии.
Убедитесь, что название вашей компании в Калифорнии доступно, выполнив поиск по названию компании.
Обозначение
Желаемое название компании должно заканчиваться соответствующим обозначением.
Закон штата Калифорния разрешает использовать следующие обозначения:
- LLC (наиболее распространенный)
- L.L.C.
- Общество с ограниченной ответственностью
- Общество с ограниченной ответственностью
- Общество с ограниченной ответственностью
- Общество с ограниченной ответственностью
2. Зарегистрированный агент в Калифорнии
называется агентом по обслуживанию процесса в Калифорнии.
Зарегистрированный агент в Калифорнии — это физическое или юридическое лицо, которое соглашается получать юридические документы (так называемые «Процессуальные услуги») от имени вашего ООО в случае судебного преследования вашего бизнеса.
Процессуальное обслуживание может включать такие пункты, как жалоба, повестка и повестка в суд.
Адрес зарегистрированного агента должен быть адресом . Вы не можете использовать адрес абонентского ящика для зарегистрированного агента в Калифорнии.
И они должны находиться в Калифорнии.
Кто может быть вашим зарегистрированным агентом в Калифорнии?
Примечание: Как мы упоминали в нашем уроке по зарегистрированным агентам в Калифорнии, выбор того, кого вы выберете в качестве зарегистрированного агента вашей компании, повлияет на вашу конфиденциальность и то, какие адреса будут отображаться в общедоступных записях.
В Калифорнии у вас есть 3 варианта того, кто может быть зарегистрированным агентом вашей LLC:
- Вы можете быть своим собственным зарегистрированным агентом
- Вы можете попросить друга или члена семьи
- Или вы можете нанять зарегистрированного агента. Наем услуги зарегистрированного агента — хорошая идея, если вы хотите скрыть свой адрес от публичных записей или если у вас нет адреса в Калифорнии.
Рекомендация LLCU: Если вы хотите нанять зарегистрированного агента, мы рекомендуем зарегистрированного агента Northwest (125 долларов в год).
Специальное предложение: Если вы наймете Northwest для создания вашего LLC (39 долларов США + государственная пошлина), они бесплатно включат услугу зарегистрированного агента в течение 1-го года.
(Чтобы узнать больше, ознакомьтесь с нашим обзором зарегистрированного агента Northwest)
Конфиденциальность: Калифорния включает вашу личную информацию в общедоступные записи, которые могут отображаться в результатах поиска Google. Приятной особенностью найма Northwest является то, что они позволят вам использовать свой служебный адрес при подаче заявки на LLC (сохраняя ваш домашний адрес в тайне). Любая почта, отправляемая на ваш LLC, будет сканироваться Northwest и загружаться в вашу онлайн-учетную запись.
3. Устав
Официальная форма California LLC: Устав (форма LLC-1)
Регистрационный взнос в California LLC: 70 долларов США 0 долларов США. (Хорошие новости! До июня 2023 г. регистрация LLC в Калифорнии бесплатна.)
Способы подачи: онлайн, по почте или лично
Рекомендация LLCU: немного быстрее.
Онлайн-подача документов: Вы можете подать свои Уставы штата Калифорния онлайн через BizFile.
Подача по почте: Подготовьте чек или денежный перевод на сумму 70 долларов США и сделайте его подлежащим оплате «Секретарю штата Калифорния» В настоящее время его можно подать бесплатно, поэтому вам не нужен чек. Просто отправьте Устав штата Калифорния по адресу:
Государственный секретарь Калифорнии
Business Entities
PO Box 944260
Sacramento, CA 94244-2600
Срок утверждения: Как только Государственный секретарь штата Калифорния получит вашу заявку, они одобрят ее. вашего ООО в течение 3-5 рабочих дней. Если вы создаете ООО в Калифорнии в пиковый период подачи заявок (с декабря по январь), утверждение может занять от 6 до 7 рабочих дней. Вы получите утвержденный Устав организации и приветственное письмо.
Лицензированные специалисты: Законодательство Калифорнии запрещает большинству предприятий, предлагающих «профессиональные услуги», работать в качестве ООО. См. следующую страницу: большинство лицензированных в Калифорнии специалистов не могут создавать LLC.
4. Операционное соглашение LLC
Ваше калифорнийское операционное соглашение является внутренним документом. Это означает, что вы просто сохраните копию в своих деловых записях. Его не отправляют государственному секретарю Калифорнии или какому-либо другому агентству.
Рабочие соглашения — это список участников LLC (владельцев LLC), а также их доля владения. В этом документе также указывается, как распределяются прибыли и убытки, как осуществляется управление ООО и как уплачиваются налоги.
Как калифорнийские LLC с одним участником, так и LLC с несколькими участниками должны по-прежнему иметь операционное соглашение.
Образец операционного соглашения California LLC: Мы предоставляем бесплатные шаблоны операционного соглашения California LLC, которые вы можете скачать здесь: California LLC операционное соглашение.
5. Идентификационный номер федерального налогоплательщика (EIN)
Идентификационный номер федерального налогоплательщика, также известный как номер EIN штата Калифорния, выдается налоговой службой (IRS) компаниям с ограниченной ответственностью.
EIN также называется номером EIN, FEIN, федеральным идентификационным номером работодателя или идентификационным номером федерального налогоплательщика. Все это означает одно и то же.
Полезно думать о номере EIN вашей LLC как о «номере социального страхования». Это помогает идентифицировать вашу LLC в IRS для целей налогообложения и подачи документов.
EIN также используются для открытия вашего коммерческого банковского счета, подачи подоходного налога и налогов с работодателя, а также для расчета заработной платы, если это применимо.
Дождитесь одобрения LLC: Подавайте заявку только на EIN после вашего California LLC.
Плата: $0. EIN свободны от IRS.
Как подать заявку на EIN
Есть 3 способа подать заявку на EIN для вашего LLC:
- Если у вас есть SSN или ITIN, вы можете подать заявку на EIN онлайн
- Если вы подаете заявку на EIN через Интернет и получаете сообщение об ошибке, вам необходимо подать заявку на EIN, используя вместо этого форму SS-4
- Если у вас нет SSN или ITIN, вы все равно можете получить EIN для вашего LLC: как получить EIN без SSN или ITIN
Если вы не являетесь резидентом США или не имеете номера социального страхования
Вы не можете получить EIN онлайн. Но вы по-прежнему можете получить EIN без номера социального страхования, если подадите заявление по почте или факсу (факс обрабатывается быстрее). Заполните форму SS-4 и напишите «Иностранный» в строке 7b.
6. Первоначальное и текущее информационное заявление
Все LLC в Калифорнии должны подать Первоначальное информационное заявление в течение 90 дней с момента создания LLC.
Способы подачи: через Интернет, по почте или лично
Сбор за подачу информации: 20 долларов
Штраф: Штраф в размере 250 долларов за опоздание. В конечном итоге ваше ООО будет закрыто государством, если вы не выполните это требование.
Онлайн-подача: Вы можете подать Заявление об информации LLC онлайн через BizFile.
Для подачи по почте: Загрузите форму LLC-12 и отправьте по почте в штат (с чеком или денежным переводом на сумму 20 долларов США):
Государственный секретарь штата Калифорния
Заявление об информации
PO Box 944230
Sacramento, CA 94244-2300
Текущее Заявление об Информации Подача документов: Вам необходимо подавать Заявление об Информации каждые 2 года. Они должны быть внесены до годовщины утверждения вашего ООО. Для получения дополнительной информации см. инструкции в нашем Заявлении об информации для California LLC.
7. Годовой налог на франшизу в размере 800 долларов США и расчетный сбор
Все калифорнийские LLC, независимо от общего дохода или деятельности, должны ежегодно платить налог на франшизу в размере 800 долларов США.
Обычно это должно было произойти вскоре после утверждения ООО. Однако из-за законопроекта Ассамблеи Калифорнии № 85 ООО, созданные в период с 2021 по 2024 год, больше не должны платить налог на франшизу в размере 800 долларов США за первый год своей деятельности.
При наступлении срока уплаты налога на франшизу вы отправите платеж в Совет по налогам на франшизу штата Калифорния (не секретарю штата Калифорния).
Форма 3522 (налоговый ваучер компании с ограниченной ответственностью)
Ежегодный налог на франшизу в размере 800 долларов США уплачивается с использованием формы 3522. Этот ваучер меняется каждый год, поэтому, чтобы загрузить форму 3522, посетите страницу форм на веб-сайте Совета по налогам на франшизу.
Нажмите « Online » и выберите соответствующий налоговый год .
Далее выберите « Общества с ограниченной ответственностью » и нажмите « Получить формы ». Затем найдите форму 3522, « Налоговый ваучер общества с ограниченной ответственностью 9».0010».
Срок оплаты: Налог на франшизу California LLC в размере 800 долларов США уплачивается 15 апреля каждого года (исключая год создания вашей LLC).
Форма 3536 (Расчетный сбор для LLC)
Если ваш калифорнийский LLC будет иметь более 250 000 долларов валовой годовой выручки (общий доход), вы также должны подать и оплатить Расчетный сбор, используя форму 3536 . И точно так же, как форма 3522, как упоминалось выше, фактическая форма меняется каждый год, поэтому вам нужно будет посетить страницу форм на веб-сайте Совета по налогу на франшизы, чтобы загрузить форму. Если валовая годовая выручка вашего LLC не превышает 250 000 долларов США (общая выручка), вам не нужно подавать форму 3536.
8. Бизнес-лицензии и/или разрешения
В зависимости от того, где находится ваша калифорнийская компания LLC и в какой отрасли она работает, вам может потребоваться получить определенные лицензии и разрешения на ведение бизнеса в Калифорнии.
Например, , если вы продаете товары в Калифорнии, вам может потребоваться взимать налог с продаж и иметь налоговую лицензию (также называемую Разрешением продавца).
Лицензия штата на ведение коммерческой деятельности
Калифорния не требует от какой-либо коммерческой организации получения общей лицензии на ведение коммерческой деятельности на уровне штата.
Разрешение продавца
Если ваша компания продает товары или услуги, которые обычно облагаются налогом с продаж в розничном магазине, ваша компания с ограниченной ответственностью в Калифорнии должна будет зарегистрироваться для уплаты налога с продаж. Эта регистрация называется Разрешением продавца.
Вы можете бесплатно получить разрешение продавца для своего ООО в Калифорнии через Интернет.
Муниципальная лицензия или разрешение
В зависимости от вашего местонахождения и отрасли с ограниченной ответственностью в Калифорнии вам могут потребоваться муниципальные (городские, окружные и т. д.) бизнес-лицензии или разрешения для легальной деятельности.
Поскольку здесь слишком много городов и округов, лучше всего обратиться за консультацией в местный муниципалитет.
Для получения дополнительной информации см. бизнес-лицензию штата Калифорния.
Совет: Сэкономьте время, наняв специалиста. Мы рекомендуем использовать IncFile (99 долларов США), чтобы провести исследование бизнес-лицензии для вас.
9. Налоги
Федеральные налоги
ООО в Калифорнии имеют «сквозное налогообложение». Доходы или убытки обычно указываются в Приложении C и подаются вместе с вашей личной налоговой декларацией.
Налоги штата Калифорния и местные налоги
Ваша компания LLC также должна зарегистрироваться и платить налоги в соответствующем налоговом органе Калифорнии. К ним относятся Калифорнийский совет по налогам на франшизы (FTB), а также местный муниципалитет (город, город, округ и т. д.).
Калифорнийский налоговый совет по франчайзингу
Форма 568 («Возврат доходов компании с ограниченной ответственностью»): доход получается. Мы настоятельно рекомендуем вам работать с бизнес-бухгалтером, чтобы правильно подать федеральные, государственные и местные налоги.
Форма 568 меняется каждый налоговый год, поэтому вам необходимо посетить страницу «Формы» на веб-сайте FTB и выбрать соответствующую форму для налогового года, в котором вы подаете заявку. Форма 568 обычно должна быть подана до 15 марта или 15 апреля, но это будет зависеть от того, как ваше ООО рассматривается в целях федерального налогообложения.
Рекомендация LLCU: Наймите бизнес-бухгалтера после создания вашей калифорнийской компании LLC. Прочтите наше руководство по поиску бухгалтера или ознакомьтесь с Thumbtack.
10. ООО Бизнес Банковский счет
Обеспечение защиты личной ответственности: Открытие отдельного банковского счета LLC для вашего LLC в Калифорнии, чтобы хранить ваши личные активы отдельно от активов вашего бизнеса, не только полезно для стратегии защиты активов, но и упрощает ведение бухгалтерского учета и бухгалтерского учета.
Предметы, необходимые для открытия счета:
- Утвержденный устав California LLC
- Письмо-подтверждение EIN
- Водительские права
Подойдите поближе: Есть много банков, которые взимают ежемесячную плату за расчетные счета ООО, но есть и такие, которые этого не делают. Вам нужно будет позвонить в несколько банков в вашем районе и выбрать варианты.
Дебетовая карта для бизнеса: Банк выдаст вам дебетовую карту, когда вы откроете счет в банке для бизнеса.
Кредитная карта для бизнеса: Вы также можете получить кредитную карту для бизнеса, чтобы зарабатывать баллы, мили и другие вознаграждения.
11. Номер рабочего телефона
Вместо того, чтобы использовать номер домашнего или мобильного телефона, вы можете приобрести недорогой «виртуальный рабочий номер» специально для вашей калифорнийской компании LLC. Вы можете настроить этот виртуальный бизнес-телефон для переадресации на свой мобильный телефон, голосовых подсказок или настроить его любым удобным для вас способом.
Мы рекомендуем использовать Phone.com, поскольку у них самые дешевые тарифные планы, а обслуживание клиентов превосходное.
Они предлагают местные телефонные номера, а также бесплатные номера 1-800. Вы можете легко настроить переадресацию вызовов, предварительно записанные подсказки и получать сообщения голосовой почты, пересылаемые на вашу электронную почту.
Получение отдельного рабочего номера телефона для вашего LLC также является хорошей идеей, чтобы сохранить ваш фактический номер в секрете от этих надоедливых веб-сайтов с «публичными записями».
Агентства штата Калифорния
Государственный секретарь штата Калифорния
Предприятия Калифорнии
916-653-3794 (подразделение LLC)
213-897-3062 (офис в Лос-Анджелесе)
8:00–17:00, Пн-Пт
Налог на франшизу в Калифорнии Board
800-852-5711
8:00–17:00, Пн-Пт
Дополнительная контактная информация Калифорнийского налогового управления по франчайзингу здесь
Совет: Позвоните как можно раньше, чтобы избежать длительного ожидания.
California LLC Часто задаваемые вопросы
Сколько стоит учреждение LLC в Калифорнии?
Обычно открытие ООО в Калифорнии стоит 70 долларов . Это плата, уплачиваемая государственному секретарю штата Калифорния за подачу Устава ООО.
Однако создание ООО в Калифорнии бесплатно до июня 2023 года !
Тем не менее, вам также может потребоваться заплатить за муниципальные или отраслевые лицензии и разрешения или получить разрешение продавца на уровне штата.
В то время как разрешение продавца является бесплатным, стоимость других лицензий и разрешений сильно различается в зависимости от муниципалитета. Обратитесь в местный муниципалитет, если у вас есть какие-либо вопросы об уникальных потребностях вашего LLC.
Список всех расходов LLC в Калифорнии см. в разделе Сборы с LLC в Калифорнии.
Если у вас есть ООО, учрежденное в другом штате, но вы хотите вести бизнес в Калифорнии, вам необходимо зарегистрировать это ООО за пределами штата в Калифорнии. Это известно как регистрация иностранного ООО.
Вы можете найти сборы с иностранными ООО на этой странице: Сборы с иностранных ООО по штатам.
Как мне самому открыть ООО в Калифорнии?
Вы можете узнать, как самостоятельно открыть ООО в Калифорнии, следуя инструкциям в нашем Руководстве по уставу ООО в Калифорнии. Мы разбиваем процесс для вас шаг за шагом.
Сколько времени требуется для утверждения ООО в Калифорнии?
LLC в Калифорнии утверждены в 3-5 рабочих дней , независимо от того, подаете ли вы онлайн или по почте.
Тем не менее, мы рекомендуем подавать документы онлайн, так как вы быстрее получите обратно утвержденный Устав по электронной почте. Если вы подаете документы по почте, утвержденные документы будут отправлены вам по обычной почте.
Вы можете проверить наличие задержек и узнать, сколько времени занимает получение LLC в Калифорнии.
Нужна ли LLC бизнес-лицензия в Калифорнии?
В штате Калифорния не требуется лицензия на ведение бизнеса (также называемая общей лицензией на ведение бизнеса). Однако существуют и другие бизнес-лицензии, которые могут понадобиться вашему ООО.
Большинству муниципалитетов Калифорнии (город, округ, район и т. д.) требуются местные бизнес-лицензии и разрешения, включая общие и отраслевые бизнес-лицензии.
Например, , предположим, что ваше ООО будет продавать товары или услуги в Калифорнии, которые обычно облагаются налогом с продаж при покупке в розничном магазине. В этом случае вам необходимо зарегистрироваться для получения разрешения продавца, чтобы собирать и платить этот налог с продаж.
Вы можете связаться с местными муниципалитетами и связаться с Департаментом по делам потребителей штата Калифорния, чтобы узнать, нужны ли вам дополнительные бизнес-лицензии.
Платит ли ООО налоги?
С точки зрения федеральных налогов, не совсем так. У ООО есть так называемое «сквозное налогообложение». Это означает, что обязанности по уплате налогов от ООО «переходят» на собственников.
Итак, когда пришло время подавать налоговую декларацию, ООО с одним участником просто нужно, чтобы владелец сообщил о своих доходах с ООО и уплатил налоги с этого дохода, используя свою личную налоговую декларацию по форме 1040.
И ООО с несколькими участниками будут сообщать свой доход в IRS по форме 1065. Но владельцы будут платить налоги, причитающиеся с этого дохода, используя свою налоговую декларацию 1040.
Исключением из сквозного налогообложения LLC на федеральном уровне является случай, когда вы решите облагать налогом вашу LLC как C Corporation. Однако это редкость.
И другое исключение для всех ООО на уровне штата. Все LLC в Калифорнии должны подать форму 568 и платить налоги в Калифорнийский совет по налогам на франшизы.
Нужен ли мне EIN для моего ООО?
Да, вы все равно должны получить EIN для своего калифорнийского LLC, даже если вы не нанимаете сотрудников.
Несмотря на то, что он называется идентификационным номером работодателя, это не означает, что вы, как владелец бизнеса, должны иметь сотрудников. Опять же, номер EIN — это просто способ для IRS идентифицировать ваш бизнес.
Примечание: Если вы единственный владелец своего бизнеса, вы не считаетесь сотрудником. Вы просто собственник.
Каковы преимущества ООО в Калифорнии?
Первым пособием калифорнийской компании с ограниченной ответственностью является защита ваших личных активов . Это означает, что если на ваш бизнес подадут в суд, ваши личные активы, такие как ваш дом, автомобили и банковские счета, будут защищены.
Эта защита распространяется на всех владельцев LLC (называемых участниками LLC). Неважно, есть ли у вас ООО с одним участником или ООО с несколькими участниками. Все участники LLC защищены от долгов и обязательств бизнеса.
Этот тип защиты не применяется, если вы работаете в качестве индивидуального предпринимателя или партнерства.
Владельцы индивидуальных предпринимателей или товариществ, таких неформальных бизнес-структур, не защищены в случае судебного разбирательства. По этой причине ООО как коммерческое предприятие является гораздо более распространенной бизнес-структурой, чем Индивидуальное предприятие или Партнерство.
Еще одним преимуществом является сквозное налогообложение ООО .
Это означает, что сама компания California LLC не платит федеральный подоходный налог. Вместо этого прибыль «переходит» к членам ООО. Члены отчитываются и платят налоги в своей личной налоговой декларации.
Чтобы узнать больше, см. Как облагаются налогом ООО.
Как оплатить налог на франшизу в размере 800 долларов?
Вы можете оплатить налог на франшизу в размере 800 долларов США по почте, используя форму 3552, или заполнив форму онлайн через Web Pay MyFTB.
Должны ли вы платить сбор California LLC в размере 800 долларов США в первый 2022 год?
Традиционно да.
Однако из-за Закона Ассамблеи штата Калифорния № 85 компании с ограниченной ответственностью, учрежденные в период с 2021 по 2024 год, не должны платить взнос в размере 800 долларов США в течение первого года.
Вместо этого ваш первый сбор в размере 800 долларов с ООО будет выплачен года после того, как ваше ООО будет одобрено. Плата вносится до 15 апреля каждого года.
Должны ли вы платить взнос в размере 800 долларов США в California LLC за последний год?
Да, если вы закрываете свое ООО, вам необходимо заплатить сбор в размере 800 долларов США в штате Калифорния за последний год.