Проверка фирмы по инн по налоговой: Проверка контрагента по ИНН онлайн в сервисе «Моё дело. Бюро», бесплатно выписки ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Содержание

Проверка контрагента на сайте налоговой (нюансы)

Проверка контрагента на сайте налоговой инспекции будет нелишней, если вы впервые собираетесь сотрудничать с контрагентом или есть какие-то сомнения в реальности его деятельности. Разберемся, как можно осуществить такую проверку.

Когда стоит проверить партнеров на сайте налоговой инспекции РФ?

Необходимость проверки контрагентов вызывается разными причинами. В первую очередь она связана с намерением снизить риски собственного бизнеса:

Избежать неплатежей за поставленный товар или оказанные услуги.

Не допустить неполучения оплаченного товара.

Не понести убытков из-за несвоевременного поступления товара или его низкого качества.

Не оказаться участником мошеннических схем.

Избежать получения сомнительных документов, что несет риски по налогу на прибыль и НДС.

Юридически обязанности проверки контрагента не существует. И согласно п. 3 действующей с 19. 08.2017 новой ст. 54.1 НК РФ само по себе подписание первичных документов неустановленным или неуполномоченным лицом, а также налоговые нарушения контрагента не могут являться основанием для отказа в вычете НДС или в принятии расходов по прибыли.

Но фактически на налогоплательщика, действующего без должной осмотрительности, может быть возложена ответственность за необоснованное получение налоговой выгоды (п. 10 постановления пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г. № 53). И чаще всего доказывать свою добросовестность приходится именно налогоплательщику самостоятельно.

Важно! КонсультантПлюс разъясняет
По своей сути оценка обстоятельств выбора контрагента является оценкой должной осмотрительности, т.е. насколько тщательно налогоплательщик проверил его перед сделкой (п. 13). Речь идет об истории ведения бизнеса, о кредите доверия, опыте, платежеспособности, деловой репутации и т.д.
Инспекция должна, например, оценить (п. 15):
— было ли известно налогоплательщику о фактическом местонахождении контрагента, его производственных и складских помещений;
Полный перечень обстоятельств, которые проверяют налоговики, оценивая должную осмотрительность, смотрите в К+. Пробный доступ к системе бесплатен.

Поэтому большинство организаций и ИП, вступая в деловые взаимоотношения, особенно с новыми партнерами, стараются максимально обезопасить себя. Часто при заключении договоров взаимно запрашиваются достаточно объемные комплекты документов, подтверждающих реальность существования контрагента:

Факт его регистрации в ЕГРЮЛ и ИФНС.

Наличие у него имущества, оборотов по банку.

Полномочия должностных лиц и образцы их подписей.

Отсутствие долгов по налогам и по сдаче отчетности.

Эта информация требует не только площадей для ее хранения, но и периодического ее обновления. К тому же, со временем даже у вполне добросовестного контрагента могут возникнуть проблемы, о которых лучше узнать заранее.

В связи с этим особое значение в плане проверки приобретают интернет-ресурсы, дающие возможность получить актуальную информацию о партнере с минимальными трудозатратами и не требующие объемного документооборота. Одним из таких ресурсов является сайт ИФНС — проверка контрагента делается здесь бесплатно и позволяет узнать не только сведения о партнере, но и данные о собственной организации или ИП. Последнее тоже не будет лишним с точки зрения проверки достоверности доступных для всеобщего обозрения сведений или взгляда на себя со стороны.

Важно! Рекомендации от КонсультантПлюс
Чтобы подтвердить проявление должной осмотрительности все результаты проверки контрагента зафиксируйте в отчете, который можно разработать самостоятельно. К отчету приложите…
Подробнее о том, как проявить должную осмотрительность и подтвердить обоснованность налоговой выгоды, подробно разъясняется в Готовом решении. Получите пробный доступ к К+ бесплатно и переходите в материал.

Какие сведения об организации и ИП предоставляет ИФНС

На ФНС возложены не только фискальные функции, но и обязанность регистрации налогоплательщиков, поэтому она владеет максимально возможным объемом достоверных актуальных данных обо всех лицах, внесенных в регистрационный госреестр.

На основе этих сведений на сайте ФНС в отношении контрагента можно проверить:

Факты внесения его в ЕГРЮЛ и постановки на учет в ИФНС.

Имели ли место такие события, как реорганизация, ликвидация, исключение из госреестра, уменьшение УК.

Юридический адрес на массовость регистрации и на фактическое присутствие контрагента по нему.

Наличие дисквалифицированных лиц в составе учредителей, собственников или руководителей партнера.

Учредителя, собственника или руководителя на факт участия в смежных организациях.

Наличие долгов по налогам и по отчетности.

Чем может помочь официальный сайт Федеральной налоговой службы

Проверка контрагента по ИНН или другим данным доступна на сайте налоговой инспекции http://egrul.nalog.ru/.

Сайт позволяет не только увидеть вышеперечисленную информацию о партнере, но и распечатать ее, а также дает возможность получения выписки из ЕГРЮЛ, подписанной ИФНС электронно.

В отношении должников по уплате налогов и предоставлению отчетности сайт ФНС сейчас отсылает к базе данных исполнительных производств ФССП, по которой также стоит проверить контрагента.

Использовать для проверки можно и сайты других органов. Например, на сайте Нотариальной палаты можно проверить нотариальные доверенности контрагента — см. «Теперь доверенности контрагента можно проверить в интернете».

Данные для поиска: ОГРН, ИНН, КПП, название фирмы, ФИО ИП, регион

Для получения информации о контрагенте в окно критериев поиска на одной из закладок (для организации или ИП) достаточно ввести следующую информацию:

Для юрлиц – ОГРН или ИНН, которые уникальны для каждой фирмы. Поиск также можно осуществить по названию организации. Поскольку названия фирм могут неоднократно дублироваться, желательно указать регион ее нахождения.

Для ИП – ОГРНИП или ИНН, которые также присущи каждому конкретному лицу. Можно искать ИП по ФИО. Однако для упрощения поиска среди полных тезок желательно указывать регион места жительства ИП.

Знание КПП организации для поиска сведений о ней значения не имеет. Тем более что у одной организации может быть несколько КПП.

На сайте ФНС КПП задействован в поиске контрагентов для подтверждения факта выдачи документов, отраженных в книге покупок, представленной в ИФНС в составе отчетности по НДС. Однако здесь он не является обязательным реквизитом. Чаще всего осуществляют поиск контрагента по ИНН.

Пример поиска сведений об ООО по ИНН

Как правило, для поиска сведений о контрагенте необходимая уникальная информация (ОГРН, ОГРНИП или ИНН) есть в наличии. Чаще всего проверку контрагентов на сайте ИФНС делают по ИНН.

Если ввести ИНН по конкретному ООО в окно критериев поиска и, внеся в строку для шифра предлагаемый цифровой код, нажать функцию «Найти», то на экране в табличной форме появится информация об интересующем нас лице:

полное наименование;

юридический адрес;

ОГРН;

ИНН;

КПП;

дата присвоения ОГРН;

дата внесения сведений о прекращении деятельности – при наличии.

Сформированную таблицу, как и выписку из ЕГРЮЛ, можно сохранить в виде файла или распечатать.

На этой же странице сайта ИФНС есть отдельные разделы, в которых аналогичным способом можно найти интересующую информацию о конкретной организации или ИП по следующим вопросам:

Об изменениях, вносимых в учредительные документы.

О процессах ликвидации, реорганизации, уменьшения УК, приобретения долей.

Об исключении из ЕГРЮЛ.

Об адресах массовой регистрации.

О юрлицах, место фактического нахождения которых не соответствует их юридическим адресам.

Об имеющейся задолженности юрлиц по налогам и представляемой отчетности.

О дисквалифицированных физлицах.

О юрлицах, в руководстве которых присутствуют дисквалифицированные лица.

О физлицах, которые не могут руководить организациями по решению суда.

О физлицах, принимающих участие в создании нескольких организаций или в руководстве ими.

Какие сервисы ФНС можно использовать, чтобы узнать данные юридического лица по ИНН, детально разъяснил советник государственной гражданской службы РФ 3 класса А.Ю. Васильев. Ответ чиновника доступен в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

У юридического лица есть долги по отчетности и налогам – что это значит?

Для целей проверки контрагента неуплата им налогов является характерным показателем имеющихся проблем. У фирмы, не уплачивающей налоги, дела, скорее всего, идут не очень хорошо.

Если фирма имеет долги по налогам или не сдает отчетность (или ИП не платит налоги), то информация об этом может быть передана в ФССП для взыскания налоговых платежей или штрафных санкций (если они превышают определенную величину).

Следует отметить, что по вопросу неплатежей контрагента может быть интересной и информация о делах, рассматриваемых арбитражным судом.

О том, может ли информация о неуплате налогов быть общедоступной, читайте материал «Какие сведения составляют налоговую тайну?».

Итоги

ФНС запустила несколько сервисов, с помощью которых можно выяснить сведения о контрагенте по ИНН, перед заключением договора. Там же можно выяснить ИНН организации по названию или получить выписку по ИНН на сайте налоговой.

Проверка контрагентов по 115-ФЗ

Это базовый список, поэтому ориентируйтесь по ситуации, какие критерии подходят к вашему контрагенту, а какие — нет.

Например, если у консалтинговой компании нет сайта, профиля в соцсетях, отзывов клиентов и рекламы, это вызывает подозрение. Непонятно, как тогда ее находят клиенты.

Зато если речь о производстве материалов для космической отрасли, то отсутствие рекламы не показатель. Конечно, клиенты не приходят к такой компании через лендинги.

Примеры критериев для оценки контрагента

tableHead»>

tableRow»>

Критерий	На что обратить внимание	Где проверить
Компания или ИП официально работают	Есть ли контрагент в официальных реестрах	Проверить реестры на сайте налоговой
Тип адреса для компании — массовый или нет	Массовый адрес — тот, по которому находятся десятки компаний. На самом деле они там не работают, а просто зарегистрированы для вида. Исключение — бизнес-центры	tableCell»>Проверить массовость адреса на сайте налоговой
Иски к контрагенту	Если с контрагентом часто судятся, вероятно, он не выполняет свои обязательства: срывает сроки, не платит, нарушает требования к качеству. Сотрудничать с такой компанией опасно и подозрительно	Посмотреть иски на сайте арбитражных судов
Не банкрот ли контрагент	Если компания проходит процедуру банкротства и при этом выполняет заказ, непонятно, откуда у нее ресурсы на это	Проверить статус: банкрот или нет
Есть ли долги по налогам	tableCell»>Если компания недоплачивает налоги, налоговая может заблокировать счета, и тогда не факт, что заказ выполнят	Список должников на сайте налоговой
Есть ли лицензии	Есть сферы, где без лицензий работать незаконно. Поэтому если контрагент относится к таким сферам, а лицензии нет, это подозрительно	Проверить лицензию через Единый федеральный реестр
Внесен ли контрагент в список недобросовестных поставщиков	Это список тех, кто не выполнил условия госзакупок. Например, привез товар с опозданием или не привез вовсе. Его еще называют черным списком	Проверить черный список на сайте госзакупок
Есть ли сайт или соцсети	Если у компании нет сайта, непонятно, как о ней узнают клиенты. Возможно, это уже очень известная компания или услуги у нее такие специфические, что нет смысла делать сайт. Но все равно, если нет совсем никакого сайта, это вызывает вопросы

Компания или ИП официально работают

На что обратить внимание

Есть ли контрагент в официальных реестрах

Где проверить

Проверить реестры на сайте налоговой

Тип адреса для компании — массовый или нет

На что обратить внимание

Массовый адрес — тот, по которому находятся десятки компаний. На самом деле они там не работают, а просто зарегистрированы для вида. Исключение — бизнес-центры

Где проверить

Проверить массовость адреса на сайте налоговой

Иски к контрагенту

На что обратить внимание

Если с контрагентом часто судятся, вероятно, он не выполняет свои обязательства: срывает сроки, не платит, нарушает требования к качеству. Сотрудничать с такой компанией опасно и подозрительно

Где проверить

Посмотреть иски на сайте арбитражных судов

Не банкрот ли контрагент

На что обратить внимание

Если компания проходит процедуру банкротства и при этом выполняет заказ, непонятно, откуда у нее ресурсы на это

Где проверить

Проверить статус: банкрот или нет

Есть ли долги по налогам

На что обратить внимание

Если компания недоплачивает налоги, налоговая может заблокировать счета, и тогда не факт, что заказ выполнят

Где проверить

Список должников на сайте налоговой

Есть ли лицензии

На что обратить внимание

Есть сферы, где без лицензий работать незаконно. Поэтому если контрагент относится к таким сферам, а лицензии нет, это подозрительно

Где проверить

Проверить лицензию через Единый федеральный реестр

Внесен ли контрагент в список недобросовестных поставщиков

На что обратить внимание

Это список тех, кто не выполнил условия госзакупок. Например, привез товар с опозданием или не привез вовсе. Его еще называют черным списком

Где проверить

Проверить черный список на сайте госзакупок

Есть ли сайт или соцсети

На что обратить внимание

Если у компании нет сайта, непонятно, как о ней узнают клиенты. Возможно, это уже очень известная компания или услуги у нее такие специфические, что нет смысла делать сайт. Но все равно, если нет совсем никакого сайта, это вызывает вопросы

Примеры критериев для проверки генерального директора контрагента


tableCell»>Действительность паспорта	Тут все просто: если с паспортом что‑то не то, это явно подозрительно	Проверить паспорт на сайте МВД
«Массовость»	«Массовый» директор — это руководитель нескольких компаний. Возможно, он только на бумаге управляет бизнесом, а на деле на него просто записали компании, чтобы уйти от ответственности	Проверить «массовость» директора на сайте налоговой
Полномочия на подписание договора	Договор на сделку вправе подписывать только тот, у кого есть такие полномочия. Иначе сделка недействительна.По умолчанию полномочия есть у генерального директора. Но, возможно, он выдал доверенность своему заместителю или другому сотруднику	Если подписывает директор, убедитесь, что его ФИО есть: в ЕГРЮЛ; в протоколе собрания учредителей об избрании директора.Если подписывает сотрудник, то у него есть доверенность. В ней должно быть четко сказано, какие документы и на какие сделки сотрудник вправе подписывать. Возможно, там есть ограничения по сумме выплаты или сфере
Есть ли дисквалификация	Дисквалификация — это отстранение директора от должности.В этом случае он не вправе управлять компанией, участвовать в совете директоров или учреждать еще один бизнес	Проверить дисквалификацию на сайте налоговой

Действительность паспорта

На что обратить внимание

Тут все просто: если с паспортом что‑то не то, это явно подозрительно

Где проверить

Проверить паспорт на сайте МВД

«Массовость»

На что обратить внимание

«Массовый» директор — это руководитель нескольких компаний. Возможно, он только на бумаге управляет бизнесом, а на деле на него просто записали компании, чтобы уйти от ответственности

Где проверить

Проверить «массовость» директора на сайте налоговой

Полномочия на подписание договора

На что обратить внимание

Договор на сделку вправе подписывать только тот, у кого есть такие полномочия. Иначе сделка недействительна.По умолчанию полномочия есть у генерального директора. Но, возможно, он выдал доверенность своему заместителю или другому сотруднику

Где проверить

Если подписывает директор, убедитесь, что его ФИО есть: в ЕГРЮЛ; в протоколе собрания учредителей об избрании директора.Если подписывает сотрудник, то у него есть доверенность. В ней должно быть четко сказано, какие документы и на какие сделки сотрудник вправе подписывать. Возможно, там есть ограничения по сумме выплаты или сфере

Есть ли дисквалификация

На что обратить внимание

Дисквалификация — это отстранение директора от должности. В этом случае он не вправе управлять компанией, участвовать в совете директоров или учреждать еще один бизнес

Где проверить

Проверить дисквалификацию на сайте налоговой

Есть способы упростить проверку: вы можете использовать специальные сервисы — они все учитывают такие критерии — или сайты с комплексной проверкой, например ресурс для проверки бухгалтерской отчетности на сайте налоговой. В Тинькофф тоже есть такой сервис, он бесплатный и работает в личном кабинете клиента.

Как проверить идентификационный номер работодателя | Малый бизнес

Автор Кимберли Леонард Обновлено 12 февраля 2019 г.

Идентификационный номер работодателя — это девятизначный идентификационный номер налогоплательщика, выдаваемый Налоговой службой. Это немного похоже на номер социального страхования для бизнеса. Все идентификационные номера налогоплательщика, личные или служебные, считаются частными, и нет простого способа проверить EIN, если у вас нет полномочий компании. Единственным исключением являются зарегистрированные некоммерческие или освобожденные от налогов организации.

Утеря или неуместность Подтверждение EIN

Налоговое управление разрешает уполномоченным представителям звонить и подтверждать или перемещать EIN предприятия. Если вы владелец бизнеса, вы являетесь уполномоченным представителем. К другим уполномоченным лицам относятся должностные лица компании, индивидуальные предприниматели, партнеры и, в случае траста, доверительный управляющий или распорядитель имущества.

Процесс проверки уполномоченного представителя прост. Позвоните в IRS по телефону (800) 829-4933. Представитель IRS запросит вашу идентифицирующую информацию. Затем представитель сообщит вам номер EIN по телефону.

Если вы не являетесь уполномоченным представителем

Если вы не являетесь уполномоченным представителем, вы можете попросить уполномоченного представителя заполнить форму IRS 2848 «Разрешение на налоговую информацию» для ее обработки. В уловке-22 форма требует EIN, что означает, что если компания полностью потеряла номер, уполномоченный представитель компании должен позвонить. В ситуациях, когда у компании есть EIN, но она хочет его подтвердить, вы узнаете, позвонив по форме 2848, если у вас есть правильный EIN.

Различные правила для освобожденных организаций

Чтобы проверить номер EIN благотворительной компании, перейдите на веб-сайт IRS и выполните проверку выбора освобожденной организации, инструмент IRS для проверки информации о благотворительных организациях. Освобожденные организации имеют статус некоммерческих. Это означает, что их информация является общедоступной. Найдите компанию по названию с помощью инструмента поиска. Вы не только увидите EIN для подтверждения пожертвований, не облагаемых налогом, но и статус благотворительной организации.

Система сообщит вам, был ли аннулирован статус компании, освобожденной от налогов, из-за того, что она не подала форму 990-N. Эта форма подтверждает сумму дохода предприятия. Несмотря на то, что бизнес освобожден от налогов, он все равно должен подавать документы и отчитываться о доходах. В противном случае он может потерять свой благотворительный статус.

Другие способы подтверждения EIN

Вы можете проверить EIN из других источников. Хотя это частная информация, большинство работодателей удовлетворяют запросы на подтверждение EIN. Этот номер используется в платежных ведомостях и выдается на 1099s для подрядчиков. Его также дают работодатели при предоставлении подрядной работы. Когда налоговые декларации, личные или деловые, поданы, неправильный EIN может привести к отклонению формы IRS или запросам другой информации из-за непоследовательных проверок данных. Проверка EIN на этом этапе необходима для предотвращения занижения и завышения доходов всеми сторонами.

Единственный другой способ проверить EIN — проверить кредитную историю. Если у вас есть EIN и вы уполномочены выполнять проверку кредитоспособности, создание кредитного отчета подтверждает название компании и ее адрес, связанный с EIN.

Справки

Налоговая служба США: форма 2848
Intuit: как найти EIN моей компании без W2
Налоговая служба США: чек EO Select
Налоговая служба США: ваш EIN потерян или неправильно размещен?

Ресурсы

Налоговое управление США: варианты подтверждения EIN
Налоговое управление США: поиск благотворительных организаций
Поиск FEIN
Бюро верификации
KnowX

Writer Bio

Имея более чем 15-летний опыт владения малым бизнесом, включая владение агентством государственной фермы в Южной Калифорнии, Кимберли не понаслышке понимает потребности владельцев бизнеса. Когда Кимберли не пишет, она любит гоняться за водопадами со своим сыном на Гавайях.

Как проверить EIN | Малый бизнес

Кимберли Леонард Обновлено 4 марта 2019 г.

Финансовой основой любого бизнеса является идентификационный номер работодателя. Он необходим для кредитных заявок, налоговых деклараций и государственных разрешений и лицензий. Без этого деловая активность и рост могут остановиться до тех пор, пока число не будет получено или подтверждено. EIN — это девятизначный защищенный номер, такой же, как номер социального страхования, выдаваемый Налоговой службой. Поскольку этот номер защищен, проверка EIN обычно требует определенного уровня полномочий. Если вы не являетесь уполномоченным представителем, вы должны получить разрешение на проверку EIN.

Обращение в IRS

IRS выдает и ведет записи для деловых EIN. Позвонить в IRS для проверки EIN можно, если вы уполномочены на получение информации. Обычно это уместно, когда EIN был потерян или неуместен, или его номера, возможно, были переставлены в документе. Уполномоченными лицами могут быть, помимо прочего, индивидуальные предприниматели, корпоративные должностные лица, доверительные управляющие или распорядители имущества.

Налоговая линия IRS для бизнеса и специальных услуг работает с 7:00 до 19:00. С понедельника по пятницу. Звоните 800-829-4933 для помощи.

Для некоммерческих организаций авторизация не требуется

Хотя вы должны быть уполномоченным агентом для проверки EIN коммерческого предприятия, некоммерческие организации должны вести общедоступные записи. Любой может получить доступ к этой информации непосредственно из IRS. Таким образом, некоммерческая организация должна предоставить вам EIN по запросу, и вы можете проверить это непосредственно в IRS на странице Exempt Organization на веб-сайте IRS.

Сайт не только проверяет EIN, но и сообщает вам, имеют ли организации хорошую репутацию в IRS. Хорошая репутация означает, что они актуальны в налоговых декларациях и документах. Вы также можете увидеть, был ли отменен статус некоммерческой организации.

Другие способы проверки

Для проверки EIN компании, в которой вы не являетесь сотрудником или партнером, у вас должна быть веская причина. Например, кредитному специалисту требуется авторизация для проверки EIN компании, подающей заявку на получение кредита. Авторизация в этом случае представляет собой подписанное кредитное заявление, которое подтверждает EIN с названием компании, адресом и информацией о должностном лице. Существуют затраты, связанные с запуском этого типа проверки.

Если вы являетесь инвестором или потенциальным деловым партнером, вы можете попросить компанию подтвердить свой EIN, предоставив предыдущие налоговые декларации. Частные компании не обязаны разглашать эту информацию, но это в их интересах при ведении переговоров с потенциальными партнерами. Партнеры также могут проводить поиск Dun & Bradstreet. Он не проверяет EIN, но предоставляет информацию о финансовом состоянии компании, в которой заинтересованы инвесторы и партнеры.

Проверьте свою зарплату

Если вы работаете, на вашей зарплате и годовой форме W-2 должен быть указан EIN. Убедитесь, что эти числа совпадают.