Содержание
В каких случаях руководителей и учредителей могут привлечь к ответственности за долги компании
Отправить статью или инфоповод
30 ноября 2020
2625
Иллюстрация: dpVUE.images/Shutterstock
Субсидиарная ответственность в ряде случаев распространяется на руководителя задолжавшей компании. Привлечение к ней становится все более распространенной мерой взыскания долгов. Руководитель юридической компании «Демишева и партнеры» Кристина Демишева рассказала, в каком случае долги можно списать с руководителя должника или учредителя.
Кристина Демишева
Руководитель юридической компании «Демишева и партнеры»
Учредитель или руководитель лица, имеющего финансовую задолженность, может нести субсидиарную ответственность, привлечение к которой заключается в проведении специальной процедуры. Ее выполнение является несложным процессом и становится довольно распространенной мерой взыскания долгов.
Субсидиарная ответственность распространяется на руководителя должника, если:
- он не может погасить кредиторскую задолженность в полном объеме;
- своевременно не была проведена процедура о признании должника банкротом;
- дело о банкротстве было проведено с нарушением законодательных норм.
Привлечение к субсидиарной ответственности возможно при фактах, подтверждающих действия (бездействия) со стороны руководителя за последние десять лет. По окончании этого периода времени невозможно возложить на руководителя должника обязанность по погашению долга.
В случае, если имеются факты, подтверждающие действия (бездействие) руководителя должника, повлекшие за собой возникновение материальных или имущественных убытков, но не явившихся причиной банкротства, то согласно статье 53.1 ГК РФ он несет ответственность на общих основаниях.
Когда руководитель отвечает за невозможность полностью погасить требования кредиторов
Причиной банкротства чаще всего становится нарушение кредитных договоренностей и несоблюдение сроков полного погашения задолженностей по своим обязательствам.
Руководитель, деятельность которого не имела прямой направленности на подобный результат, может быть привлечен к субсидиарной ответственности, если станет известно, что он:
1. Нарушил принципы добросовестности и разумности, осознанно проявил действия (бездействие), которые привели:
- к возникновению признаков потенциального банкротства;
- потере имущественных ценностей, использование которых могло бы стать источником для погашения задолженности.
Так, с согласия руководителя могли быть заключены сделки с заведомо известной убыточностью, а также в качестве партнеров могли быть выбраны недобросовестные фирмы-однодневки.
2. Значительно усугубил положение должника, несмотря на наличие предпосылок к банкротству. Руководитель совершает действия (бездействие), которые приводят к увеличению величины финансовых обязательств относительно фактически имеющихся активов. Анализируя поведение руководителя также принимают во внимание воздействие внешних факторов на размер обязательств должника.
3. Допустил заключение неэффективной сделки, в результате которой должник взял на себя значительные обязательства, но без возможности получения достаточной прибыли.
4. Предоставил контролирующему лицу документацию должника не в полном объеме или с некорректными (неверными) сведениями, которые не позволяют:
- определить и идентифицировать основные активы должника;
- установить круг лиц, осуществляющих контроль за действиями должника;
- выявить заключенные должником сделки;
- оценить целесообразность решений, контролирующих лиц.
5. Своевременно не предоставил данные о банкротстве в ЕГРЮЛ или ЕФРСФДЮЛ.
Когда руководитель отвечает за неподачу (несвоевременную подачу) заявления о банкротстве
Существует определенный срок, который обязан соблюдать руководитель должника при подаче заявления о банкротстве, возникающего при отсутствии возможности своевременно и в полном объеме выполнить обязательства перед кредиторами). Он равен одному месяцу.
Руководителю необходимо самостоятельно оценить деятельность должника для того, чтобы иметь обоснования о признании его банкротом при обращении в суд.
Временные финансовые трудности, которые можно решить, в том числе при поддержке и помощи руководителя, не являются веской причиной для обращения в суд с заявлением о признании должника банкротом.
Руководитель, который не подает заявление о банкротстве, обосновывая это недостаточным количеством денежных средств у должника, позволяющих покрыть расходы на проведение данной процедуры, не освобождается от ответственности.
Представители налоговых органов могут самостоятельно выступить с заявлением о признании должника банкротом. В этом случае на руководителя, который вовремя не заявил о банкротстве, может быть возложена обязанность по оплате судебных издержек. Руководителя привлекают к ответственности при наличии фактов, подтверждающих совершенные правонарушения, при детальном анализе целесообразности его действий (бездействия), а также иных лиц, действия которых привели к значительным убыткам.
Когда руководитель отвечает за нарушения требований Закона о банкротстве
Руководитель должника несет ответственность за нарушение Закона о банкротстве в следующих случаях:
- если он обратился в суд с заявлением о банкротстве, имея информацию о том, что должник способен полностью погасить кредиторскую задолженность;
- не оспорил требования кредиторов, не имеющих оснований, в отношении дела о банкротстве.
Участник ООО может быть привлечен к Субсидиарной ответственности по обязательствам общества, только если он:
Его действия (бездействие) привели деятельность организации к банкротству. Вследствие невыполнения участником обязательств, позволяющих предотвратить банкротство и сохранить имущество, посредством которого можно было своевременно удовлетворить кредиторские требования, он может быть привлечен к субсидиарной ответственности.
Заключение сделок с его согласия, которые совершаются на невыгодных условиях, а также если известно, что вторая сторона является неблагонадежной организацией (например, фирмой-однодневкой), допущение убыточных для ООО обязательств являются примерами недобросовестной управленческой деятельности.
Участник ООО не имеет права совершать действия (бездействие), которые могут привести к потенциальному банкротству, а именно превышению размера обязательств над размером активов. Анализ действий (бездействия) контролирующего лица должен происходить с учетом внешних факторов, влияющих на размер обязательств; степени ответственности за причиненный вред кредиторам в ходе заключения сделки с его согласия, которая заведомо является убыточной для должника. Данные сделки, как правило, заключаются по цене значительно ниже рыночной.
Не согласовал решение о предоставлении заявления о банкротстве в судебные органы с участниками общества. На этом основании учредитель может нести субсидиарную ответственность, если:
- в его обязанности входило выполнение контролирующих действий;
- он владел информацией о сложном положении должника, которое имело все основания для обращения в суд с заявлением о банкротстве руководителем, но не было им выполнено;
- он имел возможность собрать общее собрание участников для решения данного вопроса;
- он не принял решение о созыве общего собрания, на котором была бы проанализирована целесообразность обращения с исковым заявлением о банкротстве.
Совершил действия, нарушающие Закон о несостоятельности (банкротстве):
- не препятствовал обращению с заявлением о банкротстве в суд, обладая при этом достоверной информацией о реальных возможностях должника, позволяющих полностью удовлетворить требования кредиторов;
- не оспорил требования кредиторов, не имеющих оснований для открытия дела о банкротстве или вне его производства, а также до момента его возбуждения или после.
Совершил действия, которые привели к исключению общества из ЕГРЮЛ по причине невыполнения требований по обязательствам.
Использовал неденежные средства для погашения определенной доли задолженности, стоимость которых превышала размер обязательств. Он несет ответственность в течение трех лет с того момента, как была произведена официальная регистрация общества или увеличение его уставного капитала.
Не произвел дополнительный вклад или произвел не в полной мере. В этом случае срок ответственности равен трем годам с того момента, как зарегистрировано увеличение уставного капитала.
А размер ответственности равен стоимости дополнительных вкладов, которые не были внесены.
Когда учредитель (акционер) АО несет субсидиарную ответственность
Выделяют несколько условий, при которых учредитель (акционер) АО привлекается к субсидиарной ответственности при банкротстве общества наравне с участниками ООО:
- если в результате его действий (бездействия) деятельность общества пришла к банкротству;
- если по его инициативе не было созвано собрание акционеров, на котором могло быть принято общее решение о целесообразности обращения в судебные органы с заявлением о банкротстве;
- если его действия не соответствовали требованиям Закона о несостоятельности (банкротстве).
Руководители организаций должны быть осведомлены о субсидиарной ответственности за совместную деятельность. Выполнение своих обязательств в соответствии с законодательными нормами позволит избежать привлечения к данному виду ответственности или снизить риск ее возникновения.
Если вы заметили опечатку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Субсидиарная ответственность учредителя и директора при банкротстве
Банкротство фирмы и списание долгов чаще всего означает, что кредиторы теряют часть денег. Для защиты их интересов в законе предусмотрено такое понятие, как субсидиарная ответственность. Благодаря ей заимодавцы могут рассчитывать на получение оставшейся части долга с третьих лиц. В отношении кредиторов это, безусловно, справедливо. Но если посмотреть на дело с позиции тех самых третьих лиц, становится очевидно, что такое положение дел их вряд ли устроит. Поговорим о том, в каких ситуациях суд практикует привлечение к субсидиарной ответственности и как ее избежать законным путем.
«Субсидиарный» в переводе с латинского означает «дополнительный». Термин вполне отражает ситуацию. Когда основной должник (в нашем случае банкрот) не в состоянии вернуть долг полностью (что, собственно, и характеризует статус несостоятельности), кредитор вправе потребовать остаток с третьих лиц.
Обязанность последних удовлетворить это требование и называется субсидиарной ответственностью.
Кто несет субсидиарную ответственность по долгам фирмы, каковы основания и порядок привлечения — эти и другие вопросы регулируются несколькими законодательными актами. Главный из них — статья 399 Гражданского кодекса РФ. В ней описаны основные аспекты правовых отношений между субъектами субсидиарной ответственности, обстоятельства, при которых она возникает. Данных вопросов касаются и некоторые другие статьи ГК.
Еще один важный документ, в котором говорится о правилах привлечения должника к субсидиарной ответственности, — Федеральный закон от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о несостоятельности). Данной теме посвящена глава III.2 данного нормативного акта, появившаяся в нем в 2017 году в результате внесения соответствующих изменений Федеральным законом № 266-ФЗ.
Некоторые уточняющие моменты о применении положений главы III.2 Закона о несостоятельности налоговыми органами нашли отражение в Письме ФНС от 16 августа 2017 года.
О субсидиарной ответственности контролирующих лиц при банкротстве ООО упоминается в статье 3 Федерального закона от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
Субсидиарная ответственность руководителя и директора: неизбежный исход при банкротстве?
Быть руководителем компании выгодно и престижно, но в то же время высокая должность связана с большой ответственностью. В определенных случаях директор рискует собственными деньгами. Обязанности руководителя предполагают, что он отвечает за благополучие компании и за ее добросовестную деятельность, и, если выяснится обратное, пострадавшие вправе взыскать с него недополученную задолженность. А поскольку субсидиарная ответственность превышает границы уставного капитала общества, недостающая сумма будет изъята из личных средств и имущества топ-менеджера.
Банкротство организаций — основная, но не единственная сфера, где применяется субсидиарная ответственность директора. Она возникает также при нарушении положений статьи 45 НК РФ, где говорится об исполнении налоговых обязательств.
Если в ходе проверки окажется, что у фирмы накопился долг перед ФНС, руководитель будет вынужден выплатить недоимку из собственного кармана. Также возможно привлечение директора к субсидиарной ответственности согласно статье 1064 ГК РФ. Она регулирует порядок возмещения вреда, нанесенного имуществу граждан или юрлиц. Положения названных статей могут быть применены и в случае банкротства организаций.
Субсидиарная ответственность при банкротстве организации распространяется на так называемых контролирующих должника лиц. Поправки к Закону о несостоятельности, внесенные в 2017 году, расширили их перечень. Контролирующие должника лица в силу своих должностных обязанностей прямо или косвенно влияют на экономическое состояние компании, на реализацию ее ответственности перед кредиторами, налоговой службой и так далее. В данный круг входят не только учредитель и руководитель общества, но и финансовый директор, главный бухгалтер, члены исполнительных органов, председатель ликвидационной комиссии при роспуске организации.
Предполагается, что эти лица своими действиями (или бездействием) могли способствовать доведению фирмы до банкротства.
Теоретически к субсидиарной ответственности по долгам предприятия можно привлечь не только сотрудника организации, а любого, кто так или иначе мог получить выгоду от банкротства. Например, это могут быть бывшие руководители, родственники первых лиц компании, деловые партнеры. Но в практике привлечения к субсидиарной ответственности такие случаи редки: в основном долги фирмы взыскивают с ее сотрудников.
Всегда ли после банкротства компании ее руководство обязано выплачивать кредиторам оставшуюся задолженность? Разумеется, нет. Субсидиарная ответственность учредителя и директора реализуется, если в суде удается доказать, что они своими целенаправленными действиями причинили ущерб финансовому положению компании.
Иногда вина руководства и его выгода от банкротства фирмы ясны. Например, кредиторы могут доказать в суде, что управляющий:
- заключил контракт с контрагентом, чья способность исполнить обязательства заведомо была под сомнением;
- продал акции предприятия дочерней компании по явно заниженной цене;
- совершил очевидно невыгодную для организации сделку;
- тайно подписал договор;
- заключил крупную сделку без одобрения исполнительных органов компании.
Подобные случаи являются полноценным основанием для привлечения к субсидиарной ответственности. Правда, вина контролирующих лиц не всегда очевидна. Есть признаки, которые могут на нее косвенно указывать. Например, если бухгалтерская отчетность фирмы демонстрирует убытки, а у дочерних компаний растет прибыль, можно заподозрить факт преднамеренного вывода активов. Если один из кредиторов, которому задолжала организация, является родственником руководителя, это тоже наведет суд на такую мысль. Но целенаправленный характер действий директора или учредителя еще нужно доказать.
С другой стороны, бывает, что к несостоятельности приводят не преднамеренные попытки причинить ущерб, а ошибки в управлении, допущенные руководством. А поскольку в процедуре привлечения к субсидиарной ответственности существует презумпция виновности контролирующих лиц[1], учредителю или директору придется доказывать в суде, что он не имел цели обанкротить фирму.
Получается, что субсидиарная ответственность учредителя, генерального директора, главного бухгалтера и других контролирующих лиц вытекает из их служебного положения.
Если гражданин взял на себя обязанности по управлению компанией, распоряжению финансами, он должен быть готов лично отвечать перед контрагентами и кредиторами и нести все связанные с этим риски. Положение руководства организаций, находящихся под угрозой банкротства, кажется тем более уязвимым, что в последнее время суды стали чаще применять практику привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности. В этой связи особое значение приобретают меры предупреждения подобных ситуаций.
Способы защиты от субсидиарной ответственности
Профилактические меры следует принимать заблаговременно — еще до того, как компания окажется на грани банкротства. Поспешные действия не принесут результата, а только навредят. Прежде всего защита от субсидиарной ответственности предполагает добросовестное поведение руководства по управлению компанией. Вряд ли стоит говорить о том, что фиктивные сделки и подобные им мероприятия, направленные на доведение общества до банкротства с целью извлечь личную материальную выгоду, недопустимы.
Но и законопослушные руководители не застрахованы от управленческих ошибок, способных привести к несостоятельности фирмы и взысканию ее долгов с контролирующих лиц. Чтобы этого избежать, нужно обратить внимание на несколько моментов:
- Порядок в бухгалтерской отчетности. Руководство компании в ответе за сохранность документов и достоверность содержащейся в них информации. В случае банкротства фирмы данные бухучета помогут выявить имущество компании, подлежащее реализации. Если контролирующие лица не предоставят нужных бумаг или в документации обнаружатся ошибки, на суде это послужит основанием для привлечения к субсидиарной ответственности. Поэтому необходимо следить за порядком при ведении бухгалтерского учета, а в случае потери документов — обеспечить их своевременное восстановление.
- Осторожность при совершении сделок. Любой контракт с контрагентом, тем более на крупную сумму, потенциально несет угрозу благосостоянию фирмы, а значит, может отрицательно повлиять на исполнение ее денежных обязательств. В первую очередь вызывают подозрение сделки по явно заниженным ценам, особенно с родственными компаниями. Крупные контракты, как правило, по уставу общества требуют одобрения совета директоров или других исполнительных органов — и этим нельзя пренебрегать.
В первую очередь вызывают подозрение сделки по явно заниженным ценам, особенно с родственными компаниями. Крупные контракты, как правило, по уставу общества требуют одобрения совета директоров или других исполнительных органов — и этим нельзя пренебрегать.На заметку
Полезный документ, который может потребоваться для защиты, — антикризисный план. При пошатнувшемся финансовом положении организации имеет смысл разработать мероприятия по его укреплению. Даже если они не помогут вернуть компанию на рынок, сам факт наличия антикризисного плана послужит на пользу должнику: руководители фирмы как могли старались предотвратить банкротство.
- Своевременная подача на банкротство. Если стало ясно, что несостоятельность компании неизбежна, руководителю следует в установленный срок обратиться в суд с заявлением. Промедление кредиторы могут использовать в качестве аргумента против должника: в суде несвоевременное обращение могут расценить как попытку уклониться от ответственности.
Что делать руководителям компаний-банкротов, которых все же привлекают к субсидиарной ответственности? Стратегия защиты складывается из двух шагов.
Шаг 1 — контакт с кредиторами и арбитражным судом. Не стоит скрываться, уничтожать документы компании и совершать тому подобные опрометчивые поступки. Задача субсидиарного должника — доказать свою невиновность в банкротстве фирмы, а для этого надо как минимум отреагировать на заявление о привлечении к ответственности. Молчание и бездействие ответчика равносильны признанию вины.
Шаг 2 — защита в суде. Для этого руководителю обанкротившейся компании следует обратиться к грамотным юристам. Они помогут построить оптимальную линию поведения и будут отстаивать интересы должника в суде. В зависимости от ситуации применимы разные стратегии защиты. Например, адвокат может доказать, что заключенный руководством контракт не привел предприятие к банкротству, а наступило оно вследствие других причин.
Если же ущерб был нанесен именно в результате данной сделки, можно постараться убедить суд в том, что, совершая ее, директор действовал в интересах компании (соответственно и кредиторов) — например, чтобы предотвратить еще больший ущерб. Другой возможный вариант — доказать, что на поведение руководства повлияли третьи лица.
Привлечение директоров и учредителей предприятий-банкротов к субсидиарной ответственности — частое явление в судебной практике двух последних лет. Но это не значит, что после распродажи имущества фирмы директору в обязательном порядке придется выплачивать долг кредиторам из личных средств. При добросовестном и компетентном управлении, а также грамотном юридическом сопровождении субсидиарной ответственности можно избежать.
Что такое ответственность учредителя? Руководство для стартапов
01.06.2019
Может показаться, что у основателей нет шансов. В то время как многие основатели мечтают создать следующего успешного «единорога», лишь немногим удается это сделать.
Помимо высокой частоты неудач, когда основатели начинают новый бизнес, они берут на себя огромный личный финансовый риск. И по целому ряду причин основатели не до конца осознают, насколько уязвимы они на самом деле.
Технологические стартапы терпят неудачу с большей частотой, чем общее население малых предприятий США, основанных на услугах (профессиональных). Стартапы в два раза чаще терпят неудачу, чем добиваются успеха, что является отрезвляющим фактом для большинства основателей [1,2].
Поиск скрытого пункта
Неудача — не единственный риск, на который идут основатели. Когда основатель Эдди Лим продал свою компанию, долг по бизнес-кредитной карте не был в центре внимания. Когда он передал бизнес его новым владельцам, он не осознавал потенциальные риски передачи бизнес-кредитной карты при приобретении.
Как говорит Лим: «Однажды, через четыре месяца после продажи, и моя жена, и моя основная личная кредитная карта перестали работать, пока мы путешествовали».
Копнув глубже, Лим понял, что несколько бизнес-кредитных карт, которые он передал, ожидают оплаты, и они все еще привязаны к нему из-за личной гарантии. Эти счета не были оплачены и просрочены, поэтому компания, выпускающая кредитные карты, отключила его личные кредитные карты.
В этом опыте нет ничего необычного
Но чтобы понять, как это случилось с Лимом и тысячами ему подобных, давайте посмотрим на условия личной гарантии.
Как работают личные гарантии?
Личная гарантия — это обязательство основателя или другого бизнес-лидера лично оплатить свой бизнес-долг, если компания не в состоянии это сделать. Если учредитель подпишет личную гарантию и не выполнит обязательства по этому кредиту, это может повлиять на его личный кредитный рейтинг и активы.
Личные гарантии очень распространены при финансировании малого бизнеса. Фактически, согласно исследованию Федеральной резервной системы 2018 года, 86% предприятий использовали личные кредитные рейтинги для получения финансирования[3].
Каковы личные последствия?
Банки обычно прячут положения о «личной ответственности» на страницах положений и условий. Это означает, что бизнес-лидеры часто не будут знать, что они поставили на кон свои личные активы в обмен на финансирование бизнес-кредитной карты.
Чтобы проверить эту гипотезу, Брекс подписался на визитные карточки таких банков, как American Express Business Platinum, Chase Ink и Capital One Spark. В каждом случае личные гарантии были скрыты среди пунктов в конце раскрытия информации о кредитных картах и условий счета.
Ниже приведены положения и условия American Express. Обратите внимание на красную рамку для скрытых, непрозрачных формулировок, приписывающих ответственность учредителя.
Ниже ответственность учредителя разбита по типу ответственности и карточному продукту [4].
Как это повлияет на мой кредитный рейтинг?
Глядя на карточки, упомянутые выше, вы заметите «влияние приложений» на большинство из них.
Это происходит из-за того, что банки «жестко тянут» ваш кредит, привязывая ваш личный кредит к своему решению об андеррайтинге. Это означает, что простое обращение за кредитной картой также может снизить личный кредитный рейтинг на 5 баллов за каждое заявление [8].
Хотя снижение кредитного рейтинга на пять пунктов может показаться незначительным, последствия задержки платежа или дефолта могут быть гораздо более значительными. Например, если кредитная карта не оплачена вовремя, основатель с почти идеальным кредитным рейтингом 780 может увидеть, что его / ее кредитный рейтинг упадет более чем на 100 баллов. Кроме того, просроченные платежи и коллекции могут оставаться в личных кредитных отчетах на срок до семи лет.
Что такое «солидарная ответственность»?
В соглашении American Express также есть термин «солидарная ответственность». Это означает, что каждый, кто подписывает соглашение, несет ответственность за полную сумму долга, что влияет на вас двумя важными способами.
Во-первых, как только наступит срок платежа по вашей карте, банк имеет право снять всю причитающуюся сумму с вашего личного банковского счета, даже если у компании есть свободные средства. Кроме того, даже если у вас есть более одного личного поручителя — скажем, вы и ваш соучредитель — эмитент может обратиться к любому поручителю за 100% суммы долга.
Все это вместе может иметь ужасные последствия для основателей и бизнес-лидеров. Фактически, до 60% основателей стартапов заплатили более 50 000 долларов личными активами, чтобы погасить бизнес-долг. [4]
Многие думают, что это их не коснется
Как мы видели на примере Эдди Лима, основатели и бизнес-лидеры часто не знают, как личные гарантии повлияют на них в долгосрочной перспективе. Однако иногда личные гарантии влияют не только на ваш долгосрочный кредит, но и на вашу способность получить кредит вообще, поскольку ваш личный кредитный рейтинг является ключевым фактором в процессе андеррайтинга. от разочарования в финансовом статус-кво, и наши соучредители не понаслышке знают о препятствиях на пути к получению кредита.
Но так быть не должно. Brex уравнивает правила игры, предлагая корпоративную карту без личной гарантии технологическим компаниям и крупным компаниям электронной коммерции.
Используя инновационную модель андеррайтинга, Brex оценивает компании на основе таких важных факторов, как денежные средства в банке и активность в бизнесе, чтобы оценить ваше одобрение и решение о кредитном лимите. Кроме того, мы не требуем солидарной ответственности.
При этом Brex следит за тем, чтобы основатели и первые сотрудники не подвергали риску свои личные кредитные рейтинги во время одного из самых рискованных моментов в своей жизни — создания компании. Это новое лицо кредита гарантирует, что учредители получат доступ к капиталу в самый критический момент без скрытых условий.
[1] Данные службы обслуживания США из Бюро переписи населения США. [2] Коэффициент неудачных данных о технологических стартапах на основе стартапов, которые не смогли вернуть 1x< от венчурного финансирования, согласно Kramer, B.
, & Patrick, M. (2014). Тенденции венчурного финансирования в Силиконовой долине. (стр. 3-4). Маунтинвью: Fenwick & West LLP. [3] Соединенные Штаты. Совет Федеральной резервной системы. (2018). Обзор кредитоспособности малого бизнеса за 2017 год; Отчет о фирмах-работодателях; отчет за 2018 год. https://www.newyorkfed.org/smallbusiness/small-business-credit-survey-2017 [4] Tsosoie, C. (2017, 17 апреля) Влияют ли бизнес-кредитные карты на ваш личный кредитный рейтинг? https://www.nerdwallet.com/blog/credit-cards/qa-business-credit-cards-affect-personalcredit-score/, Credit Karma, Веб-сайты компаний, Условия и соглашения [5] Смена кредитной карты учредителей Brex на ранней стадии данные. Базовое население: основатели, которые использовали кредитные карты до Brex. [6] Основатели ранней стадии, как Brex, так и не Brex, опрошенные сотрудниками Brex (N = 30)[7] Среднее значение за 3 месяца для основателей Brex ранней стадии. [8] Проверка кредитоспособности: как запросы кредитного отчета влияют на ваш кредитный рейтинг.
(2018). https://www.myfico.com/credit-education/credit-checks/credit-report-inquiries/ [9] Может ли один просроченный платеж повлиять на мой кредитный рейтинг?» Блог Equifax Finance, Equifax, 7 февраля 2014 г., https://blog.equifax.com/credit/can-one-late-payment-affect-mycredit-score/ [10] Кредитный отчет, вопросы и ответы – последствия кредитных ошибок. (2018). https://www.myfico.com/credit-education/questions/credit-problem-comparison
Статьи по теме
Обновление обязательств Brex по обеспечению конфиденциальности
Создание финансовой операционной системы будущего
Когда и зачем запустить свой второй продукт
Brex Talks: как думать о привлечении средств для следующего раунда финансирования вашего стартапа
2019-06-01
Может показаться, что у основателей нет шансов. В то время как многие основатели мечтают создать следующего успешного «единорога», лишь немногим удается это сделать. Помимо высокой частоты неудач, когда основатели начинают новый бизнес, они берут на себя огромный личный финансовый риск.
И по целому ряду причин основатели не до конца осознают, насколько уязвимы они на самом деле.
Технологические стартапы терпят неудачу с большей частотой, чем общее население малых предприятий США, основанных на услугах (профессиональных). Стартапы в два раза чаще терпят неудачу, чем добиваются успеха, что является отрезвляющим фактом для большинства основателей [1,2].
Поиск скрытого пункта
Неудача — не единственный риск, на который идут учредители. Когда основатель Эдди Лим продал свою компанию, долг по бизнес-кредитной карте не был в центре внимания. Когда он передал бизнес его новым владельцам, он не осознавал потенциальные риски передачи бизнес-кредитной карты при приобретении.
Как говорит Лим: «Однажды, через четыре месяца после продажи, и моя жена, и моя основная личная кредитная карта перестали работать, пока мы путешествовали».
Копнув глубже, Лим понял, что несколько бизнес-кредитных карт, которые он перевел, ожидают оплаты, и они все еще привязаны к нему из-за личной гарантии.
Эти счета не были оплачены и просрочены, поэтому компания, выпускающая кредитные карты, отключила его личные кредитные карты.
В этом нет ничего необычного
Но чтобы понять, как это случилось с Лимом и тысячами ему подобных, давайте посмотрим на условия личной гарантии.
Как работают личные гарантии?
Личная гарантия — это обязательство основателя или другого бизнес-лидера лично оплатить свой бизнес-долг, если компания не в состоянии это сделать. Если учредитель подпишет личную гарантию и не выполнит обязательства по этому кредиту, это может повлиять на его личный кредитный рейтинг и активы.
Личные гарантии очень распространены при финансировании малого бизнеса. Фактически, согласно исследованию Федеральной резервной системы 2018 года, 86% предприятий использовали личные кредитные рейтинги для получения финансирования[3].
Каковы личные последствия?
Банки обычно прячут пункты о «личной ответственности» на страницах положений и условий.
Это означает, что бизнес-лидеры часто не будут знать, что они поставили на кон свои личные активы в обмен на финансирование бизнес-кредитной карты.
Чтобы проверить эту гипотезу, Брекс подписался на визитные карточки таких банков, как American Express Business Platinum, Chase Ink и Capital One Spark. В каждом случае личные гарантии были скрыты среди пунктов в конце раскрытия информации о кредитных картах и условий счета.
Ниже приведены положения и условия American Express. Обратите внимание на красную рамку для скрытых, непрозрачных формулировок, приписывающих ответственность учредителя.
Ниже ответственность учредителя разбита по типу ответственности и карточному продукту [4].
Как это повлияет на мой кредитный рейтинг?
Глядя на карточки, упомянутые выше, вы заметите «влияние приложений» на большинство из них. Это происходит из-за того, что банки «жестко тянут» ваш кредит, привязывая ваш личный кредит к своему решению об андеррайтинге. Это означает, что простое обращение за кредитной картой также может снизить личный кредитный рейтинг на 5 баллов за каждое заявление [8].
Хотя снижение кредитного рейтинга на пять пунктов может показаться незначительным, последствия задержки платежа или дефолта могут быть гораздо более значительными. Например, если кредитная карта не оплачена вовремя, основатель с почти идеальным кредитным рейтингом 780 может увидеть, что его / ее кредитный рейтинг упадет более чем на 100 баллов. Кроме того, просроченные платежи и коллекции могут оставаться в личных кредитных отчетах на срок до семи лет.
Что такое «солидарная ответственность»?
В соглашении American Express также есть термин «солидарная ответственность». Это означает, что каждый, кто подписывает соглашение, несет ответственность за полную сумму долга, что влияет на вас двумя важными способами.
Во-первых, как только наступит срок платежа по вашей карте, банк имеет право снять всю причитающуюся сумму с вашего личного банковского счета, даже если у компании есть свободные средства. Кроме того, даже если у вас есть более одного личного поручителя — скажем, вы и ваш соучредитель — эмитент может обратиться к любому поручителю за 100% суммы долга.
Все это вместе может иметь ужасные последствия для основателей и бизнес-лидеров. Фактически, до 60% основателей стартапов заплатили более 50 000 долларов личными активами, чтобы погасить бизнес-долг. [4]
Многие думают, что это их не коснется
Как мы видели на примере Эдди Лима, основатели и бизнес-лидеры часто не знают, как личные гарантии повлияют на них в долгосрочной перспективе. Однако иногда личные гарантии влияют не только на ваш долгосрочный кредит, но и на вашу способность получить кредит вообще, поскольку ваш личный кредитный рейтинг является ключевым фактором в процессе андеррайтинга. от разочарования в финансовом статус-кво, и наши соучредители не понаслышке знают о препятствиях на пути к получению кредита. Но так быть не должно. Brex уравнивает правила игры, предлагая корпоративную карту без личной гарантии технологическим компаниям и крупным компаниям электронной коммерции.
Используя инновационную модель андеррайтинга, Brex оценивает компании на основе таких важных факторов, как денежные средства в банке и активность в бизнесе, чтобы оценить ваше одобрение и решение о кредитном лимите.
Кроме того, мы не требуем солидарной ответственности.
При этом Brex следит за тем, чтобы основатели и первые сотрудники не подвергали риску свои личные кредитные рейтинги во время одного из самых рискованных моментов в своей жизни — создания компании. Это новое лицо кредита гарантирует, что учредители получат доступ к капиталу в самый критический момент без скрытых условий.
[1] Данные службы обслуживания США из Бюро переписи населения США. [2] Коэффициент неудачных данных о технологических стартапах на основе стартапов, которые не смогли вернуть 1x< от венчурного финансирования, согласно Kramer, B., & Patrick, M. (2014). Тенденции венчурного финансирования в Силиконовой долине. (стр. 3-4). Маунтинвью: Fenwick & West LLP. [3] Соединенные Штаты. Совет Федеральной резервной системы. (2018). Обзор кредитоспособности малого бизнеса за 2017 год; Отчет о фирмах-работодателях; отчет за 2018 год. https://www.newyorkfed.org/smallbusiness/small-business-credit-survey-2017 [4] Tsosoie, C.
(2017, 17 апреля) Влияют ли бизнес-кредитные карты на ваш личный кредитный рейтинг? https://www.nerdwallet.com/blog/credit-cards/qa-business-credit-cards-affect-personalcredit-score/, Credit Karma, Веб-сайты компаний, Условия и соглашения [5] Смена кредитной карты учредителей Brex на ранней стадии данные. Базовое население: основатели, которые использовали кредитные карты до Brex. [6] Основатели ранней стадии, как Brex, так и не Brex, опрошенные сотрудниками Brex (N = 30)[7] Среднее значение за 3 месяца для основателей Brex ранней стадии. [8] Проверка кредитоспособности: как запросы кредитного отчета влияют на ваш кредитный рейтинг. (2018). https://www.myfico.com/credit-education/credit-checks/credit-report-inquiries/ [9] Может ли один просроченный платеж повлиять на мой кредитный рейтинг?» Блог Equifax Finance, Equifax, 7 февраля 2014 г., https://blog.equifax.com/credit/can-one-late-payment-affect-mycredit-score/ [10] Кредитный отчет, вопросы и ответы – последствия кредитных ошибок. (2018).
https://www.myfico.com/credit-education/questions/credit-problem-comparison
Статьи по теме
Обновление обязательств Brex по обеспечению конфиденциальности
Создание финансовой операционной системы будущего
Когда и зачем запустить свой второй продукт
Brex Talks: как думать о привлечении средств для следующего раунда финансирования вашего стартапа
2019-06-01
Может показаться, что у основателей нет шансов. В то время как многие основатели мечтают создать следующего успешного «единорога», лишь немногим удается это сделать. Помимо высокой частоты неудач, когда основатели начинают новый бизнес, они берут на себя огромный личный финансовый риск. И по целому ряду причин основатели не до конца осознают, насколько уязвимы они на самом деле.
Технологические стартапы терпят неудачу с большей частотой, чем общее население малых предприятий США, основанных на услугах (профессиональных). Стартапы в два раза чаще терпят неудачу, чем добиваются успеха, что является отрезвляющим фактом для большинства основателей [1,2].
Поиск скрытого пункта
Неудача — не единственный риск, на который идут учредители. Когда основатель Эдди Лим продал свою компанию, долг по бизнес-кредитной карте не был в центре внимания. Когда он передал бизнес его новым владельцам, он не осознавал потенциальные риски передачи бизнес-кредитной карты при приобретении.
Как говорит Лим: «Однажды, через четыре месяца после продажи, и моя жена, и моя основная личная кредитная карта перестали работать, пока мы путешествовали».
Копнув глубже, Лим понял, что несколько бизнес-кредитных карт, которые он перевел, ожидают оплаты, и они все еще привязаны к нему из-за личной гарантии. Эти счета не были оплачены и просрочены, поэтому компания, выпускающая кредитные карты, отключила его личные кредитные карты.
В этом нет ничего необычного
Но чтобы понять, как это случилось с Лимом и тысячами ему подобных, давайте посмотрим на условия личной гарантии.
Как работают личные гарантии?
Личная гарантия — это обязательство основателя или другого бизнес-лидера лично оплатить свой бизнес-долг, если компания не в состоянии это сделать.
Если учредитель подпишет личную гарантию и не выполнит обязательства по этому кредиту, это может повлиять на его личный кредитный рейтинг и активы.
Личные гарантии очень распространены при финансировании малого бизнеса. Фактически, согласно исследованию Федеральной резервной системы 2018 года, 86% предприятий использовали личные кредитные рейтинги для получения финансирования[3].
Каковы личные последствия?
Банки обычно прячут пункты о «личной ответственности» на страницах положений и условий. Это означает, что бизнес-лидеры часто не будут знать, что они поставили на кон свои личные активы в обмен на финансирование бизнес-кредитной карты.
Чтобы проверить эту гипотезу, Брекс подписался на визитные карточки таких банков, как American Express Business Platinum, Chase Ink и Capital One Spark. В каждом случае личные гарантии были скрыты среди пунктов в конце раскрытия информации о кредитных картах и условий счета.
Ниже приведены положения и условия American Express.
Обратите внимание на красную рамку для скрытых, непрозрачных формулировок, приписывающих ответственность учредителя.
Ниже ответственность учредителя разбита по типу ответственности и карточному продукту [4].
Как это повлияет на мой кредитный рейтинг?
Глядя на карточки, упомянутые выше, вы заметите «влияние приложений» на большинство из них. Это происходит из-за того, что банки «жестко тянут» ваш кредит, привязывая ваш личный кредит к своему решению об андеррайтинге. Это означает, что простое обращение за кредитной картой также может снизить личный кредитный рейтинг на 5 баллов за каждое заявление [8].
Хотя снижение кредитного рейтинга на пять пунктов может показаться незначительным, последствия задержки платежа или дефолта могут быть гораздо более значительными. Например, если кредитная карта не оплачена вовремя, основатель с почти идеальным кредитным рейтингом 780 может увидеть, что его / ее кредитный рейтинг упадет более чем на 100 баллов. Кроме того, просроченные платежи и коллекции могут оставаться в личных кредитных отчетах на срок до семи лет.
Что такое «солидарная ответственность»?
В соглашении American Express также есть термин «солидарная ответственность». Это означает, что каждый, кто подписывает соглашение, несет ответственность за полную сумму долга, что влияет на вас двумя важными способами.
Во-первых, как только наступит срок платежа по вашей карте, банк имеет право снять всю причитающуюся сумму с вашего личного банковского счета, даже если у компании есть свободные средства. Кроме того, даже если у вас есть более одного личного поручителя — скажем, вы и ваш соучредитель — эмитент может обратиться к любому поручителю за 100% суммы долга.
Все это вместе может иметь ужасные последствия для основателей и бизнес-лидеров. Фактически, до 60% основателей стартапов заплатили более 50 000 долларов личными активами, чтобы погасить бизнес-долг. [4]
Многие думают, что это их не коснется
Как мы видели на примере Эдди Лима, основатели и бизнес-лидеры часто не знают, как личные гарантии повлияют на них в долгосрочной перспективе.
Однако иногда личные гарантии влияют не только на ваш долгосрочный кредит, но и на вашу способность получить кредит вообще, поскольку ваш личный кредитный рейтинг является ключевым фактором в процессе андеррайтинга. от разочарования в финансовом статус-кво, и наши соучредители не понаслышке знают о препятствиях на пути к получению кредита. Но так быть не должно. Brex уравнивает правила игры, предлагая корпоративную карту без личной гарантии технологическим компаниям и крупным компаниям электронной коммерции.
Используя инновационную модель андеррайтинга, Brex оценивает компании на основе таких важных факторов, как денежные средства в банке и активность в бизнесе, чтобы оценить ваше одобрение и решение о кредитном лимите. Кроме того, мы не требуем солидарной ответственности.
При этом Brex следит за тем, чтобы основатели и первые сотрудники не подвергали риску свои личные кредитные рейтинги во время одного из самых рискованных моментов в своей жизни — создания компании. Это новое лицо кредита гарантирует, что учредители получат доступ к капиталу в самый критический момент без скрытых условий.
[1] Данные службы обслуживания США из Бюро переписи населения США. [2] Коэффициент неудачных данных о технологических стартапах на основе стартапов, которые не смогли вернуть 1x< от венчурного финансирования, согласно Kramer, B., & Patrick, M. (2014). Тенденции венчурного финансирования в Силиконовой долине. (стр. 3-4). Маунтинвью: Fenwick & West LLP. [3] Соединенные Штаты. Совет Федеральной резервной системы. (2018). Обзор кредитоспособности малого бизнеса за 2017 год; Отчет о фирмах-работодателях; отчет за 2018 год. https://www.newyorkfed.org/smallbusiness/small-business-credit-survey-2017 [4] Tsosoie, C. (2017, 17 апреля) Влияют ли бизнес-кредитные карты на ваш личный кредитный рейтинг? https://www.nerdwallet.com/blog/credit-cards/qa-business-credit-cards-affect-personalcredit-score/, Credit Karma, Веб-сайты компаний, Условия и соглашения [5] Смена кредитной карты учредителей Brex на ранней стадии данные. Базовое население: основатели, которые использовали кредитные карты до Brex.
[6] Основатели ранней стадии, как Brex, так и не Brex, опрошенные сотрудниками Brex (N = 30)[7] Среднее значение за 3 месяца для основателей Brex ранней стадии. [8] Проверка кредитоспособности: как запросы кредитного отчета влияют на ваш кредитный рейтинг. (2018). https://www.myfico.com/credit-education/credit-checks/credit-report-inquiries/ [9] Может ли один просроченный платеж повлиять на мой кредитный рейтинг?» Блог Equifax Finance, Equifax, 7 февраля 2014 г., https://blog.equifax.com/credit/can-one-late-payment-affect-mycredit-score/ [10] Кредитный отчет, вопросы и ответы – последствия кредитных ошибок. (2018). https://www.myfico.com/credit-education/questions/credit-problem-comparison
Статьи по теме
Обновление обязательств Brex по обеспечению конфиденциальности
Создание финансовой операционной системы будущего
Когда и зачем запустить свой второй продукт
Brex Talks: как подумать о привлечении финансирования для вашего следующего стартапа
Несете ли вы личную ответственность за долги бизнеса?
Возможность привлечения вас к личной ответственности по долгам вашего бизнеса зависит от структуры вашего бизнеса и того, как он был создан.
Обновлено Кара О’Нил, адвокат
Можете ли вы нести личную ответственность за долги вашего бизнеса, будет зависеть от структуры бизнеса и от того, согласились ли вы нести личную ответственность за любые долги бизнеса. Читайте дальше, чтобы узнать больше о том, когда вы можете быть привлечены к личной ответственности за долги вашего бизнеса.
(Дополнительную полезную информацию вы найдете в разделе «Банкротство малого бизнеса».)
Ваши долговые обязательства будут зависеть от организации бизнеса
Вы, вероятно, знаете, что тип бизнеса определяет, можно ли вас заставить использовать ваши личные активы. для погашения долга предприятия. В частности, индивидуальный предприниматель будет нести ответственность за деловые долги, как и большинство партнеров в товариществе.
В отличие от этого, цель корпоративной структуры состоит в том, чтобы оградить тех, у кого есть доля собственности (например, акционеров), от личной ответственности. Например, те, кто владеет долей участия в корпорации, ООО и некоторых других гибридных организациях, не несут личной ответственности за уплату корпоративного долга.
Конечно, есть исключения. Например, определенные налоговые обязательства должны быть оплачены держателями долей, если бизнес не выполняет свои обязательства. И кредиторы могут «прорвать корпоративную завесу» и потребовать оплаты от акционеров, когда определенные корпоративные формальности не соблюдаются. (Дополнительную информацию вы найдете ниже в разделе «Типы бизнес-структур».)
Вы будете нести ответственность, если подпишете личную гарантию
личная гарантия. Это происходит, когда новый бизнес или устоявшийся бизнес без особых активов просят кредит.
Банк, арендодатель или поставщик знают, что если бизнес потерпит неудачу — что может быть обычным делом — бизнес не будет платить долг. Таким образом, прежде чем согласиться на финансирование или заключить договор аренды, кредитор требует, чтобы владелец бизнеса согласился нести личную ответственность за долг, если бизнес не сможет заплатить. Такие соглашения называются «личными поручительствами».
Скорее всего, вы подписали личную гарантию, если ваша компания:
- взяла кредит на покупку недвижимости
- подписали договор аренды офисного или торгового помещения
- арендованное или приобретенное (в кредит) дорогостоящее оборудование или
- приобрел расходные материалы или материалы на условиях.
К личным гарантиям следует относиться серьезно. Поскольку владелец бизнеса обычно должен предоставить подтверждение активов, прежде чем давать личную гарантию, неудавшийся бизнес может дорого обойтись.
Как избавиться от личной деловой ответственности
Закрывающееся предприятие редко может объявить себя банкротом. (Почему вы можете узнать в статье «Поможет ли банкротство, если я хочу продолжить свой бизнес?») например, в деле по главе 7.
Несмотря на то, что большинство людей должны соответствовать определенным требованиям к доходу, чтобы иметь право на освобождение от уплаты Главы 7 (распоряжение, которое стирает подлежащий погашению долг), если ваш долг, связанный с бизнесом, превышает ваш потребительский (личный) долг, вы будете соответствовать требованиям, даже если вы иметь значительный доход. Почему? Потому что тот, кто подает заявление о «банкротстве бизнеса», может избежать прохождения теста нуждаемости в соответствии с главой 7, определяющего доход.
Имейте в виду, что в соответствии с главой 7 банкротства вам разрешено оставить только определенное количество имущества. Так что, если у вас больше собственности, чем вы можете защитить с помощью освобождения от банкротства, вы должны быть уверены, что стоимость собственности, которую вы потеряете, меньше, чем общий долг, который вы уничтожите. Конечно, другой подход состоит в том, чтобы нанять адвоката для переговоров по деловому долгу или личной гарантии.
(Узнайте о сохранении неисключенного имущества при банкротстве.)
Типы бизнес-структур
Индивидуальное предприятие
Индивидуальное предприятие не является отдельным юридическим лицом. Скорее всего, вы являетесь индивидуальным предпринимателем, если являетесь единственным владельцем своего бизнеса и не учреждаете или не создаете определенную форму юридического лица. Вы и ваш бизнес несете равную ответственность по долгам, понесенным бизнесом.
Поскольку индивидуальное владение не предполагает ограниченной ответственности для своего владельца, кредиторы предприятия могут преследовать ваши личные активы в дополнение к активам бизнеса.
Это означает, что если у предприятия недостаточно активов, кредиторы могут подать на вас в суд и попытаться взыскать долг, забрав ваш дом, машину или другое личное имущество.
Товарищество
Товарищество — это коммерческая организация, принадлежащая двум или более лицам. Во многих отношениях ответственность больше похожа на ответственность индивидуального предпринимателя, чем на корпорацию, за некоторыми исключениями для гибридных версий.
- Полное товарищество. Полное товарищество может быть создано автоматически без каких-либо документов, если два или более человека соглашаются вести бизнес или деятельность для получения прибыли. Каждый партнер считается генеральным партнером и несет персональную ответственность по долгам товарищества. Если ваш бизнес является полным товариществом, вы будете нести ответственность по обязательствам бизнеса.
- Товарищество с ограниченной ответственностью. В товариществе с ограниченной ответственностью есть по крайней мере один генеральный партнер и по крайней мере один партнер с ограниченной ответственностью. Генеральный партнер несет личную ответственность по долгам партнерства, а партнер с ограниченной ответственностью — нет. Это означает, что кредиторы могут взыскивать с личных активов генерального партнера, но не партнера с ограниченной ответственностью.
- Товарищество с ограниченной ответственностью. ТОО предназначено для защиты всех партнеров от личной ответственности за долги бизнеса. В некоторых штатах все партнеры несут ограниченную ответственность, но есть штаты, которые требуют, чтобы LLP имел хотя бы одного генерального партнера. Кроме того, в некоторых штатах защита ответственности LLP распространяется только на иски о небрежности, поэтому все партнеры могут по-прежнему нести ответственность за деловые долги, вытекающие из контракта (например, бизнес-кредиты или кредитные карты).
Генеральный партнер несет личную ответственность по долгам партнерства, а партнер с ограниченной ответственностью — нет. Это означает, что кредиторы могут взыскивать с личных активов генерального партнера, но не партнера с ограниченной ответственностью.Корпорация
Корпорация — это зарегистрированная организация, предназначенная для ограничения ответственности ее владельцев (называемых акционерами).
Как правило, акционеры не несут личной ответственности по долгам корпорации. Кредиторы могут взыскать свои долги только за счет активов корпорации.
Акционеры обычно попадаются на крючок только в том случае, если они подписали или лично гарантировали долги корпорации. Однако акционеры также могут быть привлечены к ответственности, если кредитор может доказать, что корпоративные формальности не были соблюдены, акционеры смешали личные и коммерческие фонды или корпорация была просто оболочкой, предназначенной для защиты от ответственности. Это называется прорвать корпоративную завесу.
Общество с ограниченной ответственностью (ООО)
Подобно корпорации, ООО предлагает своим владельцам (называемым участникам) ограниченную ответственность. Как правило, участники не несут ответственности по долгам LLC, если они не подписали или не гарантировали долг лично. Однако, как и в случае с корпорацией, кредиторы также могут иметь возможность преследовать личные активы участников, преодолевая корпоративную завесу.