10 ндс калькулятор: Калькулятор НДС онлайн | Расчет НДС 20%, 18% или 10% бесплатно — Контур.Бухгалтерия — СКБ Контур

Калькулятор НДС

Сумма:

Выделить НДС

Начислить НДС

Ставка:

1. Формула расчета НДС

Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС, составляющую 18 процентов от S.

НДС= S * 18 / 100.

2. Формула расчета суммы с НДС.

Пусть известна сумма S. Надо вычислить Sн — сумму с НДС. Используя формулу расчета процента от числа, получаем:

Sн= S + S * 18 / 100.

или

Sн= S * (1 + 18 / 100) = S * 1.18.

3. Формула расчета суммы без НДС.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить S — сумму без НДС. Запишем сначала формулу вычисления суммы с НДС, а потом получим из нее формулу расчета суммы без НДС.

Обозначим N = 18 / 100, тогда:

Sн = S + N * S

или

Sн = S * (1 + N)

тогда

S = Sн / (1 + N) = Sн / (1+0.18) =

Sн / 1.18

4. Формула расчета (выделения) НДС из общей суммы.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить сумму НДС.

НДС = Sн — S

Используем формулу расчета суммы без НДС.

НДС = Sн — Sн / 1.18 =

Sн * (1 — 1/1.18)

Практически каждое предприятие, находящееся на общей налогооблагаемой системе, сталкивается с таким понятием, как налог на добавленную стоимость. Собой он представляет форму взимания в государственный бюджет добавленной стоимости, возникающей на каждой стадии производственного процесса товара либо услуги. Порядок проведения расчёта НДС прописан в НК РФ. Данную процедуру можно проводить самостоятельно или воспользоваться специальными бухгалтерскими онлайн-программами.

Итак, для того чтобы подсчитать НДС:

• Определить величину ставки НДС. Эту информацию можно обнаружить в вышеуказанном кодексе. Самые распространённые: 0%, 10% или 18%.
• Рассчитать сумму налоговой базы. Эта процедура производится на основании положений статьи 154 НК РФ. Данная сумма равняется стоимости реализованных товаров с учётом акцизов. Дата расчёта – день перечисления аванса за услуги, день фактического получения оплаты за товар или день отгрузки товара.
• Условно формула для расчёта НДС выглядит так: налоговая база * расчётная ставка. Полученную величину обязательно вписывают в счёт-фактуру, выдаваемый покупателю или заказчику. Если товар реализован в иностранной валюте, при расчёте нужно вычесть рублёвый эквивалент данной стоимости по курсу НБ, поскольку НДС может начисляться лишь в рублях.

Калькулятор НДС

Бенджамин Франклин в 1798 году заявил: «В этом мире нет ничего определенного, кроме смерти и налогов». Жуткое утверждение было заявлено не напрасно: налогообложение является преобладающей чертой повседневной жизни с момента его первоначального появления — согласно Burg (2004), именно Древний Египет около 2390 г. до н.э. был впервые введен и взимался в виде зерна. . С приходом индустриализации сфера налоговой политики постепенно расширялась, и к 19 веку налогообложение стало частью почти всех видов человеческой деятельности и потребления в более развитых странах. Поскольку на государственные налоги обычно приходится значительная часть государственных доходов, это изменение серьезно повлияло на наши финансовые дела: политическая и экономическая проблема НДС стала первостепенной.

На следующем графике показана доля НДС в процентах от общего налогообложения в 2014 году в разных странах.

Источник: Статистика доходов (2016 г.), ОЭСР.

Экономические последствия налогообложения могут меняться в зависимости от теоретического подхода и типа налога. Адаптация или модификация структуры НДС — по объему или налоговой ставке — может повлиять на экономику в целом по различным каналам:

• Может повлиять на поведение сбережений

Экономисты, занимающиеся широким кругом экономических вопросов, часто расходятся во мнениях относительно последствий различного налогового бремени. Дискуссия о выборе между подоходным налогом и налогом на потребление является одной из таких горячих тем. Значительная часть профессионалов считает, что подоходный налог искажает сберегательное поведение, поскольку сокращает заработок, тем самым уменьшая располагаемый доход (часть дохода, доступная после налогообложения), которую люди могли бы направить на сбережения. С другой стороны, налог на потребление возникает только тогда, когда тратятся сбережения; следовательно, это не меняет решений по сохранению. Поскольку более высокие сбережения способствуют более высоким инвестициям, более широкое использование налога на потребление может способствовать экономическому росту.

В Соединенных Штатах государственные доходы больше зависят от подоходного налога с населения по сравнению с европейскими странами, где налога на потребление составляют наибольшую часть государственных доходов. Было предпринято несколько попыток перевести систему налогообложения США в сторону налогообложения, основанного на потреблении, поскольку сторонники такого перехода утверждают, что это побудит людей больше экономить. Тогда более высокие сбережения будут способствовать экономическому росту производительности и уровня жизни.

Напротив, сторонники нынешнего подоходного налога считают, что люди не сильно изменят свои привычки сбережений в ответ на такое изменение налоговой системы. Решив эту проблему, американские политики скорректировали закон о подоходном налоге, чтобы компенсировать такой неблагоприятный эффект. Налогоплательщики могут разместить ограниченную сумму на специальном сберегательном счете (например, на индивидуальных пенсионных счетах и ​​планах 401(k)), который не подлежит налогообложению до тех пор, пока они не снимут свои деньги во время выхода на пенсию. В таком случае люди, которые сберегают через эти счета, в конечном итоге облагаются налогом на основе своего потребления, а не своего дохода.

• Перераспределяет доходы в экономике

Тесно связанные с аргументом по поводу сберегательного поведения, налоговые законы, которые поощряют сбережения, также налагают более существенный вес на людей с более низким доходом. Это связано с тем, что семьи с более низким доходом обычно не могут позволить себе сбережения и склонны тратить весь свой доход на ежедневное потребление; таким образом, такая система снижает налоговое бремя для более богатых людей и подталкивает правительство к взиманию более высокого налога с бедных. Из этого следует, что в странах, где налоговые поступления сильно зависят от налоги на потребление , как и высокая ставка НДС, могут увеличить разрыв между богатыми и бедными, тем самым увеличивая неравенство в обществе. На приведенном ниже рисунке показана стандартная ставка НДС в странах ОЭСР в 2016 году. Самая высокая стандартная ставка (27%) принадлежит Венгрии; однако это компенсируется сниженными ставками на продукты питания и новые дома, построенные для помощи бедным и поддержки семей.

Источник: Тенденции налога на потребление (2016 г.), ОЭСР.

• Может изменить уровень цен

Введение или корректировка ставки НДС может повлиять на уровень цен, хотя его величина и продолжительный эффект зависят не только от структуры налогового законодательства, но также от экономических факторов и реакции экономических субъектов на такое изменение. Чтобы убедиться в этом, давайте рассмотрим повышение ставки НДС в стране. Непосредственным эффектом изменения, безусловно, является повышение уровня цен на товары, облагаемые НДС; однако его инфляционный эффект может быть смягчен, если продавец не перенесет такие расходы полностью на конечного покупателя. Такая ситуация может возникнуть в отраслях, где высока конкуренция среди продавцов или потребительский спрос более чувствителен к изменению цен. Другими словами, полный ценовой эффект во многом зависит от ценовой эластичности спроса. Кроме того, правительство может заставить продавцов не повышать цены, тем самым внедрить так называемую «девятку».0003 потолок цен мера, которая еще больше ослабляет ценовой эффект. Однако, даже если сдвиг ставки НДС вызывает изменение цены , продолжительность эффекта довольно короткая и вряд ли вызовет устойчивый рост уровня инфляции .

• Автоматический стабилизатор

Поскольку государственные налоги, как правило, возникают в результате экономической деятельности, их уровень во многом зависит от реального валового внутреннего продукта (ВВП). Налог на добавленную стоимость особенно движется в тандеме с экономическим производством из-за его потребительского характера. Когда доход растет , люди тратят больше на товары и услуги , поэтому налоговые поступления автоматически увеличиваются . Другими словами, процент от общего дохода, произведенного в стране, поступает правительству в зависимости от экономической активности: более высокая экономическая активность означает более высокие налоговые поступления, а более низкий ВВП означает более низкие налоговые поступления. Однако, поскольку потребление составляет значительную часть ВВП, большая его часть поступает в правительство, а меньшая часть возвращается в экономику (как форма потребления) и способствует экономическому росту. Отсюда следует, что налоги можно рассматривать как автоматический стабилизатор , поскольку они защищают экономику от перегрева, но также могут поддерживать экономическую активность, когда производство ниже ожидаемого. Кроме того, правительство может увеличить потребление за счет снижения ставок НДС; однако эффект от этой политики неоднозначен и вряд ли долговечен.

Калькулятор НДС — Расчет цены с учетом НДС

Используйте этот онлайн-калькулятор НДС, чтобы легко рассчитать цену товара или услуги с учетом НДС.

    Быстрая навигация:

1. Что такое НДС?
2. Формула расчета НДС
3. Примеры расчета НДС
4. Ставки НДС в Европе
5. Цена с учетом НДС?

    Что такое НДС?

НДС означает «Налог на добавленную стоимость», который представляет собой налог с продаж на добавленную стоимость к начальному товару или услуге или состоянию природы и определяется в процентах от конечной цены товаров и услуги, оплачиваемые конечным потребителем. Это обеспечивается с помощью довольно сложной схемы, в которой каждому лицу или компании, добавляющей стоимость продукта, возмещается налог до тех пор, пока он не будет уплачен конечным потребителем (которым также может быть юридическое лицо). НДС является одним из основных источников бюджетных средств во многих странах. Поскольку это налог на потребление, пропорционально распределяемый между всеми, кто потребляет, люди, которые верят в равенство результатов, считают его несправедливым по отношению к людям в более бедном экономическом положении.

Сложность заключается в единообразии применения налога в разных странах, где он используется. НДС в основном распространен в Европе (и, следовательно, в ЕС), но он принят и в других странах, хотя в некоторых местах его название может быть другим.

Например, в некоторых странах налог на добавленную стоимость (НДС) применяется повсеместно по одной и той же ставке, обычно от 15% до 25%. Могут быть определенные отрасли или категории продуктов или услуг, которые не облагаются НДС, например, образовательные услуги и учреждения, книги и учебники, основные продукты питания и/или напитки, транспорт и так далее. В некоторых случаях это отрасль, которая на каком-то, обычно произвольном основании, считается ключевой для функционирования всей экономики. туризм в странах, где он составляет значительную долю ВВП. Во многих странах существуют разные уровни НДС для разных наборов продуктов и услуг. Например, официальная ставка НДС может составлять 20 %, но ставка НДС для книг может составлять 5 %, а НДС для транспортных услуг и услуг по размещению может составлять 10 %. Вот почему НДС калькулятор удобный может быть весьма полезным.

    Формула расчета НДС

Формула расчета цен с учетом НДС, используемая в этом калькуляторе НДС, проста, так как это всего лишь процентное увеличение базовой цены (сумма брутто, сумма без учета НДС). Уравнение простое:

Цена с НДС = Базовая цена x (100% + НДС(%))

Например, чтобы увеличить цену брутто в 100 евро с налогом 15%, нам нужно умножить 100 евро x (100% + 15%) = 100 евро x 115% = 115 евро чистая сумма, включая НДС. Математически это эквивалентно умножению 100 евро на 1,15.

Формула для того, сколько налога с продаж необходимо добавить к общей сумме в любой валюте:

НДС = базовая цена x НДС (%)

Таким образом, если общая сумма составляет 20 евро, а ставка налога составляет 10%, НДС равен 20 € x 10% = 2 €. Это то же самое, что умножить 20 на 0,1, что является еще одним способом расчета НДС. Чистая сумма, очевидно, представляет собой валовую сумму плюс сумму налога с продаж, поэтому 20 евро + 2 евро = 22 евро.

Простое преобразование этой формулы означает, что для вычета НДС из цены нетто нужно просто разделить на 1 плюс ставка НДС. т.е. со ставкой налога 20% (0,2), просто разделите на 1,2, чтобы исключить НДС и получить общую сумму.

    Примеры расчета НДС

Пример 1 : Если вы знаете, что цена без НДС составляет 80 евро, а ставка НДС составляет 20%, какова чистая сумма? Нет необходимости рассчитывать НДС отдельно, чтобы получить чистую сумму. Используя первое уравнение выше, просто замените значения, чтобы получить 80 евро x (100% + 20%) = 80 евро x 120% = 80 евро x 1,2 = 9 евро.6 с учетом налога с продаж.

Пример 2 : Если вы знаете, что ставка НДС для продукта, который вы покупаете, составляет 20%, и вы знаете, что общая сумма составляет 50 долларов США, какова абсолютная величина налога на добавленную стоимость? Используя вторую приведенную выше формулу, мы получаем 50 долларов x 20% = 10 долларов налога с продаж в качестве суммы НДС.

Пример 3 : Если вы знаете, что чистая цена товара или услуги составляет 150 евро, а ставка НДС составляет 20%, какова сумма, которую на самом деле получает продавец или поставщик услуг? Вы можете изменить первую формулу, заменив базовую цену окончательной и используя деление вместо умножения. Таким образом, цена без НДС рассчитывается как 150 евро / (100% + 20%) = 150 евро / 120% = 150 евро / 1,20 = 125 евро.

    Ставки НДС в Европе

Возможно, будет полезно узнать ставки НДС, типичные для Европы. Для справки ниже показана диаграмма европейских стран, упорядоченных по их стандартной ставке НДС.

Данные за июль 2021 года, и, хотя ставки НДС редко меняются, возможно, что на момент прочтения они уже не применяются. Следует также отметить, что в некоторых странах есть исключения для определенных видов товаров или услуг, например туристические услуги, алкогольные напитки, здравоохранение, образование. По этой причине вы всегда должны проверять применимую налоговую ставку в официальном источнике в момент покупки. Невыполнение этого требования может привести к занижению или завышению суммы налога и, следовательно, окончательной цены.

    Цена указана с учетом НДС?

Перед добавлением НДС к цене необходимо убедиться, что в нее уже включен налог с продаж. Во многих странах, например. в Европейском Союзе (ЕС) продавцы и поставщики услуг обязаны указывать цену с учетом НДС в предложении продукта, будь то в физическом или интернет-магазине. Некоторые продавцы указывают цену без учета НДС И цены с НДС, в то время как другие указывают только цену с учетом НДС. Вероятно, это также будет указано рядом с ценой со звездочкой рядом с ней в нижнем колонтитуле каждой страницы или, в некоторых случаях, в условиях. Если сомневаетесь: всегда спрашивайте. Продавец во многих случаях обязан сообщить вам окончательную сумму, которую вы должны заплатить, исходя из применимого процента НДС.

Ситуация усложняется, когда и поставщик, и потребитель зарегистрированы как плательщики НДС.