Информация о прекращении обязательств поставщика обеспеченных банковской гарантией: Информация о прекращении обязательств поставщика, обеспеченных банковской гарантией \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

gz_bankguaranteeterminationinvalid · GitBook

gz_bankguaranteeterminationinvalid – Сведения о недействительности информации о прекращении обязательств поставщика по банковской гарантии

Столбцы
  • eis_id bigint NOT NULL PRIMARY KEY

    Идентификатор документа ЕИС

  • attrs jsonb

    Дополнительные данные в формате JSON:

    • attachments – Прикрепленные файлы
  • docNumber varchar(46)

    Номер сведений о недействительности

  • docPublishDate timestamp with time zone NOT NULL

    Дата размещения документа.

    Планируемая или фактическая

  • externalId varchar(80)

    Внешний идентификатор документа

  • href text

    Гиперссылка на опубликованный документ

  • reason text NOT NULL

    Причина недействительности

  • schemeVersion varchar(7) NOT NULL

    Версия схемы:

    1. 0, 4.1, 4.2, 4.3, 4.3.100, 4.4, 4.4.2, 4.5, 4.6, 5.0, 5.1, 5.2, 6.0, 6.1, 6.2, 6.2.100, 6.3, 6.4, 7.0, 7.1, 7.2, 7.3, 7.5, 8.0, 8.1, 8.2, 8.2.100, 8.3, 9.0, 9.1, 9.2, 9.3, 10.0, 10.1, 10.2

  • terminationDocNumber varchar(46) NOT NULL

    Номер информации о прекращении обязательств поставщика по банковской гарантии

  • bankGuaranteeTerminationInfo_*Блок столбцов: Информация о прекращении обязательств поставщика по банковской гарантии (для печатной формы):

    • bankGuaranteeTerminationInfo_bank_id bigint FOREIGN KEY REFERENCES gz_orgdetail(id)

      Сведения о банке. выдавшем гарантию

    • bankGuaranteeTerminationInfo_guarantee_id integer FOREIGN KEY REFERENCES gz_bankguaranteedetail(id)

      Информация о банковской гарантии

    • bankGuaranteeTerminationInfo_supplierInfo_id integer FOREIGN KEY REFERENCES gz_bankguaranteeparticipant(id)

      Информация о поставщике (подрядчике, исполнителе)

  • termination_*Блок столбцов: Информация о прекращении обязательств поставщика по банковской гарантии (для печатной формы)::Информация о прекращении обязательств поставщика, обеспеченных банковской гарантией:

    • termination_docNumber varchar(46)

      Номер документа реестровой записи банковской гарантии. Игнорируется при приеме, заполняется при передаче, используется в печатной форме

    • termination_notPublishedOnEIS boolean

      Информация не будет размещена на официальном сайте ЕИС в соответствии с ч. 8.1 ст. 45 Федерального закона № 44-ФЗ.

      Не может быть заполнен при приеме, заполняется при передаче, в случае если информация не должна быть размещена в открытой части ЕИС

    • termination_regNumber varchar(40)

      Номер реестровой записи банковской гарантии. Игнорируется при приеме, заполняется при передаче номером реестровой записи банковской гарантии, выданной в обеспечении исполнения контракта либо гарантии качества товара, работы, услуги

    • termination_terminationDate date

      Дата прекращения обязательств поставщика, обеспеченных банковской гарантией

    • termination_terminationPublishDate timestamp with time zone

      Дата публикации информации (для печатной формы)

    • termination_terminationReason text

      Основание прекращения обязательств поставщика, обеспеченных банковской гарантией

  • printForm_*Блок столбцов: Печатная форма документа:

  • extPrintForm_*Блок столбцов: Электронный документ, полученный из внешней системы:

    • extPrintForm_fileType varchar(4)

      Тип файла электронного документа:

      pdf, docx, doc, rtf, xls, xlsx, jpeg, jpg, bmp, tif, tiff, txt, zip, rar, gif, csv, odp, odf, ods, odt, sxc, sxw, xml

    • extPrintForm_url text

      Ссылка для скачивания электронного документа

Внешние ключи
  • bankGuaranteeTerminationInfo_bank_id bigint FOREIGN KEY REFERENCES gz_orgdetail(id)

    Информация о прекращении обязательств поставщика по банковской гарантии (для печатной формы)::

    Сведения о банке. выдавшем гарантию

  • bankGuaranteeTerminationInfo_guarantee_id integer FOREIGN KEY REFERENCES gz_bankguaranteedetail(id)

    Информация о прекращении обязательств поставщика по банковской гарантии (для печатной формы)::

    Информация о банковской гарантии

  • bankGuaranteeTerminationInfo_supplierInfo_id integer FOREIGN KEY REFERENCES gz_bankguaranteeparticipant(id)

    Информация о прекращении обязательств поставщика по банковской гарантии (для печатной формы)::

    Информация о поставщике (подрядчике, исполнителе)

Внимание заказчикам: Изменены правила ведения реестра контрактов на официальном сайте. Новые требования

Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 31.08.2015 № 137н «О внесении изменений в приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 ноября 2014 г. № 136н» (Зарегистрирован в Минюсте России 23.09.2015 № 38971) — опубликован 25 сентября 2015 года. http://publication.pravo.gov.ru/Documen … 1509250035.

Приказом вносятся изменения в порядок формирования информации, а также обмена информацией и документами между заказчиком и Федеральным казначейством в целях ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками.

Стало уже традицией, что изменения, связанные с реестром контрактов, неизменно приводят к увеличению объёма работы заказчика.

Итак, что же добавилось на этот раз.

Регистрация контрактов

Заказчики, наверное, уже привыкли к нововведениям этого года: указанию при регистрации сведений о поставщике (подрядчике, исполнителе; далее, для удобства – поставщике) ОКПО, ОКТМО, даты постановки на учёт в налоговом органе. И чтобы заказчики не заскучали – Минфин определил, что теперь, в зависимости от места нахождения поставщика, необходимо дополнительно указывать наименование:

1) муниципального района, городского или сельского поселения в составе муниципального района,

или

2) городского округа и внутригородского района (!),

 или

3) внутригородской территории (для городов федерального значения).

Для иностранных поставщиков надо указывать наименование элементов административного устройства страны регистрации. (Например, штат Айдахо. Или кантон Женева. Ну, или Карагандинская область.)

Изменение контракта

В список возможных причин изменения контракта добавлен пункт по Постановлению Правительства РФ от 06.03.2015 № 198: изменение в 2015 году срока исполнения контракта, цены контракта, количества товаров, работ, услуг для контрактов, срок исполнения которых завершается в 2015 году.

При изменении обеспечения исполнения контракта –

вносится дополнительная информация о возвращении заказчиком банковской гарантии банку или уведомлении, направляемом заказчиком банку об освобождении от обязательств по банковской гарантии.

Эта информация включает в себя:

— дату возвращения банковской гарантии или дату уведомления,

— № уведомления,

— причину возвращения банковской гарантии или направления уведомления об освобождении от обязательств по банковской гарантии.

К уведомлению прилагается его сканированная копия.

Расторжение контракта

Дополнительно вносится информация о прекращении обязательств поставщика, обеспеченных банковской гарантией, с указанием даты прекращения этих обязательств.

Если раньше, согласно Приказу № 136н, в реестр должна была вноситься сумма возмещения фактически понесённого ущерба, предусмотренная к оплате, — то теперь – оплаченная сумма такого возмещения.

Исполнение контракта

В список документов о приёмке добавлен универсальный передаточный документ.

Так же, как и при расторжении контракта, дополнительно вносится информация о прекращении обязательств поставщика, обеспеченных банковской гарантией, с указанием даты прекращения этих обязательств.

А если заказчиком (вследствие ненадлежащего исполнения контракта поставщиком) были удержаны денежные средства, внесённые поставщиком в качестве обеспечения исполнения контракта, — то дополнительно указывается сумма удержанных денежных средств.

Информация о требовании заказчика в адрес банка об уплате по банковской гарантии

Эта информация теперь дополнительно должна содержать (при наличии):

— сумму возврата аванса;

— сумму неустоек;

— сумму убытков, не покрытых суммой неустоек;

— сумму возмещения убытков в гарантийный период;

— иные суммы, требуемые к уплате;

— информацию о реструктуризации в 2015 году задолженности банка, возникшую в связи с предъявлением требований к исполнению банковской гарантии (в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 28.04.2015 № 405), с указанием даты реструктуризации, размера задолженности и графика погашения задолженности.

Информация о начислении неустоек

Прописан порядок формирования информации о предоставлении в 2015 году заказчиком отсрочек уплаты неустойки и (или) осуществления списания начисленных сумм неустойки в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 05. 03.2015 № 196.

При этом указываются:

— дата принятия решения об отсрочке уплаты/списании сумм неустоек,

— реквизиты уведомлений об отсрочке/списании (дата и № уведомления).

Ещё одним изменением перенесена дата вступления в силу пункта, посвящённого идентификационному коду закупки – с 01.01.2016 на 01.01.2017.

Приказ Минфина России № 137н от 31.08.2015 вступает в силу 6 октября 2015 года, за исключением ряда положений, вступающих в силу 16 октября 2015 года.

Управляйте своими поставщиками

Поставщик определяется как лицо или организация, которые предоставляют продукт или услугу другому бизнесу.

Поиск надежного поставщика по конкурентоспособным ценам жизненно важен для успеха вашего бизнеса.

Условия, о которых вы договариваетесь со своим поставщиком, должны основываться на:

  • способе оплаты – банковский перевод, коммерческий счет, оплачиваемый банком, иностранная валюта платежи и транзакции
  • возможные риски — несвоевременная оплата поставщику или дефектный, просроченный или недоставленный товар

В этом руководстве объясняется, как построить прочные деловые отношения с вашими поставщиками с помощью хороших навыков ведения переговоров, сотрудничества, управления и оценки эффективности.

  • Получите качественные услуги от ваших поставщиков
  • Построение хороших отношений с поставщиками
  • Как вы можете помочь своим ключевым поставщикам
  • Используйте технологии для повышения эффективности
  • Соглашения об уровне обслуживания
  • Анализ деятельности ваших поставщиков
  • Расторжение договоров с поставщиками

Получите качественные услуги от ваших поставщиков

Чтобы обеспечить продуктивные рабочие отношения, выбирайте поставщиков, которые предлагают качественные услуги и отвечают вашим конкретным потребностям.

Служба качества

Существует ряд национальных и международных органов по сертификации, которые позволяют вам проверить качество потенциального поставщика.

Наиболее широко признанным и уважаемым из них является сертификат Международной организации по стандартизации (ISO 9000).

ISO 9000 — это набор стандартов управления качеством, которые используются и признаются во всем мире тысячами компаний в более чем 100 странах. Его цель состоит в том, чтобы продвигать и облегчать международную торговлю посредством предоставления единого набора стандартов, которые приняты и соблюдаются во всем мире. Прочтите об ISO 9000 на веб-сайте Международной организации по стандартизации (ISO).

Конкретные потребности

Выберите поставщиков, которые могут удовлетворить ваши конкретные потребности. Например, если более быстрый оборот является для вас приоритетом, то нет смысла выбирать на основании стоимости, если требования к обороту не могут быть выполнены.

Один из способов формализовать это — составить соглашение об уровне обслуживания (SLA) между вашей компанией и вашим поставщиком. См. страницу этого руководства, посвященную соглашениям об уровне обслуживания.

С SLA вы можете согласовать цели и определяют стандарты производительности , которые помогают определить и защитить ваши деловые отношения с поставщиками. В большинстве случаев это будет определять основные обязанности торговых отношений между бизнесом и поставщиком. Как правило, он охватывает такие вопросы, как решение проблем, компенсация, гарантии и средства правовой защиты, разрешение споров и соблюдение законодательства. Это также может быть чрезвычайно полезно, если последует судебное разбирательство.

Построение хороших отношений с поставщиками

Потратьте время на построение хороших отношений с ключевыми поставщиками. Если вы сможете сэкономить деньги или улучшить качество товаров или услуг, которые вы покупаете у своих поставщиков, ваш бизнес выиграет.

Советы по работе с вашими поставщиками

При работе с вашими поставщиками учитывайте некоторые из следующих моментов:

  • Встретьтесь со своими контактами лицом к лицу и узнайте, как работает их бизнес. Понимание того, как работает ваш поставщик, поможет вам лучше понять, какую пользу он может принести вашему бизнесу.
  • Познакомьтесь с людьми, которые будут управлять вашей учетной записью, и убедитесь, что с ними можно легко связаться.
  • Спросите об их планах развития или расширения. Повлияет ли это на товары или услуги, которые они вам предоставляют?
  • Помогите своим поставщикам, своевременно размещая заказы, четко определяя сроки и своевременно оплачивая заказы. См. страницу в этом руководстве о том, как вы можете помочь своим ключевым поставщикам.
  • Следите за любыми возможностями, которыми вы можете воспользоваться – при хороших отношениях между клиентом и поставщиком они сделают то же самое для вас.
  • Сделайте свой бизнес важным для ваших поставщиков, и они будут работать для вас усерднее. Некоторые поставщики могут предложить более выгодные условия, если вы обещаете использовать их исключительно.

Однако это может вызвать серьезные проблемы, если они обанкротятся.

Не игнорируйте возможности, предлагаемые в других местах. Держите свои варианты открытыми, отслеживая сделки, предлагаемые другими поставщиками.

Подумайте, нужен ли контракт или соглашение об уровне обслуживания (SLA). Этот процесс защитит от самоуспокоенности со стороны поставщика. См. страницу этого руководства, посвященную соглашениям об уровне обслуживания.

Как вы можете помочь своим ключевым поставщикам

Все заинтересованы в том, чтобы ваши отношения с ключевыми поставщиками преуспевали. Поставщики требуют особого внимания, поскольку их производительность может иметь решающее значение для вашего бизнеса.

Вот несколько способов, которыми вы можете помочь своим ключевым поставщикам:

  • Согласуйте свой производственный график с их графиком.
  • Обсудите способы снижения общих затрат за счет размера или сроков выполнения заказов/контрактов.
  • Рассмотрите дополнительные продукты или услуги, которые может предоставить ваш поставщик.
  • Своевременно сообщайте им о стратегических изменениях или новых продуктах — это помогает им адаптироваться к этим изменениям.
  • Проанализируйте, насколько хорошо вы прогнозируете продажи и планируете удовлетворить свои потребности в поставках. Обмен результатами этого анализа с вашими поставщиками позволит вам разработать точные планы продаж и отточить общие прогнозы и графики продаж.
  • Используйте систему заказов на поставку для контроля и мониторинга закупок товаров и услуг у поставщиков – это облегчает внутренний финансовый контроль и предотвращает неправильное понимание спецификаций со стороны поставщика. См. наше руководство по управлению запасами и инвентаризации.
  • Своевременно оплачивайте счета. Просрочка оплаты обострит ваши отношения с поставщиком и может привести к менее выгодным условиям в будущем. В идеале у вас должна быть политика оплаты, которая обязывает ваш бизнес своевременно оплачивать бесспорные счета — копия должна быть отправлена ​​​​вашим поставщикам.

Существует множество способов, с помощью которых технологии, особенно интернет-коммуникации, могут помочь вам в развитии и поддержании хороших отношений с вашими поставщиками.

Использование технологий для повышения эффективности

Высокоскоростное подключение к Интернету, такое как широкополосный доступ, позволит вам более тесно сотрудничать с вашими поставщиками посредством обмена планами, прогнозами и данными о потребителях.

Обмен такой информацией с вашими поставщиками облегчает вам:

  • анализ в режиме реального времени информации о продажах, заказах или рыночных тенденциях
  • прогнозирование и быстрое реагирование на изменения спроса
  • повышение эффективности — точная информация о складских запасах вы будете заказывать только те расходные материалы, которые вам нужны

Электронное сотрудничество с вашими поставщиками, такое как использование электронной почты и обмен электронными таблицами, может быть простым, но наибольшие преимущества дает обмен информацией в режиме реального времени. Для этого требуются более сложные технологии, такие как следующие:

  • Планирование запасов или системы прогнозирования — используйте учетные записи запасов для прогнозирования рыночного спроса на ваш продукт.
  • Аналитическая обработка в режиме онлайн Системы — анализируйте прошлые показатели продаж и сравнивайте прогнозы от разных поставщиков.
  • Планирование ресурсов предприятия (ERP) системы — могут планировать и планировать весь ваш бизнес. Подключив вашу систему заказов и закупок к системам ваших поставщиков, вы сможете автоматически размещать и отслеживать заказы, а поставщик автоматически выставит счет-фактуру.

Эти системы могут быть очень дорогими. ERP-системы можно арендовать у поставщика прикладных услуг, однако при этом потребуются дополнительные расходы, например, обучение персонала.

При обмене информацией убедитесь, что ваши данные и данные ваших поставщиков защищены.

Соглашения об уровне обслуживания

Соглашения об уровне обслуживания (SLA) — это соглашения или контракты с поставщиками, которые определяют услуги, которые они должны предоставлять, и уровень предоставляемых услуг, а также определяют обязанности и приоритеты.

SLA сами по себе являются договорными обязательствами и часто встроены в договор — в виде одного или нескольких пунктов или в виде целого раздела. SLA можно использовать в любом контракте с поставщиком, где способность бизнеса удовлетворить требования клиентов зависит от поставщика.

SLA — это сложные документы, которые должны быть четко определены и не могут быть составлены в произвольной форме.

Составление SLA

Важно, чтобы вы участвовали в составлении соглашения вместе с поставщиком.

Типовые SLA:

  • предоставляемая услуга
  • стандарты обслуживания
  • график поставки
  • соответствующие обязанности поставщика и заказчика
  • положения о соблюдении законодательных и нормативных требований
  • механизмы мониторинга и отчетности об обслуживании
  • условия оплаты
  • способы разрешения споров
  • положения о конфиденциальности и неразглашении
  • условия прекращения действия

услуги, SLA обычно предусматривают компенсацию, обычно в форме скидки на ежемесячную плату за обслуживание. При составлении SLA с вашим поставщиком выделите наиболее важные компоненты сделки, чтобы вы могли применить к ним самые строгие санкции. Построить периодический анализ производительности в SLA.

SLA требуют постоянного обсуждения и обновления. Если потребности вашего бизнеса меняются, вам могут потребоваться другие критерии эффективности. Точно так же улучшения в технологии должны быть приняты во внимание при рассмотрении вашего SLA.

Проверяйте работу ваших поставщиков

Рекомендуется регулярно проверять работу ваших поставщиков. Если у вас есть соглашение об уровне обслуживания (SLA), это поможет вам наиболее объективно оценить отношения между бизнесом и поставщиком.

Если нет, то даже на этом этапе может быть целесообразно использовать SLA для определения условий и уровня обслуживания, которое вы требуете от своего поставщика. Процесс проверки особенно важен, поскольку он не позволит существующим поставщикам стать самодовольными.

Ответив на следующие важные вопросы, вы получите наилучшую возможную цену:

  • Цена — вы получаете лучшую цену? Предлагает ли ваш поставщик оптовые скидки или другие выгодные условия?
  • Качество — довольны ли вы качеством своих поставок?
  • Инновации . Регулярно ли ваши поставщики информируют вас о новых продуктах и ​​услугах, которые могут помочь улучшить ваш бизнес?
  • Доставка — пунктуальны ли ваши поставщики? Поставки приходят в хорошем состоянии?
  • Управление учетными записями — быстро ли ваши поставщики реагируют на любые заказы или запросы, которые вы размещаете у них?
  • SLA — выполняют ли ваши поставщики свою часть соглашения?

Если после процесса проверки вы обнаружите, что ваши поставщики не соблюдают определенные положения вашего соглашения, SLA обычно предусматривает компенсацию, обычно в форме скидки на ежемесячную плату за обслуживание. См. страницу этого руководства, посвященную соглашениям об уровне обслуживания.

Вам также нужно будет проверить свою работу. Например, несвоевременная оплата поставщикам не побудит их поддерживать высокие стандарты.

Расторжение контракта с поставщиком

Существует множество причин для расторжения контракта с поставщиком. Они могут постоянно не предоставлять вам услуги или товары, соответствующие вашим требованиям, или, например, вы можете найти более дешевого или более надежного поставщика в другом месте.

Сначала проверьте договор на наличие штрафов за досрочное расторжение сделки. В идеале, при составлении контракта вы должны согласовать оговорку о выходе, которая сводит к минимуму сумму, которую вы должны заплатить. В противном случае штрафы могут быть такими, что вы фактически будете привязаны к этому поставщику. Если качество и эффективность вашего поставщика снизятся, ваш бизнес может пострадать.

Помимо финансовых барьеров при смене поставщиков, вы также столкнетесь с операционными . Если вы переключитесь на нового поставщика с другими процессами или системами, в вашем бизнесе могут возникнуть сбои.

Убедитесь, что ваш существующий поставщик предоставляет вам всю информацию, необходимую для более плавного перехода. Если возможно, договоритесь о том, чтобы ваш новый поставщик взял на себя ответственность за процесс перехода.

Чтобы избежать таких проблем, вы должны подумать о возможных подводных камнях расторжения контракта на ранней стадии переговоров. Например, если контракт заключается на специализированное программное обеспечение, вы должны убедиться, что право собственности на интеллектуальную собственность четко определено с самого начала.

При заключении важных договоров следует обратиться за юридической консультацией.

Рекомендуется иметь руководство по расторжению контракта с поставщиком, которое поможет вам избежать отчуждения поставщика, который может понадобиться вам позднее.

Объясните поставщику, почему вы расторгаете контракт. Возможно, они смогут предложить вам более выгодную сделку и избавить вас от сбоев, снизив цену или повысив качество товаров или услуг, которые они предоставляют.


Оригинал документа, Управляйте поставщиками , © Crown Copyright 2009
Источник: Business Link UK (теперь GOV.UK/Business)
Адаптировано для Квебека компанией Info предприниматели


Наша информация предоставляется бесплатно и предназначена для полезна для широкого круга предприятий в Великобритании (gov. uk/business) и в Квебеке (infoentrepreneurs.org). Из-за своего общего характера информация не может считаться исчерпывающей и никогда не должна использоваться в качестве замены юридической или профессиональной консультации. Мы не можем гарантировать, что информация относится к конкретным обстоятельствам вашего бизнеса. Несмотря на все наши усилия, некоторая информация может быть устаревшей.

В результате:

  • Операторы веб-сайтов не несут никакой ответственности за последствия ошибок или упущений.
  • Вам всегда следует переходить по ссылкам на более подробную информацию от соответствующего государственного ведомства или агентства.
  • Вы полагаетесь на нашу информацию или ссылки на другие веб-сайты на свой страх и риск. Вам следует подумать о том, чтобы обратиться за советом к независимым консультантам, и всегда следует сверять свои решения с вашими обычными методами ведения бизнеса и передовой практикой в ​​вашей сфере бизнеса.
  • Операторы веб-сайтов, их агенты и сотрудники не несут ответственности за любые убытки или ущерб, возникшие в результате использования вами наших веб-сайтов, за исключением случаев смерти или телесных повреждений, вызванных их небрежностью или мошенничеством.

Операции с предоплатой — King & Spalding

Введение

Операции с предоплатой связаны с организацией покупателем продукта единовременной предоплаты за поставку этого продукта в будущем. Они обычно используются в качестве инструмента финансирования в сырьевой отрасли, включая нефть, металлы и сельскохозяйственные товары, но структура по своей природе гибкая и использовалась в других секторах, в том числе в судоходстве для финансирования достройки судов для доставки.

В отношении товаров предоплата обычно погашается с течением времени посредством поставки соответствующего товара. Операции такого рода становятся все более важным источником финансирования в то время, когда поставщикам товаров становится все труднее финансировать себя через традиционную банковскую систему.

Преимущества

Операция предоплаты позволяет поставщику получить предоплату, обеспечивая оборотный капитал или финансирование капитальных затрат. Структуры предоплаты по своей природе являются гибкими, они используются для предоставления краткосрочного оборотного капитала со сроком в несколько месяцев, иногда на постоянной основе, а также в качестве источника долгосрочного капитала для расширения или развития, когда срок погашения может составлять до пять лет.

Операции с предоплатой могут быть особенно привлекательными для поставщиков в странах с режимами регулирования, налогообложения или валютного контроля, которые препятствуют или запрещают прямое кредитование международными финансовыми учреждениями.

Они также могут предоставить полезное финансовое решение для поставщиков, которым может быть трудно получить доступ к другим источникам капитала, особенно когда кредитные рынки испытывают более высокий уровень кризиса, как на текущем рынке.

На самом деле операции с предоплатой могут привести к тому, что поставщики получат более выгодные условия, чем они могли бы получить сами, благодаря возможности доступа к банковским партнерам по взаимоотношениям с покупателями. Таким образом, эта структура может быть более привлекательным источником финансирования, чем более типичные источники корпоративного сбора средств, такие как акционерный капитал.

Кроме того, операции с предоплатой могут быть более рентабельным решением, чем традиционное банковское кредитование. Поставщикам нужно иметь дело только с одним контрагентом по всем аспектам сделки (т. е. от продажи продукции до финансирования), что приводит к более упорядоченной документации и более быстрому завершению транзакций.

Структуры предоплаты часто используются торговыми домами для обеспечения поставок продукции, иногда на выгодных условиях, а возможность как зафиксировать поставку, так и потенциально получить маржу на торговой стороне может позволить покупателю снизить затраты для поставщика по сравнению с традиционным кредитом.

Структура и документация

Как правило, операция предоплаты включает два ключевых документа между поставщиком и покупателем: коммерческий договор, договор купли-продажи или договор поставки; и соглашение о предоплате или авансовом платеже.

Коммерческий контракт содержит подробную информацию о поставляемом продукте, любые связанные с ним характеристики качества, формулу ценообразования и условия оплаты, происхождение и (если применимо) разрешенное место(а) назначения продукта, а также согласованные условия, касающиеся доставка, страхование и переход права собственности.

В соглашении о предоплате изложены условия, на которых производится предоплата, включая любые условия, которые должны быть выполнены в первую очередь, такие как любые гарантии или кредитная поддержка, которую должен предоставить поставщик. В нем также подробно описывается, как погашается предоплата (через доставку товара или возмещение) и как рассчитывается процентная маржа для покупателя: обычно либо в виде скидки в долларах к рыночной базовой цене на соответствующий товар (например, нефть марки Brent Crude или West Texas). промежуточные (WTI) для нефти и цены на металлы на Лондонской бирже металлов) или в процентах годовых так же, как более традиционный кредит.

Обычно он включает график поставок, который требует периодической поставки либо минимального количества, либо минимальной стоимости продукта (например, ежемесячно, ежеквартально). Это обеспечивает покупателю уверенность в том, что предоплата будет амортизироваться на регулярной основе, и важно для (а) предоставления покупателю относительно предсказуемого предложения для торговых целей и (б) обеспечения предсказуемой амортизации предоплаты, что часто необходимо для облегчения любое связанное финансирование, которое покупатель организует для финансирования предоплаты (более подробно обсуждается ниже).

Соглашение о досрочном погашении также включает положения о кредитной защите, такие как заверения и обязательства поставщика, а также случаи неисполнения или расторжения, которые позволяют покупателю вмешаться и предпринять шаги для возврата предоплаты, если поставщик не выполняет свои обязательства.

Положения, касающиеся форс-мажора, санкций, борьбы с коррупцией и отмыванием денег, могут быть включены в один или оба из коммерческого контракта или соглашения о предоплате.

В некоторых сделках соглашение о предоплате и коммерческий договор объединяются в одно соглашение, иногда называемое договором о предоплате и поставке (APSA).

Ключевые вопросы документации по предоплате

Крайне важно убедиться, что коммерческий контракт, соглашение о предоплате и любое соответствующее финансирование, организованное для финансирования предоплаты, полностью совпадают. Неспособность получить это право может иметь серьезные непредвиденные последствия с операционной, юридической и финансовой точек зрения.

Эта проблема становится более острой для покупателей, имеющих дело с крупными и опытными поставщиками, которые часто имеют внутрифирменные стандартные версии коммерческих контрактов, которые практически не обеспечивают гибкости для переговоров. В таких сделках рассмотрение и обсуждение соглашений о досрочном погашении являются более сложным процессом, и покупатели могут попытаться включить в свои соглашения о досрочном погашении пункт о приоритете или приоритете для защиты своих интересов. Это сделано для того, чтобы в случае каких-либо несоответствий или конфликтов условия согласованного соглашения о предоплате имели приоритет над условиями коммерческого контракта.

В то время как в некоторых сделках покупатель может свободно продавать продукт сторонним конечным покупателям после доставки, в других случаях покупатель продает продукт уже существующим клиентам поставщика, которые были заранее согласованы. В последнем случае сделка в основном направлена ​​на предоставление поставщику решения по финансированию оборотного капитала, и покупатель также захочет убедиться, что последующие договоры купли-продажи с конечными покупателями тесно связаны с коммерческим договором, заключенным с поставщиком.

Соглашение о предоплате

В соответствии с соглашением о предоплате «доставкой» обычно является момент, когда предоплата амортизируется или возвращается в размере, равном стоимости соответствующей отгрузки, и поэтому конструкция, используемая для доставки, является основное внимание для всех сторон.

Для трансграничных сделок «доставка» часто определяется ссылкой на комплект товаросопроводительных документов, доставляемых покупателю и принимаемых им. Как правило, они включают в себя оригинальные коносаменты, выписанные по заказу покупателя, вместе с сертификатами веса, качества, происхождения и т. д., которые соответствуют рассматриваемому товару, обычно предоставляемые независимым сюрвейером, согласованным между сторонами при предоплате. соглашение. Учитывая важность конструкции поставки для амортизации предоплаты, покупатель (и любые связанные с ним поставщики финансовых услуг) часто хотят иметь значительную свободу действий в отношении приемлемости документации, хотя когда это происходит, это всегда является предметом переговоров между сторонами.

Иногда поставка сверх минимального требования также амортизирует предоплату, в результате чего она сокращается быстрее, чем первоначально планировалось. В качестве альтернативы покупатель должен заплатить наличными за «излишние» поставки, чтобы сохранить предполагаемый профиль амортизации. В случае недопоставки некоторые соглашения о предоплате требуют от поставщика выплаты покупателю денежного возмещения соответствующей части предоплаты, в то время как другие допускают отсрочку поставки на определенный период времени, поэтому амортизация частично откладывается до Возможна доставка «компенсационных» количеств.

Кроме того, в зависимости от ориентира ценообразования, используемого для соответствующего товара, и сроков установления цены и доставки может оказаться необходимым включить механизм «сверки» для учета колебаний цен. Обычно это включает в себя предварительный счет, основанный на контрольной цене на момент «поставки» по соглашению о предоплате, которая представляет собой стоимость, используемую для амортизации предоплаты. Когда окончательная контрольная цена доступна на соответствующую дату, стоимость отгрузки пересчитывается. Недостаток или излишек могут быть либо оплачены наличными одной стороной другой стороне, либо могут быть перенесены и добавлены к потребности в поставке или вычтены из потребности в поставке на следующий период поставки.

Также довольно часто отменяют любое право на взаимозачет, за исключением амортизации предоплаты путем поставки, чтобы сохранить требование о полной поставке, особенно если имеется соответствующее финансирование.

Требования кредитной поддержки в соглашениях о досрочном погашении варьируются в зависимости от многих факторов, включая кредитный статус, историю производства и предполагаемый риск поставщика, более широкие экономические и отраслевые перспективы и любые политические, валютные или другие риски, связанные со страной в котором находится поставщик.

Страхование кредита, национальные банковские гарантии или резервные аккредитивы (SBLC) могут потребоваться для поддержки некоторых или всех обязательств поставщика по доставке и/или возмещению в соответствии с соглашением о предоплате. В некоторых случаях покупатель может также взять в залог другие активы поставщика. Финансовые ковенанты и соответствующие требования к сертификатам соответствия могут быть включены, если покупатель желает контролировать финансовое состояние поставщика.

В целом, личность поставщика и покупателя в сделке с предоплатой определяет объем ковенантов (например, комиссионные, заверения и гарантии, обязательства и события расторжения) и требования кредитной поддержки, включенные в коммерческие соглашения и соглашения о досрочном погашении.

Коммерческий контракт

Необходимо тщательно рассмотреть ряд условий коммерческого контракта, чтобы убедиться, что они правильно соответствуют соглашению о предоплате. К ним относятся следующие:

  • Право собственности и риск  – должны переходить одновременно с «поставкой» по соглашению о предоплате, чтобы избежать несоответствия, когда право собственности и риск переходят до или после амортизации предоплаты в результате поставки.
  • Количество  – должно быть как минимум достаточно для полной амортизации предоплаты, обычно со значительным запасом прочности, чтобы обеспечить буфер от колебаний цен на сырьевые товары.
  • Форс-мажор  – если форс-мажорные положения коммерческого контракта могут освободить поставщика от его обязательств по поставке, важно учитывать влияние предоплаты на амортизацию. Покупатель (и любые финансовые провайдеры, стоящие за ним) не могут бесконечно ждать возобновления поставок, и в результате от поставщика может потребоваться выплата покупателю денежного возмещения в размере минимальной стоимости пропущенной поставки. В качестве альтернативы, форс-мажорное событие, длящееся дольше указанного периода (например, 3 или 6 месяцев), дает покупателю право расторгнуть соглашение о предоплате и потребовать полного возмещения всех оставшихся неамортизированных сумм предоплаты.

Учитывая взаимозависимость между коммерческим контрактом и соглашением о досрочном погашении, иногда может быть уместно включить конструкцию перекрестного расторжения, чтобы один контракт автоматически расторгался, когда другой контракт расторгается в соответствии с его условиями.

Финансирование досрочного погашения 

Некоторые операции по досрочному погашению полностью финансируются покупателем из его собственных денежных резервов или за счет общих корпоративных долговых обязательств. Однако во многих случаях покупатель захочет профинансировать предоплату либо в момент ее совершения, либо позднее, чтобы увеличить сумму предоплаты, которую он может сделать доступной, и, следовательно, обеспечить больше предложения для своего торгового отдела.

Финансирование – основные положения

Если организуется соответствующее финансирование для финансирования предоплаты, поставщики финансирования будут проявлять большой интерес ко многим пунктам, изложенным выше. Ключевые вопросы, которые могут повлиять на банковскую привлекательность сделки, включают следующее:

  • Взаимные условия : Крайне важно обеспечить, чтобы условия поставки и амортизации в коммерческом договоре и соглашении о предоплате (рассмотренном выше) соответствовали условия погашения финансирования.
  • Переуступка : В зависимости от используемой структуры финансирования также может быть важно гарантировать, что коммерческий контракт и соглашение о предоплате могут быть переданы поставщикам финансирования в качестве обеспечения.
  • Применимое законодательство и правоприменение : Применимое право и механизмы разрешения споров должны совпадать в коммерческом контракте, соглашении о предоплате и (насколько это возможно) в финансовой документации, чтобы любой спор можно было эффективно разрешить в рамках единого Форум.

Варианты финансирования

В операциях досрочного погашения используются два основных варианта финансирования: займы и долевое участие. Оба они могут быть введены в действие авансом, а выручка будет использоваться для финансирования первоначальной предоплаты, или покупатель может сначала оплатить предоплату из собственных денежных средств, а затем организовать финансирование, чтобы освободить баланс для развертывания других предоплат.

Основные характеристики каждого варианта перечислены ниже.

Кредиты

  • Заемщик : Покупатель оформляет кредит для финансирования предоплаты. Покупатель сам является заемщиком по кредиту, и это может быть либо торговый дом, организующий сделку, либо стопроцентная компания специального назначения (SPC). Иногда, когда поставщики финансовых услуг довольны кредитной историей и эффективностью поставщика, покупателем будет SPC, созданный для рассматриваемой транзакции.
  • Цель : Цель кредита состоит в том, чтобы сделать предоплату и оплатить любые связанные с этим расходы и расходы.
  • Кредитная поддержка : Обычно кредиторы берут обеспечение по соглашению о досрочном погашении и коммерческому контракту, чтобы они могли вмешаться и получить оплату или доставку непосредственно от поставщика в случае неплатежеспособности покупателя или если кредит не будет погашен. по другим причинам и (по мнению кредиторов) покупатель не действует в их интересах.
  • Ответственность покупателя/заемщика : Ответственность покупателя может вызвать ряд проблем, поскольку отправной точкой на кредитном рынке является то, что покупатель, как правило, обязан погасить кредит при любых обстоятельствах, даже если поставщик не доставить товар и покупатель не может получить возврат предоплаты от поставщика.
    • Однако, если покупатель является реальным юридическим лицом, можно структурировать кредит на основе ограниченного права регресса, поэтому покупатель обязан погасить только в той мере, в какой он получает доставку или возврат предоплаты в рамках предоплаты соглашение. В таких сделках кредиторы в основном обращаются к продавцу, которому необходимо доставить товарный поток покупателю/заемщику.
    • Эта ограниченная структура средств правовой защиты может привести к возникновению сложных вопросов, требующих тщательного изучения. Вопросы, которые следует учитывать, включают ответственность за введение в заблуждение, будущие изменения в налоге, которые требуют возмещения убытков или увеличения суммы, а также возмещение расходов кредитора, включая любые расходы на принудительное исполнение. Поставщики финансовых услуг захотят понять, как они будут финансироваться, если обращение к покупателю ограничено, а поставщик не выполняет свои обязательства. Существуют различные решения этих проблем, которые, как правило, адаптированы к конкретной транзакции.
    • В некоторых случаях покупатель несет полную ответственность за небольшую часть кредита, при этом погашение оставшейся суммы зависит от получения покупателем доставки или возмещения в соответствии с соглашением о досрочном погашении. Покупатель также может нести полную ответственность за кредит при определенных обстоятельствах, включая отказ покупателя от соглашения о предоплате или коммерческого контракта, а также в некоторых случаях, когда возникает спор о качестве продукта или неспособность покупателя предъявить необходимые претензии по любая кредитная страховка.
  • Возмещение убытков поставщику : Если финансирование в первую очередь осуществляется в качестве основного аспекта сделки в интересах поставщика, поставщик может предоставить возмещение этих расходов в пользу покупателя в соглашении о предоплате.
  • Хеджирование : Соглашение о предоплате структурировано таким образом, что поставок достаточно для полной амортизации предоплаты, несмотря на колебания цен на товары (или, в худшем случае, требуется, чтобы продавец возместил любую неамортизированную часть предоплаты). ). Следовательно, хеджирование, связанное с операцией досрочного погашения, обычно не осуществляется покупателями, которые могут нести риск рыночного ценообразования. Однако, если покупателем является SPC, как упоминалось выше, может потребоваться хеджирование товаров для снижения ценового риска, например, в случае выпуска облигаций для финансирования досрочного погашения. Хотя хеджирование может увеличить стоимость сделки в целом, оно также дает возможность большему количеству компаний предоставлять средства досрочного погашения, помимо товарных торговых домов или других компаний с крупными отделами торговли сырьевыми товарами.
  • Несколько кредиторов : С другой стороны, легко привлечь несколько кредиторов для финансирования досрочного погашения через кредит, потому что синдицированный кредитный продукт широко принят на рынке и существуют стандартные условия для принятия решений и распределение платежей. Это облегчает привлечение более высоких сумм долга для более крупных предоплат.

Частное участие

  • Типы частичного участия : Долевое участие может быть организовано на финансируемой или нефинансируемой основе (участие в риске). При накопительном долевом участии участник уплачивает покупателю часть предоплаты денежными средствами в момент заключения долевого участия. При рисковом участии участник не платит покупателю наличными авансом, а только тогда, когда покупатель несет убытки из-за того, что поставщик не поставил товар или не возместил предоплату в соответствии с договором о предоплате.
  • Сфера долевого участия : При обоих типах долевого участия участник обычно не обеспечивает 100% финансирования или покрытия рисков, поскольку он хочет, чтобы покупатель сохранил некоторый риск в своих собственных книгах и имел доля в сделке. Иногда документация о долевом участии содержит прямое указание на размер риска, который должен сохранить покупатель, который не может быть предметом какой-либо формы кредитной поддержки, включая любое другое долевое участие, кредитное страхование или своп кредитного дефолта.
  • «На сквозной основе» : Как правило, частичные участия структурированы на «сквозной» основе. При накопительном участии покупатель выплачивает участнику его процентную долю от каждой амортизации предоплаты и соответствующую процентную маржу. При рисковом участии покупатель уплачивает участнику свою процентную долю процентной маржи, а сумма покрытия риска, которую предоставляет участник, уменьшается на его процентную долю каждой амортизации предоплаты.
  • Ограниченное право регресса : Как правило, долевое участие имеет ограниченный регресс, поскольку покупатель обязан заплатить участнику только в той мере, в какой предоплата амортизируется и процентная маржа получена. Это часто делает долевое участие привлекательным и гибким вариантом финансирования для покупателей.
  • Несколько субучастников : В отличие от кредитов, субучастия обычно заключаются с одним поставщиком финансовых услуг, и их труднее использовать при поиске финансирования у нескольких поставщиков, поскольку не существует «рыночного стандарта» для принятия решений. , распределение платежей и другие вопросы, которые необходимо регулировать при многостороннем финансировании.

Можно задокументировать синдицированное субучастие с агентом, представляющим поставщиков финансовых услуг, и с использованием условий займа для принятия решений и платежей. Тем не менее, необходимо рассмотреть ряд индивидуальных вопросов, в том числе объем любых прав вето или контроля, которые могут иметь поставщики финансовых услуг в отношении решений, принимаемых покупателем в отношении коммерческого контракта и соглашения о досрочном погашении, а также то, как они должны учитываться. тренироваться.

Кредитная поддержка

Финансовым организациям может потребоваться кредитная поддержка в рамках обоих типов финансовых структур, хотя она более распространена в кредитных сделках, чем в финансируемом участии, и не требуется в случае участия в риске.

Типичные требования к обеспечению включают:

  • уступку обеспечения (i) прав покупателя по коммерческому договору и соглашению о досрочном погашении и/или (ii) в той мере, в какой покупатель имеет выгоду от любой другой кредитной поддержки обязательств поставщика (например, кредитное страхование, банковские гарантии или SBLC), права покупателя по этим соглашениям о поддержке кредита; и
  • обеспечение одного или нескольких банковских счетов, на которые покупатель получает (i) выручку от продаж конечным покупателям, (ii) любое возмещение предоплаты от поставщика и/или (iii) процентные платежи от поставщика.

Обеспечение может быть получено в отношении товаров в пути через механизмы хранения в отношении отгрузочных документов, которые могут быть направлены через представителя поставщиков финансовых услуг, а не удерживаться покупателем. Кроме того, для кредитной сделки с использованием SPC в качестве покупателя/заемщика в качестве обеспечения могут быть приняты акции и другие активы SPC.

Альтернативный источник финансирования для компаний, занимающихся разведкой и добычей

Как упоминалось выше, поставщики могут счесть операции предоплаты более рентабельными решениями по сравнению с традиционным банковским финансированием и более доступными, чем рынки акционерного капитала или облигаций. Например, американские компании, занимающиеся разведкой и добычей (E&P), сталкиваются с проблемами ликвидности, поскольку пересмотр базы заимствования в рамках традиционных кредитных линий, основанных на резервах (RBL), приводит к снижению доступности или даже дефициту базы заимствования. Точно так же доступ к рынкам государственного долга и акций был ограничен для многих американских компаний, занимающихся разведкой и добычей.

Операции с предоплатой могут предложить альтернативный источник финансирования для компаний, занимающихся разведкой и добычей, с более низкой стоимостью средств и транзакционными издержками. В зависимости от кредитоспособности продавца, как и в случае RBL, покупатель может потребовать удержания нефтегазовых активов компании, занимающейся разведкой и добычей, для обеспечения обязательств продавца по соглашению о досрочном погашении. В США можно было бы обратиться к законодательству штата в отношении требований о получении залогового права на интересы компании, занимающейся разведкой и добычей, в аренде нефти и газа и правах, добыче из них и доходах от такой добычи. Кроме того, соглашение о досрочном погашении может включать положительные и отрицательные условия, в том числе финансовые условия, и требования к отчетности, аналогичные RBL. Однако, в отличие от RBL, транзакция предоплаты также может дать поставщику возможность управлять колебаниями цен на товары. Например, если согласованная рыночная базовая цена (такая как WTI) падает, то соглашение может разрешить поставщику поставлять больше объемов по более низкой базовой цене, в результате чего поставщик получит ту же экономическую отдачу.

Кредитоспособность компании, занимающейся разведкой и добычей, может быть такой, что покупатель требует обеспечения, но компания, занимающаяся разведкой и добычей, не может заложить свои нефтегазовые объекты, например, если продавец имеет концессию от иностранного правительства на разведку для добычи государственной нефти или газа. В таких случаях обеспечение может состоять из других активов продавца, в том числе его доли в добыче нефти и газа после добычи (в трубопроводах, хранилищах, резервуарах и т. д.) и/или залога по счету, на который поступают предоплаты. производится и доходы собираются. В некоторых случаях залоговый пакет дополняется залогом или уступкой обеспечения в отношении договорных прав продавца и/или залогом акций продавца. В этих случаях право соответствующей юрисдикции (юрисдикций) будет регулировать типы активов, которые могут служить залогом, и порядок получения залога на такие активы.

Соображения в связи с банкротством США

Как и любая сделка по финансированию, операции досрочного погашения сопряжены с неотъемлемыми рисками в случае неплатежеспособности поставщика, и ни в каком другом контексте не является более важным для покупателя получение обеспечительного интереса в активах поставщика. . После подачи заявления о защите от банкротства «должник» может отказаться от исполнительных контрактов по своему выбору в ходе рассмотрения дела. Хотя в Кодексе США о банкротстве не содержится определения термина «договор к исполнению», традиционно он толкуется широко и включает любой договор, по которому обе стороны сохраняют существенные обязательства по исполнению. В течение этого периода опциона контрагент, не являющийся должником по контракту, должен продолжать выполнять свои обязательства в соответствии с условиями контракта, и только после принятия решения об отказе обязательства обеих сторон прекращаются. Важно отметить, что поставщик не будет обязан возвращать предоплату. Вместо этого отказ рассматривается как нарушение договора, которое приводит к необеспеченным требованиям о возмещении убытков, что ставит контрагента в один ряд с другими необеспеченными кредиторами должника, что часто приводит к возмещению по договору лишь части номинальной суммы. Таким образом, покупатель в соглашении о необеспеченной предоплате может потерять полную стоимость своей предоплаты в случае банкротства; однако, если у покупателя есть совершенный обеспечительный интерес, он перепрыгнет линию необеспеченных кредиторов (но не других обеспеченных кредиторов, в зависимости от приоритета и совершенства) и с большей вероятностью будет полностью восстановлен.

Несмотря на то, что должник может принять решение об отказе от своих исполнительных контрактов, «автоматическое приостановление» в соответствии с Кодексом о банкротстве не позволяет кредиторам в одностороннем порядке аннулировать или расторгнуть эти контракты без разрешения суда по делам о банкротстве. Однако существуют средства защиты для конкретных кредиторов, если операция досрочного погашения классифицируется как товар или форвардный контракт. В соответствии с широкими определениями товаров и форвардных контрактов в Кодексе о банкротстве обычные контракты на поставку товаров, возможно, подпадают под эти определения, хотя суды по делам о банкротстве дали мало указаний по этому вопросу. Кодекс о банкротстве защищает этих контрагентов-кредиторов от определенных действий по расторжению договоров и предусматривает, что стороны этих договоров могут «ликвидировать» эти соглашения после начала банкротства — исключение из общего правила автоматического приостановления — при условии, что основные соглашения допускают ликвидацию. Примечательно, что договаривающаяся сторона по-прежнему ограничена только теми правами, которые она может иметь в соответствии с самим договором или применимым законодательством штата, и то, что именно может означать ликвидация договора, подлежит толкованию соответствующим судом по делам о банкротстве.

В сделке с предоплатой, когда может существовать отдельный коммерческий контракт, соглашение о предоплате и соответствующее финансирование, поставщик может принять решение об отказе от коммерческого контракта и соглашения о предоплате, поскольку он является непосредственной стороной этих контрактов, и они будут считаться частью «имущество» должника с учетом ограничений и ограничений Кодекса о банкротстве. Однако соответствующая договоренность о финансировании между покупателем и сторонним финансистом может остаться за рамками процесса банкротства. В частности, в соглашении с субучастником, скорее всего, только покупатель будет определен как должник-кредитор в отношениях с поставщиком, и субучастник может не иметь права отстаивать свои права перед судом по делам о банкротстве, вместо этого он будет вынужден полагаться на покупатель представляет свои интересы. В результате любой сторонний финансист захочет знать о договорных правах и средствах правовой защиты, доступных ему в случае неплатежеспособности поставщика. Отсутствие участия в деле о банкротстве должника выгодно финансисту, если договор заключается на основе полного регресса, поскольку покупатель по-прежнему будет нести ответственность за свои кредитные обязательства, а субучастник может по-прежнему принимать меры против покупателя в соответствии с условиями договора. кредитные документы без разрешения суда по делам о банкротстве.

Адрес: Великий Новгород, площадь Победы-Софийская, дом 1
Электронная почта: [email protected] Телефон/ факс приёмной
Законодательная карта сайта