Какими льготами пользуются пенсионеры по старости по налогам: Льгота по уплате налога для пенсионеров

В ФНС рассказали, какие налоги могут не платить пенсионеры

1. Налог на имущество физических лиц

Право на налоговую льготу по налогу имеют пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно — мужчины и женщины), которым, в соответствии с российским законодательством выплачивается ежемесячное пожизненное содержание, а также инвалиды I и II групп инвалидности.

Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого в предпринимательской деятельности.

Налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида объектов налогообложения:

1) квартира, часть квартиры или комната;

2) жилой дом или часть жилого дома;

3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 статьи 407 НК;

4) хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 статьи 407 НК;

5) гараж или машино-место.

При установлении налога нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) могут также устанавливаться налоговые льготы, не предусмотренные настоящей главой, основания и порядок их применения налогоплательщиками (статья 399 НК).

2. Земельный налог

Федеральным законодательством освобождение от земельного налога не предусмотрено. Но начиная с налогового периода 2017 года при расчете земельного налога налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка (налоговый вычет), находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении пенсионеров, получающих пенсии, назначаемые в порядке, установленном законодательством.

В соответствии со статьей 387 НК при установлении земельного налога нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) могут дополнительно устанавливаться налоговые льготы, включая налоговый вычет для отдельных категорий налогоплательщиков.

3. Транспортный налог

В соответствии со статьей 356 НК налог устанавливается самим кодексом и законами субъектов Российской Федерации о налоге, вводится в действие в соответствии с Кодексом законами субъектов Российской Федерации о налоге и обязателен к уплате на территории соответствующего региона.

Федеральным законодательством льготы по этому налогу также не предусмотрены. В то же время, при установлении налога законами субъектов Российской Федерации могут предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.

P.S.

Информацию о наличии льгот по налогу на имущество физических лиц, транспортному и земельному налогам у льготных категорий лиц можно получить на официальном интернет-сайте ФНС России в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Поделиться:

НалогиФНСНалоговое законодательство

За что пенсионеры не обязаны платить в 2022 году: 10 случаев | Пущино

Человек, которому назначена пенсия, по закону имеет право на дополнительные льготы в виде освобождения от ряда платежей. Разберем, за что пенсионеры не обязаны будут платить в 2022 году.

1. Долги

С 1 февраля 2022 года пенсия на уровне прожиточного минимума освобождается от взыскания по долгам.

Для этих целей применяется значение федерального прожиточного минимума в целом по России (на 2022 год — это 13 793 рубля).

Если в регионе прожиточный минимум для пенсионера будет выше, то пенсия защищается от взысканий на уровне этого минимума (Закон от 29.06.2021 № 234-ФЗ).

По-прежнему пенсионер не обязан оплачивать долги за счет пенсии по потере кормильца и ежемесячных денежных выплат от ПФР, которые полагаются инвалидам, ветеранам и другим льготникам (ст. 101 Закона № 229-ФЗ).

2. Госпошлина

Закон освобождает пенсионеров от уплаты госпошлины за нотариальное удостоверение:

— доверенностей для получения пенсий и пособий,

— за выдачу свидетельства при наследовании дома или квартиры, где пенсионер жил с наследодателем и продолжает там проживать, а также на банковские вклады (ст. 333.38 НК РФ).

Но от оплаты услуг нотариуса за эти действия закон, увы, не освобождает. Правда, Верховный суд РФ в этом году подтвердил, что нотариус не вправе брать плату за свои услуги, если в них не было необходимости и они не оказывались (определение № 29-КГ21-1-К1).

Кроме того, пенсионер может без уплаты госпошлины переоформить в МФЦ документы на свою недвижимость, если она приобреталась до 1998 года, и внести сведения о ней в ЕГРН (Закон № 374-ФЗ).

3. Налоги

Все пенсионеры освобождены от уплаты налога на земельный участок площадью до 600 кв.м., а также на одну квартиру или комнату, на один дом, гараж, помещение для творческой мастерской и хозпостройку на личном участке, если ее площадь не более 50 кв м (ст. 391, 407 НК РФ).

А вот транспортный налог пенсионеры не платят лишь в отдельных регионах, где для них предусмотрены льготы.

Например, полное освобождение есть в Рязанской области, если мощность автомобиля не превышает 150 л.с. (Закон РО от 29. 04.1998 № 68).

4. Банковская карта

Гражданин, который получает пенсию на банковскую карту (а для проживающих на территории РФ это может быть только карта «МИР»), не должен платить комиссию за ее годовое обслуживание и выдачу наличных денег через банкоматы той же кредитной организации (ст. 30.5 Закона № 161-ФЗ).

5. Лекарства

Пенсионеры с 1-й группой инвалидности, а также неработающие инвалиды 2 группы должны обеспечиваться всеми необходимыми им лекарствами бесплатно.

Работающим инвалидам 2 группы, безработным инвалидам 3 группы, а также пенсионерам без инвалидности, но получающим минимальную пенсию, лекарства по рецепту врача полагаются с 50%-ной скидкой (ПП РФ от 30.07.1994 № 890).

Пенсионеры, перенесшие инфаркт, инсульт или аортокоронарное шунтирование, имеют право на бесплатные лекарства в течение 2-х лет (ПП РФ от 24.07.2021 № 1254).

6. Лечение

Пенсионеры могут пользоваться бесплатными медицинскими услугами по полису ОМС — в т.ч. по направлению врача делать необходимые лабораторные исследования, УЗИ, МРТ, КТ и т. д.

В отдельных регионах пенсионерам бесплатно предоставляются дополнительные медуслуги — в частности, по протезированию зубов и санаторно-курортному лечению.

Но условия их получения могут отличаться (например, в Москве путевки в санаторий выдают только неработающим пенсионерам).

7. Газификация жилья

В отдельных регионах для пенсионеров предусматриваются компенсации расходов, понесенных ими на оплату услуг подключения газа к своему дому. Как правило, это касается малоимущих пенсионеров, чей доход не превышает прожиточный минимум.

Например, в Свердловской области им возмещается 90% расходов на газификацию (Закон СО от 29.10.2007 № 126-ОЗ).

Кроме того, в рамках федеральной программы социальной газификации (объявленной в этом году) пенсионеры освобождаются от оплаты за проведение газа до границы своего участка (с соблюдением условий этой программы — см. здесь)

8. Товары первой необходимости

На днях Минтруд утвердил перечень жизненных событий, наступление которых дает право на получение государственной социальной помощи — в их числе указано «достижение пенсионного возраста» (Приказ от 16. 11.2021 № 805н).

Пенсионеры в своем регионе могут воспользоваться мерами адресной социальной поддержки, если у них сложная жизненная ситуация (ст. 12 Закона № 178-ФЗ).

Как правило, это денежные выплаты или продовольственная помощь в форме электронного сертификата, которым можно расплачиваться в магазинах за товары первой необходимости.

9. Проезд

На региональном уровне пенсионеры пользуются льготным проездом на транспорте общего пользования.

Правда, условия могут отличаться в зависимости от того, где они проживают (полагается либо полное освобождение, либо денежная компенсация, либо льготный проездной — всем пенсионерам, или только неработающим, или с низким уровнем дохода).

Пенсионерам-инвалидам в рамках набора социальных услуг предоставляется также бесплатный проезд на пригородных электричках.

Неработающие пенсионеры, проживающие в северных районах, 1 раз в 2 года пользуются компенсацией стоимости проезда к месту отдыха и обратно (по территории РФ).

Компенсации, не использованные из-за введенных в прошлом году санитарных ограничений, переносятся на 2022 год (ПП РФ от 07.10.2020 № 1611).

10. Коммунальные услуги

Пенсионерам, которые имеют дополнительный льготный статус (инвалида, ветерана труда и т. д.) полагается компенсация ЖКУ.

Малоимущие пенсионеры могут оформить субсидию на оплату ЖКУ в отделениях соцзащиты населения.

С 2022 года должен вступить в силу новый порядок начисления компенсаций и субсидий, по которому их могут получать все льготники, в отношении которых нет судебных решений о взыскании коммунальных долгов (Закон от 28.11.2018 № 442-ФЗ).

Неработающим пенсионерам, достигшим 70 лет, должны компенсировать взносы на капремонт в размере 50% от норматива, 80-летним и старше — 100% от норматива.

Но при условии, что они собственники квартиры и живут в ней одни, либо с семьей, в составе которой неработающие граждане пенсионного возраста или инвалиды 1-2 группы (ст. 169 ЖК РФ).

Источник информации: канал Юридические тонкости

Читайте такжеСпециалисты Тульского отделения Калужской клиники «МТК» Микрохирургия глаза» проведут бесплатный приём

#пущино

#пущинскаясреда

#пенсии

#льготы

10 налоговых вычетов для пенсионеров, о которых вы могли не знать

Снова настало время. Рекламные ролики по налоговой подготовке обещают массовые возвраты налогов. На перекрестках по всей стране танцующие персонажи пытаются заманить автомобилистов в местный бухгалтерский бизнес. Тем временем миллионы людей по всей стране изо всех сил стараются вовремя собрать все свои документы.

Налоговый сезон может быть временем волнения, когда вы получаете возмещение, необходимое для финансирования крупных покупок. Или это может быть очень напряжно, производя огромный счет и кучу долгов. Независимо от того, где вы находитесь в этом континууме, небольшие знания могут помочь вам сохранить как можно больше своих денег, особенно когда вы ищете любые налоговые вычеты для пожилых людей, которые вы можете найти.

IRS предлагает несколько налоговых вычетов для пожилых людей, о которых многие пожилые люди и члены их семей могут не знать. А на государственном уровне вы или ваш близкий человек можете иметь право на получение еще большего количества льгот. Вот 10 лучших налоговых вычетов для пожилых людей и как вы можете ими воспользоваться.

1. Увеличенный стандартный вычет

Если ваши налоги относительно просты — вы не владелец малого бизнеса, не жертвуете большие суммы на благотворительность и не перечисляете сложные бизнес-вычеты — то вы, вероятно, уже принимаете стандартный вычет.

Когда вам больше 65 лет, размер стандартного вычета увеличивается. Конкретная сумма зависит от вашего статуса подачи и меняется каждый год. В 2021 налоговом году пожилые люди получают налоговый вычет в размере 14 250 долларов (в 2022 году эта сумма увеличивается до 14 700 долларов). Использование стандартного вычета часто является лучшим вариантом и может устранить необходимость перечисления.

2. Различный порог подачи

Порог подачи — это доход, который вы должны заработать, прежде чем вам будет необходимо подать налоговую декларацию. Отдельные факторы могут повлиять на ваш порог подачи. Например, если вы работаете не по найму или владеете малым бизнесом, вы должны подать налоговую декларацию на любой доход, превышающий 400 долларов США.

Для типичных налогоплательщиков, которые работают или вышли на пенсию и получают пенсию или доход от социального обеспечения, порог подачи намного выше после 65 лет. Незамужние лица моложе 65 лет должны подавать декларацию, когда их доход превышает 12 400 долларов США. Пожилые люди не должны подавать декларацию, пока их доход не превысит 14 050 долларов США. Женатые лица старше 65 лет не должны подавать совместную декларацию, если их доход не превышает 27 400 долларов США. Если вашим единственным или основным источником дохода является социальное обеспечение или пенсия, это может означать, что вам вообще не нужно подавать декларацию.

3. Освобождение от налога на социальное обеспечение

Доходы по социальному обеспечению часто освобождаются от федерального подоходного налога. Если вы подаете заявление как физическое лицо, а ваш доход по социальному обеспечению и другие доходы составляют менее 25 000 долларов США в год, вам, возможно, не придется платить федеральный подоходный налог. Если ваш социальный и другой заработок составляет от 25 000 до 34 000 долларов, вы должны платить подоходный налог только с 50 процентов ваших пособий.

Для лиц, состоящих в браке, подающих совместную декларацию, порог для уплаты любых налогов на пособия по социальному обеспечению составляет 32 000 долларов США. Если вы совместно зарабатываете от 32 000 до 44 000 долларов, вам нужно платить налоги только с 50 процентов ваших пособий. Для отдельных лиц или пар, доход которых превышает 50-процентный порог, 85 процентов пособий облагаются налогом.

4. Вычеты по бизнесу и хобби

Многие пожилые люди после выхода на пенсию начинают свой бизнес в качестве консультантов. Другие находят новые увлечения и становятся достаточно успешными, чтобы продавать на Etsy, на выставках ремесел или даже в местных магазинах. Если какое-либо из этих положений относится к вам, вы должны платить подоходный налог с этого дохода от самозанятости.

Однако при ведении бизнеса вы имеете право на широкий спектр вычетов. Эти вычеты включают практически все расходы, связанные с ведением бизнеса, в том числе:

• Расходы на рекламу, такие как стоимость веб-сайта или визитных карточек.
• Расходные материалы, такие как инструменты для рукоделия или расходные материалы для печати.
• Расходы домашнего офиса.
• Расходы, выплачиваемые консультанту или сотруднику за помощь в ведении вашего бизнеса.
• Расходы на бизнес-образование, такие как книги о владении бизнесом или расходы на участие в конференции.

5. Вычет медицинских расходов

У вас есть возможность перечислять и вычитать определенные медицинские счета. Для пожилых людей со значительными расходами на здравоохранение это может обеспечить экономию налогов. Вам разрешено вычитать любые медицинские расходы, которые превышают 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода.

Хотя вы не можете вычесть общие расходы на здравоохранение, такие как витамины или членские взносы в оздоровительный клуб, вы можете вычесть большую часть профессиональных медицинских расходов, таких как оплата услуг врача или стоматолога. Вы также можете вычесть:

• Расходы на лекарства, отпускаемые по рецепту.
• Расходы на психическое здоровье, такие как стоимость терапии.
• Стоимость очков, зубных протезов или ортодонтических приспособлений.
• Расходы, понесенные в связи с медицинскими потребностями, например, оплата парковки в кабинете врача.
• Медицинские страховые взносы.
• Расходы на уход за пожилыми людьми, например помощь на дому или дневные услуги для взрослых

6. Налоговый кредит для пожилых людей или инвалидов

Налоговый кредит для пожилых людей или инвалидов позволяет вам вычесть деньги из общей суммы, причитающейся IRS. Это отличается от вычетов, которые берутся из вашего общего налогооблагаемого дохода. Этот кредит также может вернуть вам налог, если вычтенная сумма превышает сумму, которую вы должны IRS.

Чтобы иметь право на получение этого кредита, вы должны быть старше 65 лет или иметь постоянную инвалидность. Ваш доход не должен превышать определенного уровня, и эти уровни меняются из года в год. Обязательно поговорите со своим бухгалтером, если вы считаете, что можете иметь право на этот вычет.

7. Благотворительные отчисления

Вы можете вычесть большую часть благотворительных пожертвований, включая деньги и имущество. Например, если вы жертвуете одежду в фонд Goodwill, вы можете вычесть продажную стоимость одежды, а не первоначальную цену продажи.

Как правило, вы можете вычитать только до 60 процентов вашего скорректированного валового дохода. Если вы жертвуете значительные суммы на благотворительность или создаете фонд, поговорите со специалистом по налоговому планированию о том, как максимально увеличить ваши налоговые льготы. То, как вы структурируете свои пожертвования, может изменить ваши налоговые обязательства.

8. Пенсионные взносы

Многие пожилые люди продолжают работать после достижения пенсионного возраста. Другие продолжают делать взносы на свои пенсионные счета. Взносы в пенсионный план часто имеют право на получение кредита вкладчика, который позволяет вам вычесть часть взноса из суммы, причитающейся IRS. Это отличается от вычета, который позволяет вам вычесть только сумму налогооблагаемого дохода, которую вы заявляете.

9. Налог на наследство и дарение

В 2022 году вы можете передать своим наследникам до 12 миллионов долларов без каких-либо штрафов в соответствии с законом о наследовании. Тем не менее, вы также можете ознакомиться с ежегодным освобождением от налога на дарение. Это позволяет вам отдавать до 16 000 долларов в год своим наследникам, не беспокоясь об уплате налога на дарение.

10. Освобождение штата от налогов для пожилых людей

Федеральные налоги — не единственное налоговое бремя, с которым сталкиваются пожилые люди. Возможно, вам также придется подать и заплатить подоходный налог штата. Налоговые правила штата сильно различаются, и штат, в котором вы живете, может повлиять на ваши налоговые обязательства.

Многие штаты предлагают особые налоговые льготы пожилым людям, и штаты обычно не облагают налогом доходы социального обеспечения. Ниже приведены некоторые примеры налоговых льгот и освобождений штата:

• В Южной Каролине пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом. Кроме того, взрослые в возрасте 65 лет и старше могут исключить до 10 000 долларов пенсионного дохода.
• В некоторых штатах, таких как Теннесси, Аризона и Колорадо, налог на наследство или имущество не взимается.
• Налоги на недвижимость в таких штатах, как Делавэр, довольно низкие, что значительно облегчает жизнь на фиксированный доход.
• В некоторых штатах, включая Флориду и Неваду, подоходный налог отсутствует.

Если вы помогаете старшему родителю подавать налоги, вы уже будете говорить о финансах, долгосрочных планах и здравоохранении. Поэтому подумайте о том, чтобы поговорить о том, как ваш любимый человек хочет провести свою пенсию. Пересматривайте этот план каждый год по мере изменения потребностей вашего близкого человека.

Поиск правильных налоговых вычетов для пожилых людей может показаться утомительным, особенно потому, что налоговое время и без того напряженное. Для получения дополнительной информации, которая поможет вам сейчас и при планировании бюджета на следующий год, посмотрите наш вебинар Senior Living LIVE! Безналоговые инвестиции — важно не то, что вы зарабатываете, а то, что вы сохраняете!

Самые недооцененные налоговые льготы для пенсионеров

(Изображение предоставлено Getty Images)

Для пенсионеров старше 65 лет как никогда важно в полной мере воспользоваться всеми доступными налоговыми льготами. Это особенно верно, если у вас фиксированный доход. В конце концов, некоторым из вас приходится тратить свои пенсионные сбережения, чтобы покрыть финансы на всю оставшуюся жизнь. Но сохранить свои деньги во время выхода на пенсию легче сказать, чем сделать. Вот почему пенсионеры, которые часто упускают ценные возможности для экономии налогов, должны уделять пристальное внимание своей налоговой ситуации. Может помочь информация о распространенных, но часто упускаемых из виду налоговых льготах для пенсионеров старше 65 лет.

1/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Дополнительный стандартный вычет для пожилых людей старше 65 лет

Когда вам исполняется 65 лет, IRS предлагает вам налоговую льготу в виде большего стандартного вычета. Например, одинокий 64-летний налогоплательщик может претендовать на стандартный вычет в размере 12 950 долларов США по своей налоговой декларации за 2022 год (для декларации за 2023 год она составит 13 850 долларов США). Но один 65-летний налогоплательщик получит стандартный вычет в размере 14 700 долларов в 2022 году (15 700 долларов в 2023 году).

Дополнительные 1750 долларов повысят вероятность того, что вы будете использовать стандартные вычеты из своей декларации за 2022 год, а не детализировать (дополнительная сумма составит 1850 долларов за 2023 год).

Если вы состоите в браке и один или оба супруга старше 65 лет, вы также получаете больший стандартный вычет, чем налогоплательщики моложе 65 лет. Если только одному из супругов 65 лет или больше, дополнительная сумма на 2022 год составляет 1400 долларов и 2800 долларов, если обоим супругам 65 лет и старше.

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

2/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Взнос IRA от супруга

Выход на пенсию не обязательно означает конец возможности вкладывать деньги в IRA.

Как правило, вы должны иметь доход, чтобы делать взносы в IRA. Однако, если вы состоите в браке и ваш супруг все еще работает, он обычно может внести до 6 000 долл. США на принадлежащий вам традиционный IRA или Roth IRA. Если у вашего супруга/супруги достаточно заработанного дохода для внесения взноса на ваш счет (и любых депозитов на его или ее собственный счет), вы имеете право на эту налоговую льготу.

Однако следует помнить об одном важном ограничении. Общая сумма взносов в ваш IRA и IRA вашего супруга не может превышать 13 000 долларов США в год, если только одному из вас 50 лет или больше. Общая сумма взносов не может превышать 14 000 долларов США, если вам обоим не менее 50 лет.

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

3/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Налоговый вычет страховых взносов Medicare

Если вы стали работать не по найму после выхода на пенсию (например, стали консультантом), вы можете вычесть страховые взносы, которые вы платите за часть B и часть D Medicare, а также стоимость дополнительных полисов Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.

Этот налоговый вычет для страховых взносов Medicare предоставляется независимо от того, включаете вы его постатейно или нет, и на него не распространяется проверка 7,5% от скорректированного валового дохода, которая применяется к постатейным медицинским расходам. Однако есть одно предостережение. Вы не можете претендовать на этот вычет, если вы имеете право на страховое покрытие в рамках плана медицинского страхования, субсидируемого работодателем, который предлагает любой из ваших работодателей. или работодатель вашего супруга (если он или она имеет работу, которая предлагает семейное медицинское страхование).

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

4/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Налоговый кредит для пожилых людей с низким доходом

Чтобы иметь право на налоговый кредит для пожилых людей с низким доходом, вы должны быть «квалифицированным лицом» и пройти два теста на получение дохода. Как правило, вы являетесь квалифицированным лицом, если на конец налогового года вам было 65 лет или больше; или Вам было меньше 65 лет, вы вышли на пенсию в связи с постоянной и полной нетрудоспособностью и получали налогооблагаемый доход по инвалидности.

Первая проверка дохода основана на вашем скорректированном валовом доходе (AGI). Если вы подаете налоговую декларацию, используя статус одинокого, главы семьи или подходящей вдовы (вдовы), ваш AGI должен быть менее 17 500 долларов США. Если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, но только один из супругов имеет право на получение кредита, ваш AGI не может достигать 20 000 долларов. Супружеские пары, подающие совместную заявку, должны иметь AGI ниже 25 000 долларов США, если оба супруга соответствуют требованиям. Наконец, ваш AGI должен быть ниже 12 500 долларов, если вы состоите в браке, подаете отдельную декларацию и жили отдельно от супруга в течение всего года.

Второй тест дохода основан на общей сумме вашего необлагаемого налогом социального обеспечения, пенсии, аннуитета и дохода по инвалидности. Для налогоплательщиков-одиночек, глав семьи и соответствующих требованиям вдов (вдовцов) совокупный доход должен составлять менее 5000 долларов США.

Тот же предел дохода также применяется к совместным заявителям, если только один из супругов имеет право на кредит. Если оба супруга по совместной декларации имеют право на получение кредита, предел дохода составляет 7500 долларов США. Для женатых людей, подающих отдельную декларацию, которые не проживали со своим супругом в течение года, предел составляет 3750 долларов США.

Если, после всего этого, вы решите, что имеете право на получение кредита, то вы сможете сократить свой налоговый счет до 750 долларов, если вы не замужем, или до 1125 долларов, если вы состоите в браке. Однако расчет кредита может быть сложным. Вот почему IRS рассчитает сумму кредита для вас. Чтобы воспользоваться предложением, выполните действия, описанные в инструкциях по расписанию R (откроется в новой вкладке).

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

5/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Сроки уплаты налогов

Хотя мы думаем, что налоговый день приходится на 15 апреля или около того (на самом деле это 18 апреля 2023 года в следующем году), налоги уплачиваются по мере получения дохода, и работодатели удерживают налоги из нашей зарплаты. Когда вы выходите на пенсию, вы вырываетесь из этой системы: вы должны убедиться, что IRS получит причитающееся в срок. Если вы отложите отправку чека до следующего года, т. е. до наступления срока подачи налоговой декларации, вас может ожидать сюрприз в виде налоговых штрафов и процентов.

Итак, у вас есть два способа своевременно платить налоги:

Удержание . Удержание касается не только зарплаты. Если вы получаете регулярные выплаты по плану 401(k) или корпоративной пенсии, плательщики будут удерживать налог, если только вы не запретите им этого делать. То же самое касается снятия средств с традиционной IRA. Правильно: при выходе на пенсию, как правило, от вас зависит, будет ли часть денег заблаговременно изъята для IRS.

С 401(k), пенсиями и традиционными выплатами IRA налоги будут удерживаться, если вы не заполните форму W-4P (откроется в новой вкладке), чтобы заблокировать удержание. через равные промежутки времени в течение более одного года), удержание исчисляется так же, как и удержание из заработной платы. Когда речь идет о традиционных распределениях IRA или других непериодических платежах, удержание будет производиться по фиксированной ставке 10%, если вы не запросите другую ставку или полностью не заблокируете удержание. Тем не менее, выплаты, не связанные с IRA, которые могут быть переведены без уплаты налогов в IRA или другой пенсионный план, отвечающий требованиям, обычно подлежат обязательному удержанию в размере 20%.

С пособиями по социальному обеспечению дела обстоят немного иначе. Никаких удержаний не будет, если вы специально не попросите об этом, заполнив форму W-4V (откроется в новой вкладке). Вы можете выбрать удержание по социальному обеспечению по ставке 7%, 10%, 12% или 22%.

Удержание налога не обязательно плохо, так как оно растягивает ваш налоговый счет на весь год. Это также может облегчить жизнь, если в противном случае вам придется производить ежеквартальные расчетные налоговые платежи.

Квартальные расчетные налоговые платежи . Альтернативой удержанию налога является ежеквартальная расчетная налоговая выплата. Вам необходимо произвести расчетные платежи, если вы должны заплатить более 1000 долларов США в виде налога за год сверх того, что покрывается удержанием. В противном случае вам может грозить штраф за недоплату налогов.

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

6/10

(Изображение предоставлено Thinkstock)

Избегайте ловушки пенсионных выплат

Существует исключение из общего правила, согласно которому вы сами решаете, будут ли удерживаться налоги с выплат по пенсиям, аннуитетам, пенсионным фондам и другим пенсионным планам. Если вы получаете единовременную выплату или другие выплаты по программе компании, вы можете попасть в ловушку пенсионных выплат.

Если вы получаете выплаты из своей пенсии, аннуитета, IRA или другого пенсионного плана, компания по закону обязана удерживать фиксированную сумму в размере 20% для IRS. Это верно, даже если вы планируете перевести деньги в IRA. Даже если вы завершите пролонгацию в течение шестидесяти дней, требуемых по закону, IRS по-прежнему будет удерживать 20% до тех пор, пока вы не подадите налоговую декларацию за год и не запросите возмещение. Что может сделать его более запутанным, так это то, как вы можете пролонгировать более 100% единовременной суммы, если IRS удерживает 20% от нее? Неспособность найти дополнительные деньги для IRA будет означать, что эта сумма будет считаться налогооблагаемым распределением. Это, в свою очередь, вызовет немедленный налоговый счет и уменьшит сумму в вашем IRA.

К счастью, есть способ обойти этот исход.  Попросите своего работодателя отправить деньги непосредственно на продлеваемый IRA. Если чек выписан на ваш IRA, а не на вас лично, удержания не будет.

Даже если вы намерены потратить часть денег сразу, лучше всего попросить вашего работодателя сделать прямой перевод IRA. Затем, когда вы снимаете средства с IRA, вам решать, будет ли удерживаться налог.

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

7/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Обходной путь RMD

Необходимые минимальные дистрибутивы (RMD) не требовались пару лет назад, но они вернутся в 2021 году и позже. Однако, к счастью, у пенсионеров, получающих RMD от своих традиционных IRA, может быть дополнительная возможность удовлетворить спрос на оплату по мере использования.

Если вам не нужно RMD, чтобы жить в течение года, вы можете подождать до декабря, чтобы получить деньги. И попросите своего спонсора IRA удержать большую часть распределения для IRS — достаточно, чтобы покрыть ваш расчетный налог как на RMD и ваш другой налогооблагаемый доход.

Хотя предполагаемые налоговые платежи считаются произведенными, когда вы отправляете чеки, суммы, удержанные из распределений IRA, считаются уплаченными в течение года, даже если они были произведены единовременно в конце года.

Таким образом, если ваш RMD достаточно велик, чтобы покрыть ваш налоговый счет, вы можете хранить свои наличные в IRA большую часть года и при этом избежать штрафа за недоплату.

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

8/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Пожертвуйте деньги на благотворительность

Когда вам исполнится 70,5 лет, у вас появится возможность делать благотворительные пожертвования без уплаты налогов, даже если вы не перечисляете их. Это называется квалифицированной благотворительной раздачей (или сокращенно QCD). С QCD, , вы можете переводить до 100 000 долларов в год со своих традиционных пенсионных счетов напрямую на благотворительность .

Если вы состоите в браке, ваш супруг (супруга) может перечислить дополнительные 100 000 долларов США на благотворительность из своего пенсионного фонда. Перевод исключается из налогооблагаемого дохода и засчитывается в счет требуемого минимального распределения. Это беспроигрышный вариант!

Но если вы перечисляете свои вычеты по пунктам, вы также не можете требовать безналоговой передачи в качестве благотворительного вычета в Приложении A.

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

9/10

(Изображение предоставлено Getty Images)

Дайте деньги своей семье

Немногим американцам приходится беспокоиться о федеральном налоге на недвижимость. Это связано с тем, что освобождение IRS от налога на дарение на всю жизнь позволяет вам передать наследникам до 12,06 млн долларов в 2022 году, не облагаясь налогом на наследство. (Супружеские пары могут сдавать вдвое больше.)

Но, если налог на наследство может быть в вашем будущем, не забудьте воспользоваться ежегодным освобождением от налога на дарение.  Это правило позволяет вам ежегодно дарить до 16 000 долларов США любому количеству людей, не беспокоясь о налоге на подарки (16 000 долларов США в 2022 году). Ваш супруг также может подарить тому же человеку 16 000 долларов, в результате чего сумма не облагаемого налогом подарка составит 32 000 долларов.

Например, если вы состоите в браке и у вас трое женатых детей и шестеро внуков, вы и ваш супруг (супруга) можете подарить в этом году до 32 000 долларов США каждому из ваших детей, их супругам и всем внукам, даже не уплачивая налог на дарение. возвращаться. Это 384 000 долларов в виде необлагаемых налогом подарков. Деньги, предоставленные под защитой исключения, не могут облагаться налогом как часть вашего имущества после вашей смерти.

Спонсорский контент

(откроется в новой вкладке)

10/10

(Изображение предоставлено Thinkstock)

Не облагаемая налогом прибыль от продажи дома для отдыха

Чтобы иметь право на получение необлагаемой налогом прибыли от продажи дома, дом должен быть вашим основным местом жительства, и вы должны были владеть им и проживать в нем не менее двух из пяти предшествующих лет. вплоть до продажи. Но есть способ потенциально получить необлагаемую налогом прибыль от продажи  бывшего  дом отдыха.

Допустим, вы продаете семейную усадьбу и получаете налоговые льготы, которые составляют до 250 000 долларов США в виде не облагаемой налогом прибыли (500 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно). Затем вы переезжаете в загородный дом, которым владеете уже 25 лет. Если вы сделаете этот дом своим основным местом жительства как минимум на два года, часть прибыли от продажи не облагается налогом.

По сути, исключение в размере 250 000/500 000 долларов США не применяется к какой-либо прибыли, относящейся к тому времени (после 2008 г.), когда дом0227, а не используется в качестве вашего основного места жительства.

Например, предположим, что вы купили загородный дом в 2001 г., переоборудовали его в основное место жительства в 2015 г. и продали в 2022 г.