Календарь налоговый для ип: Календарь бухгалтера 2022 для ИП и ООО

Содержание

Налоговый календарь бухгалтера на 2022 год

Получите ваш персональный календарь налоговых событий

Укажите вашу форму собственности

ООО

ИП

Укажите вашу систему налогообложения

УСН

ПСН

ОСНО

У вас есть сотрудники?

Нет

До 10

Более 10

За какой период сформировать календарь?

Дата начала

Дата окончания

Персональный настраиваемый календарь

Показывает только ту налоговую отчётность, которую нужно сдавать именно вам и не содержит ничего лишнего.

Включает отчётность по сотрудникам

Если у вас есть сотрудники, календарь подскажет, когда сдавать отчётность работодателя за работников в ИФНС, ПФР и ФСС.

Всегда актуальные данные

Информация автоматически актуализируется с учётом изменений законодательства и переноса платёжных и отчётных сроков.

Учитывает совмещение налоговых режимов

Все даты в одном календаре даже при совмещении нескольких систем налогообложения.

Налоговый календарь для ИП и ООО

Сдавать отчёты и платить налоги должны все. Какие — зависит от особенностей бизнеса: какая форма собственности, какая система налогообложения используется и есть ли сотрудники. В интернете много таблиц со сроками сдачи отчётов и платежей, но без опыта в них легко запутаться и определить, что вас касается, а что нет. Точно узнать какие отчёты сдавать и что платить именно вам, поможет наш персональный налоговый календарь для ИП и ООО со сроками сдачи налоговой и бухгалтерской отчётности.

Как воспользоваться календарём

  • Шаг 1. Укажите форму собственности: ИП или ООО.
  • Шаг 2. Укажите систему налогообложения.
  • Шаг 3. Отметьте есть ли у вас сотрудники.
  • Шаг 4. Выберите период, за который нужно сформировать календарь.

Сформируйте календарь, чтобы не упустить ни одной отчётной даты.

Преимущества налогового календаря

  • Формируется моментально на основе ваших данных.
  • Показывает только ту налоговую отчётность, которую нужно сдавать именно вам и не содержит ничего лишнего.
  • Если у вас есть сотрудники, календарь подскажет, когда сдавать отчётность работодателя за работников в ИФНС, ПФР и ФСС.
  • Показывает сроки уплаты налогов ИП и ООО в зависимости от системы налогообложения.
  • Информация актуализируется с учётом изменений законодательства.

Кому будет полезен календарь

Прежде всего малому бизнесу — организациям и предпринимателям, которые самостоятельно считают и платят налоги, формируют и сдают отчёты, не прибегая к помощи профессионального бухгалтера. Но даже если бухгалтер есть, владельцам бизнеса все равно полезно иметь под рукой такой календарь, чтобы иметь представление о предстоящих платежах и контролировать работу бухгалтера.

Бухгалтеры, особенно новички, тоже могут проверить себя с помощью такого календаря и убедиться, что они всё учли и не пропустили изменений. Например, с 2021 года уже не нужно сдавать отчёт о среднесписочной численности, а с 2022 года исчезнут и отдельные справки 2-НДФЛ — они войдут в состав расчёта 6-НДФЛ. Все эти изменения мы учитываем и вносим в календарь.

Какую информацию содержит календарь

Каждая система налогообложения предполагает определённый набор отчётов. Ещё один набор добавляется, если ИП является работодателем, а все ООО автоматически считаются работодателями и тоже должны сдавать такие отчёты.

Календарь включает отчёты и платежи, положенные для той системы налогообложения, которую вы укажете, а также перечень отчётов работодателей, если вы поставите галочку, что у вас есть сотрудники. У более крупного бизнеса могут быть и другие отчёты и платежи, не связанные с системой налогообложения, а зависящие от вида деятельности. Это могут быть акцизы, налог на добычу полезных ископаемых и т.д. Такой информации в календаре нет.

Обычно малый бизнес редко сдаёт статистические отчёты, но в 2021 году проходит сплошное статистическое наблюдение, когда отчитаться должны абсолютно все индивидуальные предприниматели и малые предприятия. Информацию об этом мы также включили в календарь на 2021 год. Информации о других статистических отчётах в календаре нет. Их очень много и они зависят от вида и масштабов деятельности, а также от выборки Росстата, которую он формирует каждый год.

Часто задаваемые вопросы

Какие виды отчётности содержит налоговый календарь?

Календарь содержит сроки сдачи бухгалтерской, налоговой, кадровой и статистической отчетности. В нём собраны все сроки сдачи деклараций, расчётов, справок и так далее.

В календаре есть даты сдачи отчётности для предпринимателя?

Персональным налоговым календарём могут воспользоваться как юридические лица, так и ИП с сотрудниками и без. Календарь покажет все налоговые события за выбранный вами период по вашим индивидуальным параметрам.

Календарь отчетности ИП на 2022 год

Все сроки подачи налоговых деклараций, расчетов и форм для индивидуальных предпринимателей. А также бланки отчетности, которые действуют в 2022 году.

Декларации по применяемому налоговому режиму

ИП на ОСНО

По итогам налогового периода сдают декларацию 3-НДФЛ.

Последний день, когда можно сдать отчет за 2021 год – 04. 05.2022.

За 2021 год ИП сдают декларацию по новой форме (приказ ФНС от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@),

По окончании каждого квартала сдают декларацию по НДС. Сроки подачи:

За последний квартал 2021 года декларацию сдают по форме, утвержденной приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ (в ред. приказа от 26.03.2021 № ЕД-7-3/228@). С I квартала 2022 года будет применяться обновленная форма декларации (проект изменений).

ИП на УСН

По итогам года сдают декларацию по УСН. 

Последний день, когда можно сдать отчет за 2021 год – 04.05.2022.

Декларация с прошлого года не изменилась. ИП сдают форму, утвержденную приказом ФНС от 25.12.2020 № ЕД-7-3/958@.

ИП на ЕСХН

По итогам года сдают декларацию по ЕСХН. 

Последний день, когда можно сдать отчет за 2021 год – 31. 03.2022.

Декларация не менялась. ИП сдают форму, утвержденную приказом ФНС от 28.07.2014 № ММВ-7-3/384@ (ред. от 18.12.2020).

ИП на патенте и НПД

Декларации не сдают.

Единая упрощенная декларация

Если у ИП не было деятельности в налоговом (отчетном) периоде: 

  • движений по кассе или расчетному счету;
  • объектов налогообложения в рамках применяемого режима,

он вправе подать единую упрощенную декларацию (ЕУД).

Сроки подачи ЕУД:

Декларацию законодатели не меняли. Действует форма, утвержденная приказом Минфина от 10.07.2007 № 62н.

Сдавайте отчетность в налоговую, фонды и Росстат легко и просто. Подберите себе оптимальный тариф и приступайте к работе.

Оставить заявку

Отчетность за работников

В налоговую инспекцию

Ежеквартально ИП-работодатели обязаны сдавать:

Расчет по страховым взносам (РСВ). Сроки подачи:

За 2021 год РСВ сдают по старой форме (приказ ФНС от 18.09.2019 № ММВ-7-11/470@ в ред. от 15.10.2020). А уже с I квартала 2022 года – по новой форме (приказ ФНС от 06.10.2021 № ЕД-7-11/875@). 

Форму 6-НДФЛ. Сроки подачи:

Форму налоговики обновили. Уже за 2021 год ИП сдают форму с учетом изменений (приказ ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753 в ред. приказа от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845).

В Пенсионный фонд

ИП-работодатели ежемесячно сдают:

Форму СЗВ-М. Сроки подачи:

Форма прежняя, утверждена Постановлением Правления ПФР от 15.04.2021 № 103п.

Сведения о страховом стаже (СЗВ-СТАЖ). Сроки подачи:

Сведения сдают по форме, утвержденной постановлением Правления ПФР от 06.12.2018 № 507п (в ред. от 06.09.2021).

Форма СЗВ-ТД сдается, если есть основания для заполнения. При сдаче формы в случае приема и увольнения работника срок – на следующий день после кадрового события (ориентируемся на дату приказа). В остальных случаях не позднее 15-го числа, следующего за месяцем, в котором произошло кадровое событие (ориентируемся на даты для сдачи СЗВ-М). 

Действующая форма утверждена постановлением Правления ПФР от 25.12.2019 № 730п (ред. от 27.10.2020). 

В Фонд соцстраха (ФСС)

ИП-работодатели ежеквартально представляют расчет 4-ФСС. Сроки подачи расчета на бумажном носителе:

Сроки подачи расчета в электронной форме:

Форму расчета не меняли (приказом ФСС РФ от 26.09.2016 № 381).

Отчетность в Росстат

Набор отчетности в Росстат индивидуален для каждого ИП. Узнать, какие статформы и в какие сроки нужно сдать в текущем году можно здесь. Достаточно ввести ИНН (ОКПО или ОГРНИП) предпринимателя в соответствующей строке и нажать кнопку «Получить».

С 1 января 2022 года первичные статистические данные предоставляются только в электронной форме.

 

Основные сроки уплаты налогов для владельцев малого бизнеса

Хотите узнать о сроках уплаты налогов на бизнес, которые вы должны отметить в своем календаре в этом налоговом сезоне? Вот что нужно знать владельцам малого бизнеса.

Крайние сроки подачи налоговых деклараций для малого бизнеса

В зависимости от типа вашего бизнеса необходимо учитывать разные сроки подачи. Ниже приведены основные даты налогового календаря на 2023 год.Налоговые формы 9-NEC или 1099-MISC.

15 марта 2023 г. :

  • Крайний срок подачи налоговых деклараций для товариществ, корпораций типа S или ООО, которые облагаются налогом как товарищества (Обратите внимание, что это крайний срок для налоговых деклараций за календарный год. Хотя большинство налогоплательщиков подпадают под эту категорию , существуют особые исключения для налогоплательщиков финансового года. Если ваш налоговый год не начинается 1 января, вместо этого вы будете следовать дате оплаты налогового года IRS

    • .

  • Крайний срок для подачи формы 2553 для переключения вашего бизнеса на корпорацию S (корпорацию S) в 2023 налоговом году. Если вы пропустите этот крайний срок, ваш бизнес не будет рассматриваться как корпорация S до 2024 календарного года.

18 апреля 2023 г. :

  • Крайний срок подачи налоговых деклараций корпорациями категории C, индивидуальными предпринимателями (Приложение C), LLC или LLC с одним участником, облагаемыми налогом как корпорации, и физическими лицами
  • Последний день, когда вы можете внести взносы в 2022 году на традиционные пенсионные счета и пенсионные счета Roth

16 октября 2023 г. : Если вы получили продление срока подачи налоговой декларации за 2022 г., ваша расширенная индивидуальная декларация должна быть подана в эту дату.

Сроки уплаты расчетного налога за квартал на 2023 г.

Если вы работаете не по найму или получаете доход в любой форме, требующий уплаты расчетного налога, вот расчетные сроки уплаты налога на 2022 г.:

  • 15 апреля 2023 г. – Крайний срок за 1 квартал 2022 года исчисленные налоговые платежи
  • 15 июня 2023 г. – Срок уплаты расчетных налоговых платежей за II квартал 2022 г.
  • 15 сентября 2023 г. – Крайний срок расчетных налоговых платежей за III квартал 2022 г.
  • 15 января 2024 г. – Крайний срок расчетных налоговых платежей за IV квартал 2022 г.

Примечание. Если какая-либо из указанных выше дат выпадает на выходной или федеральный праздник, крайний срок платежа приходится на следующий рабочий день.

Как подать налоговую декларацию владельцу малого бизнеса

Еще не готовы подать налоговую декларацию? Это нормально — если вам нужно больше времени, у вас есть время до крайнего срока подачи налоговых деклараций (15 марта или 18 апреля 2023 г. , в зависимости от структуры вашего бизнеса), чтобы подать заявку на продление срока подачи налоговых деклараций. Продление даст вам дополнительные шесть месяцев для подачи декларации.

  • Индивидуальные предприниматели могут запросить продление налога, используя форму IRS 4868

    • .

  • Партнерства, корпорации S и C могут запросить продление, используя форму IRS 7004

    • .

Помните, что отсрочка уплаты налогов только продлевает крайний срок подачи налоговой декларации, а это означает, что вам по-прежнему необходимо уплатить расчетные налоговые платежи в срок, установленный для вашего бизнеса. Обязательно платите расчетные налоги вовремя, чтобы избежать штрафов за просрочку платежа!

Крайние сроки уплаты налога на малый бизнес в 2022 году: важные даты, которые следует помнить

Когда вы владелец малого бизнеса, кажется, что каждый сезон — налоговый сезон. От личных налоговых деклараций до крайних сроков подачи корпоративных налогов существует множество дат, установленных IRS, которые вам нужно добавить в свой календарь.

Подготовка имеет ключевое значение. Заблаговременное знание крайних сроков уплаты налогов дает вам больше времени на подготовку, поэтому у вас никогда не останется неожиданного налогового счета, а также у вас не будет ограниченного времени для заполнения налоговой формы IRS.

Итак, какие даты вам нужно знать при подготовке налогов для вашего малого бизнеса? В этом руководстве указаны крайние сроки подачи налоговых деклараций за 2021 финансовый год в 2022 году. Добавьте их в свой календарь, чтобы быть лучше подготовленными, чем когда-либо.

Содержание

  • Виды налогов для малого бизнеса
  • Сроки уплаты налога на малый бизнес
  • Когда вы получите возврат налога
  • Налоговые отсрочки для малого бизнеса
  • Штрафы за несвоевременную уплату налога
  • Сроки уплаты налогов для владельцев бизнеса за пределами США

Примечание. Это руководство предназначено только для информационных целей и не заменяет получение консультаций по бухгалтерскому учету, налогам или финансам у профессионального бухгалтера.

Виды налогов для малого бизнеса

  • Квартальные налоги
  • Ежегодные налоги
  • Налоги на заработную плату
  • Федеральные акцизы

Правительство США требует от малых предприятий уплаты различных налогов в течение финансового года. Давайте рассмотрим четыре основных типа налогов, которые вы должны будете платить как владелец малого бизнеса.

Квартальные налоги

Все владельцы бизнеса, включая независимых подрядчиков, индивидуальных предпринимателей и самозанятых, которые зарабатывают более 1000 долларов США в год, обязаны уплачивать расчетные налоговые платежи каждый квартал. Это форма федерального подоходного налога с использованием формы 1040-ES, которая оценивает подоходный налог, который вы ожидаете заплатить в конце года.

Платежные платежи в IRS после каждого квартала:

  • Q1: 15 апреля
  • Q2: 15 июня
  • Q3: 15 сентября
  • Q4: 15 января

В зависимости от размера вашего бизнеса вам также может потребоваться ежеквартальные платежи по корпоративному налогу. Используйте форму 1120-W для расчета предполагаемого налога на бизнес и вносите ежеквартальные платежи, если вы ожидаете, что задолженность превысит 500 долларов США на конец года.

Годовые налоги

По окончании всех четырех кварталов как физические лица, так и малые предприятия должны подавать годовую налоговую декларацию. Это должно произойти 15 апреля и сбалансировать любые расхождения с вашими расчетными ежеквартальными налоговыми платежами.

IRS сравнивает ваш фактический годовой доход с расчетным квартальным доходом.

Налог на все, что выходит за рамки ваших прогнозов корпоративной налоговой декларации, например, более крупная, чем обычно, Черная пятница или неожиданная срочная распродажа, должен быть уплачен в этот момент.

Форма, которую вы будете использовать для подачи ежегодных налогов, зависит от структуры вашего бизнеса. Сара Йорк, зарегистрированный агент IRS и эксперт по налогам в Keeper Tax, объясняет:

  • Если ваш малый бизнес является ООО с одним участником (то есть это только вы), вы можете подать налоговую декларацию по своей личной форме 1040, используя Приложение C. Срок сдачи — 15 апреля.
  • Если ваш малый бизнес является ООО, но у вас есть деловой партнер, вам необходимо заполнить форму 1065 для декларации о партнерстве, которая должна быть подана до 15 марта.
  • Если ваш малый бизнес является LLC, но рассматривается как S-Corp для целей налогообложения, вы должны подать заявку, используя форму 1120-S, которая также должна быть подана 15 марта.

Причина, по которой формы 1065 и 1120-S должны быть поданы на месяц раньше 15 апреля, заключается в том, что эти юридические структуры передаются в отчеты владельца 1040 с использованием формы K-1. Следовательно, их декларации должны быть подготовлены в первую очередь, прежде чем владельцы смогут подать их.

Сара Йорк, зарегистрированный агент IRS и налоговый эксперт Keeper Tax

Налоги с рабочей силы

Нанимает ли ваш малый бизнес персонал? Если это так, вы обязаны платить федеральные налоги на занятость. Ежегодно сообщайте о заработной плате, комиссионных с продаж и удержаниях по программе Medicare для каждого сотрудника в течение налогового года с помощью формы 944.

Малые предприятия должны ежемесячно или раз в две недели уплачивать налог на заработную плату. Выберите свои предпочтения в начале календарного года. (Многие розничные продавцы предпочитают совмещать даты налога с заработной платы с заработной платой.)

Если ваша задолженность по налогу на трудоустройство или заработной плате превышает 500 долларов США, IRS требует ежеквартальных платежей. Вы подадите их через форму 941, при этом оплата должна быть произведена не позднее последнего дня месяца, следующего за кварталом.

ПОДРОБНЕЕ: 5 самых дорогостоящих ошибок при расчете заработной платы и как их избежать

Федеральные акцизные сборы

Малые предприятия, продающие определенные товары и услуги, обязаны платить федеральные акцизные сборы. Это процент или фиксированная сумма в долларах, взимаемая с:

  • Товары для здоровья, , такие как табак или алкоголь
  • Экологические продукты, , такие как топливо или авиабилеты

Если ваш инвентарь соответствует этим критериям, ваша компания должна подавать форму 720 ежеквартально. Как и декларации о подоходном налоге, федеральные акцизные платежи поэтапно распределяются в течение года. Вы будете оценивать свою задолженность в конце года и производить платежи каждый квартал.

Скачать бесплатно: 6 шагов, чтобы подготовить свой бизнес к налоговому сезону

Налоговый сезон – это стресс для любого владельца бизнеса. Это руководство расскажет вам о процессе подачи подоходного налога в Америке и предоставит вам контрольные списки, которые помогут вам организоваться и подготовиться.

Получите бесплатный путеводитель

Почти готово: пожалуйста, введите свой адрес электронной почты ниже, чтобы получить мгновенный доступ.

Мы также будем присылать вам новости о новых образовательных руководствах и историях успеха из новостной рассылки Shopify. Мы ненавидим СПАМ и обещаем обеспечить безопасность вашего адреса электронной почты.

Спасибо за загрузку. Вы получите бесплатную копию в ближайшее время. А пока начните создавать свой магазин с бесплатной 3-дневной пробной версией Shopify.

Налоговый календарь малого бизнеса США на 2022 год

Перегружены датами? Хотя в разных штатах установлены разные крайние сроки уплаты налогов, вот важные даты платежей и подачи документов, которые следует отметить в календаре.

Январь 2022

  • Квартальный налог за 4 кв. 2021 г.: 15 января 2022 г.

Март 2022

  • S Налоговая декларация корпораций и товариществ: 15 марта 2022 г.
  • Налог на заработную плату за 1 кв. 2022 г.: 30 марта 2022 г.

Апрель 2022

  • Налоговая декларация для физических лиц или ООО с единственным участником за 2021 год: 15 апреля 2022 
  • Ежеквартальный налог за 1 кв. 2022 г.: 15 апреля 2022 г.

июнь 2022 г.

  • Квартальный налог за 2 кв. 2022 г.: 15 июня 2022 г.
  • Налог на трудоустройство за 2 кв. 2022 г. : 30 июня 2022 г.

Сентябрь 2022

  • Квартальный налог за 3 кв. 2022 г.: 15 сентября 2022 г.
  • Налог на трудоустройство за 3 кв. 2022 г. : 30 сентября 2022 г.

Январь 2023

  • Квартальный налог за 4 кв. 2022 г.: 15 января 2023 г.
  • Налог на заработную плату за четвертый квартал 2022 года : 30 января 2023 года

Когда вы получите возмещение налога

Владельцы малого бизнеса нередко завышают свой налоговый счет. Если вы заплатили слишком много квартальных налогов, вы должны будете вернуть налог в конце финансового года.

IRS в настоящее время сталкивается с большим количеством невыполненных запросов на возврат налогов. В журнале IRS шесть миллионов необработанных индивидуальных деклараций, поэтому обработка выплат занимает больше времени, чем обычно.

Ожидайте возмещения в течение трех дней после подачи декларации. Для получения дополнительных обновлений используйте «Где мой возврат?» IRS. оказание услуг. Введите свой номер социального страхования, статус подачи заявки и сумму возмещения за предполагаемое время обработки.

Налоговые отсрочки для малого бизнеса

Не все владельцы малого бизнеса могут вовремя подать налоговую декларацию. Всякое случается; доход от бизнеса колеблется, и жизнь мешает.

Налоговое управление разрешает отсрочку уплаты налога, если вы не можете подать декларацию о подоходном налоге или налоге на бизнес в соответствии с приведенным выше графиком. Вам будет предоставлено шесть дополнительных месяцев для подачи налоговой декларации, хотя запросы о просроченной оплате как личного, так и корпоративного подоходного налога не всегда удовлетворяются одновременно.

Запросите продление, используя следующие формы, до истечения срока подачи налоговой декларации:

  • Форма 4868 для индивидуальных налоговых продлений
  • Форма 7004 для продления налога на бизнес 

«Расширения можно отправить по электронной почте через Интернет или по почте в IRS», — говорит налоговый эксперт Сара Йорк. «Однако из-за текущего отставания IRS в сортировке бумажной почты я бы посоветовал, если это возможно, использовать службу электронных файлов».

Отсутствующие записи, дополнительные расходы, счета к оплате, расхождения в расходах или даже слишком загруженный CPA могут повлиять на ваши налоговые обязательства. Проведение полной инвентаризации всех факторов, а затем сравнение их с преимуществами или недостатками запроса на продление должно быть частью вашей подготовки к налоговому сроку. Если вы этого не сделаете, к тому времени, когда вы поймете, что вам нужно расширение, может быть слишком поздно.

Юви Альперт, основатель и генеральный директор Noémie

Штрафы за несвоевременную уплату налогов

Продления существуют, чтобы дать вам дополнительное время для подготовки налогов. Но если вы не подадите или не заплатите налоговую декларацию, не попросив о продлении (или не заплатив до этого), вам грозят штрафы.

Отказ от подачи

Если вы не попросите о продлении и пропустите крайний срок подачи, с вас будет взиматься штраф за несвоевременную подачу — обычно 5% от суммы, причитающейся за каждый месяц, но не более 25%.

Если вы просрочили дату подачи на 60 дней, IRS оштрафует вас на минимальный штраф в размере 435 долларов США или на остаток налога, причитающегося с вашей декларации, в зависимости от того, что меньше.

Неуплата

Существует также штраф за просрочку платежа — обычно 0,5% от невыплаченного налога, который превышает срок, установленный для предварительного продления вашей налоговой декларации. Он взимается за каждый месяц или часть месяца, в течение которого налог не уплачен, но не более 25%.

Штраф за просрочку платежа не взимается, если вы можете продемонстрировать «уважительную причину» несвоевременного платежа. Соответствуйте этим критериям, если вы уже заплатили 90% от вашего подоходного налога за год, а оставшаяся сумма оплачивается вместе с вашей годовой налоговой декларацией.

Налоговое управление США также начисляет проценты за просроченные платежи, которые накапливаются каждый месяц, когда ваш налоговый счет остается неоплаченным. Точная сумма меняется каждые три месяца.

Сроки уплаты налогов для владельцев бизнеса за пределами США

Вышеуказанные сроки и даты относятся к владельцам малого бизнеса, работающим в США. Если вы работаете за пределами США, вот некоторые сроки, которые могут быть применимы к вам:

  • Крайние сроки уплаты налогов для малого бизнеса в Канаде
  • Сроки уплаты налогов для малого бизнеса в Великобритании
  • Крайние сроки уплаты налогов для малого бизнеса в Австралии

Крайние сроки уплаты налогов для малого бизнеса в Канаде

Владельцы малого бизнеса в Канаде обязаны ежегодно подавать декларацию о подоходном налоге корпорации T2. Срок для этого короче, чем в других странах: шесть месяцев после окончания отчетного года бизнеса.

Другие важные даты, на которые стоит обратить внимание в Канаде, включают: 

  • Налоговые вычеты из заработной платы работников: 15 числа месяца (за предыдущий месяц)
  • Части подоходного налога: в последний день каждого месяца или квартала, в зависимости от вашего графика платежей
  • За два месяца до окончания налогового года: Остаток налога на прибыль

Нужны напоминания по мере приближения этих дат? Агентство по доходам Канады (CRA) использует BizApp, мобильное приложение, предназначенное для того, чтобы помочь вам следить за соблюдением сроков уплаты налога на прибыль.

Крайние сроки уплаты налогов для малых предприятий в Великобритании

Хотя налоговый год в Великобритании длится с апреля по апрель, сроки подачи налоговых деклараций для малых предприятий отличаются для компаний с ограниченной ответственностью. Ниже приведены рекомендации HMRC для малых предприятий, работающих как компании с ограниченной ответственностью:

  • .
    Налоговая декларация за первый год: 21 месяц после даты регистрации в Регистрационной палате
  • Последующие налоговые декларации: Через 9 месяцев после окончания финансового года компании
  • Подача налоговой декларации: Через 12 месяцев после окончания отчетного периода
  • Платежи по налогу на прибыль: 9 месяцев и один день после окончания отчетного периода

Если ваш годовой оборот превышает 85 000 фунтов стерлингов, вам, возможно, придется платить налог на добавленную стоимость (НДС) каждый квартал отчетного периода. Срок подачи и уплаты декларации по НДС составляет один месяц и семь дней после окончания квартала. Например, если ваш квартал заканчивается 31 марта, крайним сроком уплаты НДС будет 7 мая.

Директора компаний и самозанятые лица в Великобритании также обязаны платить как подоходный налог, так и государственную страховку. Это рассчитывается и подается через налоговую декларацию по самооценке:

  • Крайний срок подачи самооценки: 31 октября для бумажных налоговых деклараций; 31 января для онлайн налоговых деклараций.
  • Платежи по налогу на прибыль: 31 января года, следующего за налоговой декларацией.
  • Оплата по счету: 31 июля года, следующего за налоговой декларацией. Это действует как взнос для ваших налоговых платежей в следующем году.

Крайние сроки уплаты налогов для малых предприятий в Австралии

Владельцы бизнеса в Австралии обязаны платить подоходный налог 30 июня — в конце финансового года. Однако австралийский налоговый календарь различается в зависимости от типа вашего бизнеса. Вы должны подать налоговую декларацию по телефону:

  • 31 октября для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и товариществ 
  • 28 февраля для налоговых деклараций компаний

Все австралийские компании также должны ежеквартально представлять отчет о деловой активности (BAS). Эти отчеты сообщают о различных налоговых обязательствах, включая налог на товары и услуги (GST), оплату по факту удержания и оплату в рассрочку. Сроки подачи BAS:

  • 28 октября для Q1 (июль, август и сентябрь)
  • 28 февраля для Q2 (октябрь, ноябрь и декабрь)
  • 28 апреля для Q3 (январь, февраль и март)
  • 28 июля за 4 квартал (апрель, май и июнь)

Не пропустите сроки уплаты налогов для малого бизнеса

Ведение малого бизнеса требует многого, включая бухгалтерский учет. Заранее внесите эти важные даты в свой календарь с напоминаниями. Даты уплаты налогов быстро подкрадываются ко всем нам.

Многим малым предприятиям проще передать налоговую деятельность на аутсорсинг специалисту по налогам. Они не только будут напоминать вам о важных датах, но и смогут подавать как личные, так и корпоративные налоговые декларации от вашего имени — без необходимости продления на шесть месяцев.