Микрофинансовой организации: Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе \ КонсультантПлюс

Последствия получения займов в микрофинансовых организациях

18 января 2017

В настоящее время все чаще стали появляться и получать широкий отклик у населения предложения финансовых организаций о представлении микрозаймов по одному только паспорту. Объявления о возможности взять в кредит небольшую сумму расклеиваются на улице, в транспорте, а листовки с таким же содержанием раздают на улице и раскладывают по почтовым ящикам. Кишит такими объявлениями и интернет. Нашим соотечественникам стали все чаще предлагать деньги в долг, а нужны ли такие финансовые решения?

Кредитные организации выдают ссуды на определенный срок, под фиксированный процент, с указанием последствий не возврата долга.

Что будет если не платить займы в МФО?

Каждая микрофинансовая организация прописывает условия пользовательского соглашения клиента, оформляя микрозайм, он автоматически соглашается с ними. В зависимости от формы оказания услуг краткосрочные или долгосрочные займы онлайн, условия могут разниться, но что касается последствий не возврата долга, они весьма схожи.

Процентная ставка продолжает начисляться согласно тарифу кредитора. Микрофинансовые организации в России работаю в диапазоне 0,4-3% в день.

По истечению срока займа, начисляется штраф за просрочку, в размере равному значению, которое указано в договорных обязательствах. Согласно постановлению Центрального Банка Российской Федерации штраф за просрочку платежа от суммы кредита (займа) взимается согласно договорным обязательствам заёмщика и кредитора.

Ухудшение кредитной истории заёмщика. Все финансовые организации, работающие в рамках закона, обязаны передавать сведения об исполнение кредитных обязательств клиентов в БЮРО. В случае не возврата займа в МФО, при следующей подаче отчета сведения о клиенте будут изменены, репутация заемщика будет испорчена. Данные в БЮРО кредитных историй хранятся на протяжении 15 лет.

Это первая стадия последствий для клиента, не вернувшего деньги в срок, которая происходит автоматически. Банкам и МФО нет дела до ваших личных проблем, услуга кредитования была оказана, деньги нужно вернуть, на основании договора, который был заключен добровольно.

Последствия невозврата займа стадия № 2

Специалисты по взысканию просроченных задолженностей микрофинансовых организаций работают по стандартам международного и российского кодекса этики. Телефонные звонки, e-mail рассылка, СМС-уведомления осуществляются в рабочее время с 10:00 до 19:00. Сотрудники по взысканию вежливо напоминают о дате погашения долга, оповещают о возможных штрафных санкциях.

В случае невыполнения договорных обязательств, может быть начат процесс взыскания долга либо передача права на взыскания долга, может быть передано третьим лицам. Заимодавец вправе передать долг в коллекторские агентства. Коллекторы работают по принципу оказания давления, кредитная организация за их действия ответственности не несет.

Если не возвращать займ, финансовое учреждение подает иск в суд. Взыскание долга происходит через Федеральную Службу Судебных Приставов с описанием имущества на сумму по решению суда.

Неустойка, штрафы, пени, начисляемы по задолженности, указываются в пользовательском соглашении каждого кредитора, которые вступают в действие с первого дня нарушения сроков возврата микрозайма.

В случае невозможности платить по счетам стоит обратиться за рефинансированием долгов. Все проблемные ситуации заёмщика негативно сказываются на его положении. Кредитная репутация – лицо заёмщика, в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» МФО передают сведения в БЮРО об исполнение заёмщиком условий договора.

Будьте предельно внимательны! Не думайте, что если деньги выдаются быстро, то можно не знакомиться с кредитным договором. Его в любом случае следует внимательно изучить. После прочтения вы, как минимум, будете иметь четкое представление о сроках возврата, сумме переплаты, возможных штрафных санкциях, а как максимум – избежите неприятных сюрпризов.

Реально оценивайте свои возможности! Лучше вообще не брать микрокредит, чем попадать в разряд неплательщиков.

Как сдавать отчеты в микрофинансовых организациях — Контур.Экстерн

11 марта 2022 934

Микрофинансовые организации, как и все экономические субъекты, обязаны сдавать отчетность в госорганы, которые контролируют их деятельность. В статье рассматриваем основные формы и даем ссылки на нормативную базу.

Содержание

• Что такое микрофинансовая организация
• Особенности сдачи отчетности в микрофинансовых организациях
• Какие отчеты сдает микрофинансовая организация
• Как правильно подготовить форму отчета для МФО

Заполнить и сдать актуальные формы отчетности в контролирующие органы.

Попробовать

Микрофинансовая организация (МФО) — это тип хозяйствующего субъекта, который осуществляет деятельность по кредитованию в основном физических лиц (иногда — юридических лиц). При этом кредиты предоставляются:

• небольшими суммами,
• на небольшой срок (часто — на 1 месяц),
• под высокие проценты,
• в основном с начислением процентов за каждый день пользования деньгами.

Особенность кредитования заключается в том, что МФО гораздо лояльнее относится к оценке платежеспособности клиента, чем обычные банки. При этом микрофинансовая организация рискует достаточно сильно, поскольку значительный объем микрозаймов не возвращается. Для компенсации недополученных средств МФО применяет более высокую ставку по кредитам.

Деятельность МФО регламентирована Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ. В ст. 15 закона указаны особенности сдачи отчетности МФО:

• МФО и микрокредитная организация, не входящая в саморегулируемую организацию (СРО), направляют отчетность и иные сведения в ЦБ РФ на основании Положения ЦБ РФ от 25.10.2017 № 613-П;
• сроки, форма и правила заполнения документов утверждаются нормативным актом ЦБ РФ;
• МФО подают в ЦБ РФ аудиторское заключение по бухотчетности с учетом требований Указания ЦБ РФ от 03.08.2020 № 5523-У;
• МФО, входящая в СРО, должна подавать отчетность и иные сведения в СРО, членом которой она является.

Как и любой налогоплательщик, МФО должна сдавать отчетность в ИФНС, ПФР, ФСС по утвержденным формам и в сроки, установленные действующим законодательством.

Бухгалтерскую (финансовую) отчетность МФО сдают в ИФНС каждый год не позже 1 апреля года, идущего за отчетным. Кроме того, МФО направляют в ЦБ и Росфинмониторинг специализированные отчеты — укажем их в таблице:

Также МФО должны направлять в госорганы и другие виды информации, например:

• сведения об изменении юрадреса или учредительных документов — в ИФНС в виде заявления на корректировку информации в ЕГРЮЛ (форма Р13014),
• сведения об изменении иной информации (адрес сайта или электронной почты, данные руководителя, участников, акционеров и т. д.) — в ИФНС в виде заявления на корректировку информации в ЕГРЮЛ (Р13014),
• заявление о переоформлении свидетельства о внесении в реестр МФО — в Центробанк вместе с подтверждающими документами и свидетельством, которое нужно переоформить,
• отчет об иностранных клиентах по стандарту ОЭСР в ИФНС и др.

При сдаче бухгалтерской, налоговой и кадровой отчетности необходимо ориентироваться на законодательство, а также на нормативные акты конкретных госорганов — ИФНС, ПФР, ФСС. В ИФНС подают декларацию по налоговому режиму, расчеты 6-НДФЛ и РСВ, в Пенсионный фонд — формы СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-ТД, а в Фонд социального страхования — расчет 4-ФСС. Кроме того, в Центробанк представляют бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение к ней.

При формировании специализированной отчетности МФО ориентируются на нормативные акты ЦБ РФ, федеральные законы и постановления Правительства РФ, которые регламентируют деятельность этих фирм. Например, к ним относятся:

• Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 02. 07.2010 № 151-ФЗ. 
• Постановление Правительства РФ «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)» от 16.06.2018 № 693.
• Указание ЦБ «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовых компаний…» от 03.08.2020 № 5523-У.

Сдать бухгалтерскую, налоговую и кадровую отчетность через интернет — по актуальным формам и без ошибок.

Попробовать

Отчет о микрофинансовой деятельности 

Отчет по форме 0420846 заполняют на основании Указания ЦБ РФ от 03.08.2020 № 5523-У. Этот отчет содержит полную информацию об МФО и показателях ее деятельности. По итогам отчетного квартала в нем указываются:

• общие данные об МФО 一 название, ИНН, ОГРН, ОКОПФ, номер записи в реестре МФО, почтовый адрес, номер телефона, адрес сайта, email и т.д.,
• аналогичные данные об обособленных подразделениях МФО,
• расчетные счета в банках 一 название банка, БИК, номер счета, код валюты и т. д.,
• крупнейшие кредиторы,
• основные показатели деятельности,
• фактические значения экономических нормативов,
• структура задолженности и резервы.

Отчет о персональном составе руководящих органов

Отчет по форме 0420841 заполняют на основании Указания ЦБ РФ от 03.08.2020 № 5523-У. По итогам отчетного года в нем указывают следующие данные:

• о компании 一 название, ИНН, ОГРН, ОКОПФ, номер записи в реестре МФО,
• о лице, которое без доверенности действует от имени МФО,
• о персональном составе органов управления (при наличии),
• о лицах, которые так или иначе могут распоряжаться 10 % и более голосов из голосующих акций МФО,
• о лице, на которое возложена ответственность за реализацию правил внутреннего контроля по противодействию отмывания доходов, полученных преступным путем, и легализации терроризма,
• о лицах, которые ответственны за управление рисками,
• о главном бухгалтере.

По указанным лицам заполняют графы о ФИО, дате и месте рождения, гражданстве, удостоверяющем личность документе, адресе регистрации, ИНН и др.

Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций

Отчет по форме 042001 заполняют на основании Указания ЦБ РФ от 13.01.2017 № 4263-У. По итогам отчетного месяца в нем указывают следующую информацию:

• общая о компании (название, ИНН, ОГРН, код вида деятельности),
• об операциях, совершенных с использованием банковских счетов,
• об операциях, проведенных через кассу.

В отчете отражают сведения по операциям с разными клиентами — резидентами и нерезидентами, юридическими лицами, ИП и физическими лицами.

Для правильной подготовки и сдачи отчетности по МФО необходимо сделать следующее:

• Определить, какие виды отчетов нужно сдавать, в какие сроки и госорганы. Основными госорганами при этом являются ФНС, ПФР, ФСС, Центробанк. Кроме того, при участии МФО в саморегулируемой организации она также должна подавать отчетность в свою СРО. Государственный реестр СРО для микрофинансовых организаций можно найти на сайте Центробанка.
• Выбрать действующую форму отчета. К примеру, чтобы найти актуальную форму налоговой отчетности для компаний на общем режиме налогообложения, можно зайти на сайт ФНС. Затем выбрать «Налогообложение в РФ», перейти в «Действующие налоги и сборы». Там будет ссылка на налог на прибыль, а в тексте — файл для скачивания действующей формы декларации. Если вы работаете в Контур.Экстерне, то всегда пользуетесь актуальными формами — они обновляются автоматически, без участия бухгалтера. Сравнить сдачу отчетности через сервис ФНС и через Контур.Экстерн. 
• Заполнить все показатели и сведения в отчетной форме. Перед отправкой все отчеты в Контур.Экстерне проходят проверку на ошибки, это позволяет отчитываться корректно и сократить число отказов.
• Своевременно сдать отчетность в госорганы и ЦБ удобным способом. Для сдачи отчетности через интернет требуется квалифицированная электронная подпись, поэтому нужно контролировать сроки ее действия и при необходимости обновлять.

Чтобы правильно подготовить отчетность, необходимо всегда ориентироваться на изменения действующего законодательства.

Отчитаться во все контролирующие органы через интернет согласно действующим требованиям законодательства.

Узнать больше

Главное на почту

Подписаться

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

5 крупнейших микрофинансовых компаний

Микрофинансирование — это способ предоставления небольших сумм финансирования, сбережений, страхования и других связанных финансовых услуг малообеспеченным работающим лицам или семьям, предпринимателям и малым предприятиям, которые не имеют доступа к традиционным источникам таких финансовых услуг.

Основным видом деятельности большинства микрофинансовых компаний является предоставление небольших займов, называемых микрозаймами или микрокредитами, обычно в пределах нескольких сотен долларов, предпринимателям или работающим беднякам в менее развитых странах.

Хотя некоторые микрофинансовые ссуды выдаются по процентным ставкам, значительно превышающим средние ставки по кредитам в традиционных финансовых учреждениях, они обеспечивают необходимое финансирование, предназначенное для того, чтобы помочь людям с низким доходом или иным образом неблагополучным доходом улучшить свое экономическое положение.

Key Takeaways

• Микрофинансирование позволяет предпринимателям и владельцам малого бизнеса в бедных или сельских районах получать небольшие суммы финансирования, которые было бы трудно получить в противном случае.
• Микрофинансирование, ориентированное в первую очередь на менее развитые страны, приветствуется как способ содействия экономическому росту, расширению доступа к финансовым услугам и процветанию.
• Для облегчения и организации этой формы кредитования и предоставления финансовых услуг возникло несколько микрофинансовых организаций. Здесь мы рассмотрим только 5 выдающихся.

Микрофинансовые организации

Помимо микрокредитов, микрофинансовые организации (МФО) также предоставляют такие услуги, как микросбережения и микрострахование. Микросберегательные счета позволяют физическим лицам размещать небольшие суммы денег в финансовом учреждении без требований к минимальному балансу.

Микрострахование, которое варьируется от таких продуктов, как страхование урожая, до страхования жизни, предлагает людям возможность получить небольшие страховые полисы с соответственно небольшими премиями.

Некоторые МФО являются некоммерческими организациями, но нарастает тенденция к увеличению числа МФО, ориентированных на получение прибыли, которые стремятся получить солидную прибыль для инвесторов. Даже крупные банки, такие как Citigroup Inc. (NYSE: C), занялись микрофинансированием.

Вот пять крупнейших и наиболее влиятельных МФО на сегодняшний день.

1. Предприятия Тихоокеанского сообщества

Pacific Community Ventures была основана в 1998 году и предоставляет микрофинансовые кредиты малым предприятиям в Калифорнии. Суммы кредита варьируются от 10 000 до 20 000 долларов США с целью создания качественных рабочих мест и инвестиций на благо общества. Компания работает с предприятиями, политиками и влиятельными инвесторами, чтобы реализовать свое видение лучшего общества. Помимо предоставления ссуд малым предприятиям, Pacific Community Ventures стремится предоставлять консультации и наставничество, чтобы малые предприятия добились более высокой степени успеха. Компания выдала кредитов на сумму 25 миллиардов долларов.

2. Корпорация по финансированию малого бизнеса CDC

Основанная в 1978 году, CDC Small Business Finance Corp. предоставляет малым предприятиям в Аризоне, Калифорнии и Неваде капитал, кредиты и финансовые услуги, независимо от бизнес-цикла, в котором находится компания. Сюда входят как небольшие стартапы, так и устоявшиеся компании. Компания выдала кредитов на сумму 20,7 млрд долларов и создала 269 000 рабочих мест.

3. BRAC США

Одной из старейших существующих МФО является BRAC, основанная в 1972 в Бангладеш. BRAC USA является филиалом в Северной Америке. BRAC USA предоставляет широкий спектр услуг в области прав человека, образования, здравоохранения и экономического развития, включая гранты и кредиты для малого бизнеса, жилищную помощь и услуги микросбережений. BRAC USA работает в 11 странах и оказывает помощь 100 миллионам человек. Компания выдала кредитов на сумму 2,3 миллиарда долларов.

4. Grameen America Inc.

Grameen Bank, основанный в Бангладеш в 1983 году, имеет честь быть лауреатом Нобелевской премии мира МФО. Он возник в результате работы его основателя Мухаммада Юнуса, в исследованиях которого впервые появилась концепция предоставления микробанковских услуг и необеспеченных кредитов для бедных с целью сокращения бедности. Помимо предоставления микрокредитов и других банковских услуг, банк также реализует программу недорогого жилья, получившую награду World Habitat в 1998.

Ожидается, что к 2027 году мировой рынок микрофинансирования достигнет 394,8 млрд долларов США.

В 2008 году Grameen также расширила свою деятельность в Соединенных Штатах, известных как Grameen America. Grameen America работает в 15 городах с целью предоставления кредитов, сберегательных программ, финансового образования и предоставления кредитов женщинам. Компания оказывает помощь 133 300 женщинам и выдала кредиты на сумму 1,75 миллиарда долларов.

5. Кива

Основанная в 2005 году со штаб-квартирой в Сан-Франциско, Kiva является некоммерческой МФО, которая работает в США и более чем в 80 других странах мира. Операционный метод Kiva для предоставления микрофинансового кредитования заключается в создании платформы краудфандинга или однорангового кредитования (P2P), которая позволяет физическим лицам кредитовать напрямую заемщиков в других странах, у которых нет доступа к традиционным источникам финансирования. Kiva предоставляет беспроцентное финансирование для малого бизнеса, образования и медицинских услуг, таких как чистая вода. Kiva выдала кредитов на сумму более 1,6 миллиарда долларов.

Что такое микрофинансирование? Где я могу узнать больше об этом? | База знаний

База знаний

По данным ACCION International, ведущего некоммерческого поставщика микрокредитов, микрофинансирование определяется как «банковские и/или финансовые услуги, ориентированные на предприятия или домашние хозяйства с низким и средним доходом, включая предоставление кредита».

Как правило, международная по своему масштабу, микрофинансовая поддержка позволяет экономически неблагополучным лицам получить небольшой капитал, необходимый им для создания жизнеспособного бизнеса, приносящего доход. Организации, предоставляющие микрофинансирование или микрокредит, известны как микрофинансовые организации или МФО. Этими поставщиками могут быть некоммерческие организации, а также коммерческие банки или другие финансовые учреждения.

См. соответствующие статьи базы знаний:

— Коммерческие предприятия
— Соискатели грантов из-за пределов США

У вас есть вопросы по этой теме? Спросите нас!

Служба онлайн-библиотеки Candid ответит на ваши вопросы в течение двух рабочих дней.

Спросите нас

Este artículo está disponible en español

См. испанскую версию

Изучите ресурсы, подготовленные нашими сотрудниками по этой теме:

• Миссия ACCION International — дать людям инструменты, необходимые им для того, чтобы вырваться из бедности. Предоставляя микрокредиты, бизнес-обучение и другие финансовые услуги бедным мужчинам и женщинам, которые начинают свой собственный бизнес.

• Национальная торговая ассоциация микропредприятий. Эта группа может направить вас в местное агентство по развитию микропредприятий.

• Миссия FINCA International заключается в предоставлении финансовых услуг предпринимателям с самым низким доходом в мире, чтобы они могли создавать рабочие места, наращивать активы и повышать уровень жизни.

• Подбор персонала

  Комплексный онлайн-ресурс для мирового микрофинансового сообщества. Он включает исследования и публикации, избранные статьи, профили организаций и консультантов, а также последние новости, события и вакансии.

• Глобальное краудфандинговое сообщество, объединяющее некоммерческие организации, доноров и компании из многих стран.

• микрокредитование

  Kiva — первый в мире веб-сайт микрокредитования от человека к человеку, позволяющий людям напрямую кредитовать уникальных предпринимателей в развивающихся странах.

• Организация, предоставляющая информацию о микрокредитовании, микрофинансировании, облегчении кредита до зарплаты и многом другом.

• Подбор персонала
  МИКС Маркет

  Глобальная интернет-платформа информации о микрофинансировании. Он предоставляет участникам сектора и широкой общественности информацию о микрофинансовых организациях (МФО) по всему миру и связанных с ними темах.

• Консультативная группа по оказанию помощи бедным

  Глобальное партнерство, которое работает с финансовой индустрией, правительствами и инвесторами для эффективного расширения доступа к финансовым услугам для бедных людей во всем мире.

• Подбор персонала
  Коалиция финансовых институтов развития сообществ

  Организация, продвигающая финансовые институты развития сообществ (CDFI) в США. Организации-члены во всех 50 штатах включают ссудные фонды развития сообществ, банки развития сообществ, кредитные союзы развития сообществ, кредиторы микропредприятий, корпорации развития сообществ и фонды венчурного капитала развития сообществ.

• Сеть возможностей финансирования

  Национальная ассоциация финансовых институтов развития сообществ (CDFI), обеспечивающая капитал, защиту интересов и наращивание потенциала, чтобы помочь CDFI, входящим и не являющимся членами OFN, оказывать влияние на сельские, городские и коренные сообщества по всей стране.

• Forbes.com

  В статье описываются ведущие организации, занимающиеся микрокредитованием и микрофинансированием, которые помогают обездоленным людям во всем мире вести устойчивый образ жизни.