Может ли ип внести деньги на свой расчетный счет: Как предпринимателю пополнить свой расчетный счет — СКБ Контур

Как предпринимателю пополнить свой расчетный счет — СКБ Контур

Предприниматель может внести деньги на свой счет, если продает товары или услуги за наличный расчет. Чтобы пополнение счета нельзя было перепутать с выручкой, нужно правильно указать назначение платежа — «Внесение собственных средств». Если ничего не указывать, налоговая инспекция может расценить пополнение как доходы и посчитать с них налоги.    

Внесенные для пополнения собственного расчетного счета суммы не надо учитывать в книге учета доходов и расходов (КУДиР). 

У предпринимателя может появиться соблазн всю выручку или её часть вносить как собственные средства, но лучше так не делать, поскольку бизнес, у которого почти нет доходов, но есть расходы, вызовет подозрение.

А если у предпринимателя есть онлайн-касса, то информации для расчета налогов уже достаточно, и попытки схитрить приведут только к лишним вопросам.

Техника пополнения счета

Возможны несколько вариантов: с личного банковского счета физлица; наличными через банкомат на корпоративную карту, привязанную к расчетному счету; через оператора в банке; с помощью платежных систем и электронных кошельков.  

Вариант 1: с личного банковского счета физлица

Для такого перевода нужны реквизиты расчетного счета ИП. В личном кабинете банка, в котором открыт счет, надо найти, как перевести деньги по свободным реквизитам. Эта услуга может быть в разделе «Переводы» или «Оплата услуг». 

Дальше останется ввести: 

• название ИП;
• номер счета;
• ИНН;
• БИК банка;
• назначение платежа — внесение собственных средств.

Способ простой, ходить никуда не нужно, но за переводы может взиматься комиссия, особенно когда личный и расчетный счета в разных банках. Условия лучше узнать заранее. 

И еще надо учитывать, что при переводе между разными банками срок зачисления денег на счет может доходить до трех дней. Привязать карту от личного счета к расчетному счету ИП не получится.

Вариант 2: наличными через банкомат на корпоративную карту, привязанную к расчетному счету

При открытии расчетного счета банк предлагает выпустить корпоративную карту. Если возник вопрос: «Как привязать карту к расчетному счету?», то отвечаем: «Специально это делать не нужно». Корпоративная карта работает так же, как обычная дебетовая: позволяет оплачивать покупки в магазинах или онлайн, снимать наличные деньги. Пополнять корпоративную карту с расчетного счета не нужно.   

Онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей. Подходит ИП и ООО на УСН и патенте.

Попробовать бесплатно

Как пополнить расчетный счет ИП, если есть карта? Это зависит от банка. При выборе этого способа надо обратить внимание на такие моменты:

• Наличие у банка услуги по пополнению счета через дебетовую карту.
• Размер комиссии и от чего она зависит. Например, комиссия может увеличиваться пропорционально внесенной сумме или зависеть от того, через банкомат какого банка вносятся наличные на счет. 
• Время, которое может пройти между внесением денег в банкомат и их зачислением на счет.
• Порядок внесения собственных средств и возможность указать назначение платежа. Некоторые банки выдают клиентам логины и пароли для пополнения счета через банкоматы. В устройствах есть специальные окна, где можно указать реквизиты, в том числе и назначение платежа.  

Если при пополнении счета через корпоративную карту нельзя идентифицировать сумму, лучше использовать другие способы. 

Вариант 3: через оператора в банке

Нужно прийти в банк с паспортом и реквизитами счета, обратиться к специалисту, который заполнит необходимые документы и примет деньги для пополнения.  

Такой способ подойдет тем, кто редко вносит наличные на расчетный счет и не хочет вникать в тонкости этой операции.

Вариант 4: с помощью платежных систем и электронных кошельков

Пополнить счет таким способом можно онлайн: 

• во-первых, нужно зарегистрироваться в системе или электронном кошельке,  
• во-вторых, перечислить деньги по реквизитам корпоративной карты или расчетного счета.

Также можно прийти в офис выбранной платежной системы с паспортом, назвать оператору реквизиты и пополнить счет наличными.

Основное отличие такого способа — достаточно высокая комиссия. Но он удобен для тех предпринимателей, которые хранят часть своих денег на электронных кошельках или им по каким-то причинам не подходят другие варианты. 

Пополнение счета третьим лицом

Если деньги на расчетный счет будут перечислены не предпринимателем, а кем-то другим, даже с назначением платежа 

«Пополнение счета», это приведет к вопросам и может быть приравнено к оплате товаров и услуг. А так как чек в такой ситуации не будет выписан, это нарушение закона об онлайн-кассах и плюс к доходам ИП.

Идентифицировать человека, который вносил деньги, не получится только в том случае, когда предприниматель даст свои логин и пароль от онлайн-банка или корпоративной карты для пополнения через банкомат. Что небезопасно и маловероятно. А в остальных случаях личность плательщика скрыть не получится.

Чтобы узаконить пополнение счета третьими лицами, например, кем-то из сотрудников, можно:

• при заключении договора на расчетно-кассовое обслуживание указать этого человека среди тех, кто имеет право на управление расчетным счетом, и его добавят в карточку с образцами подписей;
• выдать сотруднику именную корпоративную карту;
• составить доверенность на пополнение счета, при этом лицо, которому доверяет предприниматель, необязательно должно быть работником, это может быть и кто-то из семьи. 

Выводы

Предприниматель может пополнить расчетный счет собственными деньгами. Для этого есть четыре разных способа. Главное, что надо помнить — в назначении платежа должно быть написано «Пополнение расчетного счета».     

Предприниматель должен сам вносить деньги. Но если такая возможность передается сотрудникам или членам семьи, это надо оформить документально, чтобы потом не доплачивать налоги.

Юлия Стерхова, независимый налоговый консультант 

Пополнение расчётного счёта ИП собственными средствами – внесение личных средств на счёт индивидуального предпринимателя

Как положить деньги на расчётный счёт ИП

Открытие расчётного счёта не является обязанностью индивидуального предпринимателя, но даёт возможность разделить личные сбережения и выручку ИП, с которой уплачивается налог. Причём средства ИП подпадают под действие программы страхования вкладов АСВ, то есть при отзыве лицензии или банкротстве банка предприниматель, как и физическое лицо, получает возмещение (с 1 января 2019 года программа распространяется и на малые предприятия).

В хозяйственной деятельности возможны ситуации, когда денег не хватает для совершения какой-либо операции. Внесение средств на счёт ИП возможно несколькими способами:

• наличными через банкомат;
• наличными через кассу банка;
• банковским переводом;
• с помощью платёжной системы.

Стоит учитывать, что любой из этих способов может иметь свои особенности, связанные с тарифами и правилами обслуживания конкретного банка. Поэтому перед заключением договора РКО уточните, какие комиссии и дополнительные сборы установлены при совершении операций, в том числе при пополнении счёта.

Возможность внесения наличных на расчётный счёт ИП зависит от расположения банкоматов и офисов банка и его партнёров. С осуществлением перевода всё проще – достаточно указать реквизиты и сумму. Это касается и платёжных систем («Яндекс.Деньги», Юнистрим и т.д.), которые зачисляют средства оперативно, но берут комиссию за услуги.

Как внести наличные на расчётный счёт ИП

Внесение наличных на счёт ИП возможно двумя способами – через банкомат или кассу. Стоит заранее узнать, установлена ли в банке комиссия при совершении таких операций. Например, одни банки берут процент от любой суммы, внесённой наличными, у других эти услуги бесплатны (как полностью, так и в рамках определённого лимита). Некоторые кредитные организации позволяют вносить средства через банкоматы партнёров без комиссии.

Пополнение расчётного счёта ИП наличными через кассу банка с большей вероятностью будет платным. В целом, удобство этих способов внесения средств зависит от конкретного банка: присутствия его отделений, банкоматов и организаций-партнёров в месте проживания и ведения предпринимательской деятельности. Соответственно, если вы постоянно имеете дело с наличными, стоит выбирать банк с учётом этого критерия.

Внесение личных средств на расчетный счёт ИП

Действующее законодательство РФ не содержит норм, которые ограничивали бы внесение собственных средств на счёт ИП. Но у индивидуального предпринимателя понятие личных денег довольно размытое, так как он отвечает по обязательствам всем своим имуществом. Все поступления на расчётный счёт ИП по умолчанию считаются доходом, с которого должен быть уплачен налог. Поэтому важно правильное обозначение операций («Внесение собственных средств» и другие подобные формулировки).

Если при пополнении счёта есть указание на личный характер средств, платить налог не нужно.

Это правило действует только в отношении самого ИП: если деньги вносит третье лицо (любое, даже близкий родственник или супруг), считаться личными они не будут. Исключение – лица, имеющие право управлять расчётным счётом и зачислять деньги (они указываются в карточке с образцами подписей).

Если средства поступают по договору займа, это также должно быть обозначено при зачислении денег, иначе они войдут в налогооблагаемую базу. Тратить их можно на любые цели, связанные с предпринимательской деятельностью: заработная плата сотрудникам, покупка оборудования, аренда и т.д. Оплачивать подобные расходы следует с расчётного счёта, а не личного, так как иначе средства не будут учитываться в декларации, то есть не будут уменьшать налогооблагаемую базу.

Налог при пополнении счёта ИП собственными средствами

Если нет примечания, что средства, которые поступили на счёт ИП – это собственные деньги предпринимателя, ФНС нередко приравнивает их к выручке: таковые считаются доходом, подлежащим налогообложению. Причём если не указать эти средства в декларации, то налоговые органы могут доначислить налог по упрощённой схеме, а также обязать выплатить пени и штраф.

Стоит учитывать, что формулировки, идентифицирующие деньги как собственные, не являются однозначным критерием для исключения их из налогооблагаемой базы. По крайней мере, ФНС может усомниться в их происхождении и доначислить налог. В этом случае ИП придётся доказывать, что средства не получены от коммерческой деятельности. Важное значение, помимо документов, подтверждающих происхождение денег, будет иметь структура поступлений на счёт – если сумма личных средств значительно превышает выручку, есть основания заподозрить ИП в уклонении от уплаты налогов.

Как внести бизнес-чек для индивидуального предпринимателя | Малый бизнес

Автор: Фрейзер Шерман Обновлено 25 августа 2020 г.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы можете совершенно законно вносить бизнес-чеки на свой личный счет. Тем не менее, наличие учетной записи на имя вашего бизнеса имеет свои преимущества. Каким бы способом вы ни настроили свой бизнес-банкинг, депонирование чеков от ваших клиентов не составит труда.

Совет

Когда кто-то платит вашему индивидуальному предпринимателю чеком, вы депонируете его так же, как и личный чек. Вы должны подумать о том, хотите ли вы поместить его в свой личный аккаунт или настроить бизнес-аккаунт с названием вашей компании.

Какую учетную запись использовать?

Индивидуальное предприятие является самой простой для создания бизнес-структурой. В отличие от создания корпорации или компании с ограниченной ответственностью, вы и ваш бизнес юридически идентичны. Таким образом, вы можете вносить бизнес-чеки на свой личный счет, советует UpCounsel. Тем не менее, вы должны учитывать преимущества открытия отдельного бизнес-счета.

Если вы используете личную учетную запись, название вашей компании не будет указано в ваших чеках, что может создать непрофессиональный вид. С бизнес-аккаунтом вы знаете, что каждая транзакция связана с работой, тогда как с вашим личным аккаунтом вы можете потерять след. Бизнес-счет облегчает доказательство IRS, что ваши деловые расходы не являются личными.

Плюсы заключаются в простоте использования собственной учетной записи. Это быстро — ваша учетная запись уже настроена, и вам не нужно заполнять дополнительные документы. Вам даже не нужно выделять время из своего напряженного дня для посещения банка. Это также проще, чем переводить деньги со своего бизнес-счета на личный счет, когда вам нужно оплатить счета.

Если вам нужен бизнес-аккаунт, Администрация малого бизнеса советует использовать ту же комплексную проверку, что и для личного аккаунта. Комиссионные за транзакции и минимальные комиссионные за баланс могут сильно снизить ваш доход от бизнеса, поэтому вы хотите, чтобы они были как можно ниже.

С любым типом счета фактический процесс внесения средств один и тот же, который вы использовали всю свою жизнь. Визируйте чек, передайте его кассиру или воспользуйтесь системой онлайн-депозитов вашего банка — и все готово. Тем не менее, вам необходимо вести четкие записи о том, от кого это, для чего и сколько в ваших бухгалтерских книгах или в вашем бухгалтерском программном обеспечении.

Банки и администраторы баз данных

Ситуация немного усложняется, если вы используете имя администратора баз данных или «ведение бизнеса как». Вместо того, чтобы использовать свое собственное имя, вы становитесь Elegance Dog Grooming или Cakes From Heaven. Это требует регистрации имени в местном правительстве, согласно веб-сайту зарегистрированного агента Северо-Запада. Ваш банк может потребовать подтверждение регистрации, прежде чем он позволит вам использовать его для своих счетов.

Компания Experian рекомендует указать в бизнес-аккаунте и свое имя, и имя администратора базы данных. Таким образом, нет проблем, выписаны ли чеки на имя Джейн Доу или в Дом моды Джейн. Вам также будет проще обналичить чек, если вы не хотите его вносить. Спросите банк, как он хочет, чтобы вы индоссировали чеки, выписанные вашему администратору баз данных, а не лично вам.

Ссылки

• UpCounsel: Может ли компания использовать личный банковский счет?
• UpCounsel: внесение личного чека на бизнес-счет: что нужно знать
• Зарегистрированный агент Northwest: открытие банковского счета для бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя
• Experian: как обналичить чек для бизнеса
• SBA: открыть счет в банке для бизнеса

Предупреждения

• Не индоссируйте свой чек, пока не будете готовы внести его. Если вы потеряете его после одобрения, любой, кто его найдет, сможет обналичить его. Если вы хотите подтвердить его заранее, напишите «только для депозита» над своим именем на обратной стороне чека.

Writer Bio

Фрейзер Шерман написал обо всех аспектах бизнеса: как его начать, как сохранить прибыль, лучшую структуру бизнеса, детали финансовой отчетности. У него также есть несколько собственных небольших предприятий. Он живет в Дареме, Северная Каролина, со своей потрясающей женой и двумя замечательными собаками.

Надлежащий учет для владельца бизнеса, вносящего личные деньги на расчетный счет предприятия | Малый бизнес

Фрейзер Шерман Обновлено 01 марта 2019 г.

Хороший бухгалтерский учет отслеживает все деньги, входящие и исходящие из вашей компании, даже если это ваши собственные деньги. Независимо от того, вносите ли вы деньги на свой бизнес-счет для оплаты счетов или одалживаете деньги своей компании в трудной ситуации, ваши бухгалтерские книги должны показывать, сколько вы внесли и как вы их потратили.

Финансирование стартапа

Предположим, вы накопили 10 000 долларов, чтобы начать свой бизнес. Если вы индивидуальный предприниматель, по закону вы можете использовать свой личный банковский счет в качестве счета компании. Размещение 10 000 долларов на отдельном счете упрощает отслеживание финансов вашего бизнеса и упорядочение записей. Если кто-то еще выписывает чеки для вашей компании, вы можете разрешить им использовать ваш бизнес-аккаунт, сохраняя ваши личные деньги отдельно и в безопасности.

Этот первоначальный взнос отразится на балансе вашего бизнеса как 10 000 долларов собственного капитала. Поскольку баланс представляет собой уравнение — общие активы равны собственному капиталу плюс обязательства — вы также вводите его как денежный актив, поэтому уравнение уравновешивается. Если вы покупаете компании какой-то начальный инвентарь из своих личных средств, вместо этого вы указываете его в учете инвентаря. Денежная стоимость запасов будет собственным капиталом владельца.

В отчете о движении денежных средств, который отслеживает движение денег в компанию и из нее, вы бы указали 10 000 долларов как денежные средства от финансирования. Вы хотите отделить его от любого дохода от продаж, чтобы вы могли видеть, сколько денег вы на самом деле зарабатываете.

Поддержание работы компании

Предположим, что девять месяцев спустя ваш бизнес столкнулся с нехваткой наличности и ему нужны дополнительные 2500 долларов для оплаты счетов. Вы переводите деньги на свой бизнес-счет и регистрируете вливание в своем балансе так же, как вы делали первоначальные инвестиции: собственный капитал, денежные средства и денежные средства от финансирования в отчете о движении денежных средств.

Если вместо этого вы предоставите своей компании временную ссуду в размере 2500 долларов, в балансе она будет учитываться несколько иначе. Вы записываете 2500 долларов на свой денежный счет, но вместо собственного капитала вы указываете деньги как пассив — векселя к оплате — на другой стороне уравнения.