Сроки сдачи отчетов в налоговую: Полная информация для работы бухгалтера

Содержание

Бухгалтерская отчетность в налоговую и ПФР

Главная

Статьи про СБиС и электронную отчетность

Способы cдачи отчета в налоговую инспекцию

После государственной регистрации ИП или юридического лица возникает обязанность по сдаче отчетности в налоговую и иные государственные контролирующие органы (пенсионный фонд, статистика и прочее).

Сегодня законодательством предусмотрено несколько способов сдачи отчетов в налоговую, а именно лично или через представителя, по почте с описью вложения, с помощью телекоммуникационных каналов связи. Кроме этого, Налоговым кодексом предусмотрена обязанность юридического лица по сдаче электронной отчетности, если штат за отчетный период превысил 100 человек. Разберем каждый из вышеуказанных способов.

1. Личный визит в инспекцию для сдачи отчета

Сегодня это устаревший способ сдачи отчетности, но для некоторых работников является до сих пор самым надежным и проверенным. Налогоплательщик лично либо через представителя (по доверенности) осуществляет сдачу отчетности своему инспектору на бумажных носителях в двух экземплярах. На одном экземпляре инспектор проставляет отметку о приеме отчета. Если отчет предоставляется в электронном виде на магнитных носителях (флешка, диск, дискета), то есть необходимость дублирования документа на бумажном носителе.

Основным преимуществом такого способа является сдача отчета точно в срок без ожидания подтверждения о его получении. Кроме этого при личном визите инспектор тут же сможет указать на существующие недочеты и ошибки, которые можно исправить сразу же либо переделать отчет и сдать снова. Недостаток личной сдачи отчета является потеря времени в очередях и возможность наличия технических ошибок при заполнении формы на бумаге.

2. Почтовое отправление отчета налоговой отчетности

Этот способ используется со времен принятия нового Налогового кодекса, и существенно разгрузил коридоры налоговых органов. При отправке отчета почтой законодательство требует обязательно наличие описи вложения, в противном случае отчет не будет рассмотрен инспектором.

Опись – это документ, который содержит описание содержимого конверта. Именно на описи проставляется дата отправления, которая является датой сдачи отчета в налоговую инспекцию. Поэтому рекомендуется не терять квитанцию почтового отделения, т.к. именно она может спасти в случае, если отчет не попадет в руки инспектору в срок.

Положительными качествами такого способа является экономия времени, т.к. не нужно лично посещать инспекцию. Минус – зависимость от работы почты (сроки доставки, неправильно заполненные документы).

3. Сдача бухгалтерского отчета в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

Самый молодой с растущей популярностью способ. Сегодня существует два способа сдачи отчетности: через Интернет и в специализированных центрах по защищенным каналам связи.

Специальные телекоммуникационные компании заключают договора с налоговой службой, согласно которым являются посредниками между налогоплательщиком и налоговой инспекцией. Кроме этого такие компании могут заключить договор с налогоплательщиками, на основании которого выписывается доверенность на имя компании на предоставление отчетности в налоговую инспекцию.

Если сдача отчетности происходит в офисе телекоммуникационной компании, то услуга по передаче электронной отчетности является бесплатной. Если же телекоммуникационная компания оказывает услугу по передаче отчетности через интернет, то услуга платная.

Для составления отчета с последующей сдачей по телекоммуникационным каналам необходимо установить программное обеспечение СБиС, которое предоставляют специализированные компании. Такое программное обеспечение постоянно обновляется в зависимости от изменения законодательства либо форм отчетности. Как правило, такая программа легко сочетается с уже установленными программами на компьютере работника (бухгалтерскими, кадровыми, управленческими).

Несомненным преимуществом такого способа является удобство. Уже не нужно выжидать свое время в очередях к инспектору. На своем рабочем месте можно составить отчет, загружая данные с необходимых для этого программ, не пропуская при этом сроков и соблюдая все формы отчетности. Все это уменьшает возможность допущения ошибок в отчете и оптимизирует работу. Появляется больше времени на выполнение других рабочих задач. Благодаря высокому уровню шифровки и кодировки передаваемой информации, риск попадания данных недоброжелателям минимален. Недостаток способа – зависимость от работы телекоммуникационных компаний, дополнительные расходы на установку программного обеспечение и на его обслуживание.

Рассмотренные выше способы сдачи отчета в налоговую разнообразны, имеют свои преимущества и недостатки. Право выбора остается за налогоплательщиком, обязанностью которого остается своевременная сдача отчета.

Электронная отчетность и Документооборот

Кировская область

Все для
ЭДО

Скидка 50% по всем направлениям при подключении к системе «Астрал Отчет»

Заполнение и отправка отчетности станут комфортными с
Астрал Отчет

Главная

В соответствии с пунктом 3 статьи 80 Налогового кодекса Российской Федерации сдавать налоговую декларацию в электронном виде необходимо следующим категориям налогоплательщиков:

налогоплательщикам, среднесписочная численность работников которых за предшествующий календарный год составляет более 100 человек;

вновь созданным (в том числе при реорганизации) организациям, численность работников которых составляет более 100 человек;

если такая обязанность предусмотрена применительно к конкретному налогу (страховым взносам).

Также следует отметить, что организациям, которые не относятся к категориям налогоплательщиков, перечисленным выше, нет необходимости предоставлять отчетность в электронном виде, однако данный способ передачи отчетности позволит сэкономить много времени и денег.

Формы отчетности

Основными формами отчетности для предоставления в налоговую инспекцию являются следующие:

налог на добавленную стоимость;

налог на прибыль организаций;

налог на имущество организаций;

единый налог не вмененный доход;

бухгалтерская отчетность;

Форма 2-НДФЛ;

Форма 6-НДФЛ;

Расчет по страховым взносам.

Сроки сдачи отчетности

Сдать налоговую декларацию необходимо в установленные законодательством сроки. Ниже приведены сроки сдачи основных форм отчетности начиная с 2015 года:

сдать НДС электронно необходимо не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

сдать Прибыль в электронном виде необходимо не позднее 28-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

налоговый период у декларации на Имущество – год, и сдать эту декларацию необходимо не позднее 30 марта;

сдать ЕНВД электронно необходимо не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

налоговый период у Бухгалтерской отчетности – год, и сдать этот отчет требуется не позднее 31 марта;

форма 2-НДФЛ представляется ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом;

форма 6-НДФЛ представляется ежеквартально не позднее 30 календарных дней с даты окончания соответствующего отчетного периода;

расчет по страховым взносам сдается ежеквартально не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным (расчетным) периодом.

Сдача отчетности с помощью программы «Астрал Отчет»

Сейчас расскажем Вам о том, как же происходит электронная сдача отчетности в налоговую с помощью программного комплекса «Астрал Отчет» на примере нулевой декларации по НДС:

для того чтобы сдать НДС электронно, нужно подготовить декларацию, открыв Редактор Отчетов 2.0, который находится в разделе «Формы» в верхнем меню программы;

сначала необходимо заполнить реквизиты Вашей организации, чтобы программа проставила их в декларацию автоматически при ее открытии. Для этого необходимо нажать кнопку «Налогоплательщики» либо «Физические лица» на панели слева в Редакторе Отчетов 2.0;

чтобы добавить форму следует нажать кнопку «Добавить отчет» и в открывшемся окне указать нужные параметры отчета, нажать кнопку «Ок», после чего откроется сам бланк декларации;

в верхней части окна располагаются кнопки управления и контроля, а для добавления дополнительных листов декларации в левой части окна нужно нажать кнопку «Добавить раздел», в том случае, если эти разделы Вам необходимы;

когда все данные заполнены можно проверить декларацию нажатием на кнопку «Проверка» в верхнем меню Редактора;

следующий шаг – подготовка декларации к отправке. Для этого в верхнем меню Редактора необходимо нажать кнопку «Выгрузить», и в следующем окне согласиться, нажав на кнопку «Да»;

после этих действий программа «Астрал Отчет» начнет подготавливать декларацию к отправке, и как только подготовка закончится программа Вам скажет об этом, показав на экране сообщение «Выгрузка отчета успешно завершена»;

последним этапом будет переход в интерфейс нашей программы, после чего нужно будет зайти в Реестры, слева выбрать направление ФНС, и в папке «Декларации» у Вас будет декларация по НДС со статусом «Не отправлен», соответственно для отправки декларации просто необходимо нажать кнопку «Мастер Связи» в верхнем меню программы.

Чтобы наглядно показать, как происходит электронная сдача отчетности в налоговую посредством программы «Астрал Отчет», Вы можете посмотреть специальный видеоролик для подробного ознакомления с данным процессом:

Регламент Электронного Документооборота с ИФНС

Сдачу налоговой и бухгалтерской отчетности через интернет в ИФНС можно считать успешной только в том случае, если Вами получено 4 следующих документа на отправленную Вами декларацию:

Подтверждение даты отправки — электронный документ, который формируется специализированным оператором связи, и содержит информацию о дате и времени отправки налогоплательщиком налоговой декларации и электронного документа по телекоммуникационным каналам связи. Данный документ поступает в течение двух часов.

Извещение о получении — электронный документ, который подтверждает получение отчета налоговой инспекцией. При получении данного извещения документооборот продолжается. Следует дождаться результатов проверки отчета. Извещение о получении поступает в течение 4 часов после отправки отчетности.

Не позднее следующего рабочего дня за днем поступления извещения вам поступит квитанция о приеме, которая подтверждает прием отправленной налогоплательщиком налоговой декларации. Если в течение вышеуказанного времени Вами получено уведомление об отказе, Вам необходимо исправить ошибки, указанные в уведомлении, и повторно отправить отчет.

Не позднее двух рабочих дней за днём направления квитанции о приёме вам поступит извещение о вводе, которое подтверждает перенос данных представленной налоговой декларации в информационные ресурсы налоговой инспекции. Документооборот считается завершенным, а сдача налоговой и бухгалтерской отчетности через интернет считается успешной. Если Вами получено уведомление об уточнении, Вам нужно представить необходимые пояснения либо внести исправления, которые указаны в документе.

Если Вы не получили хотя бы один из вышеупомянутых документов, Вам необходимо связаться со службой технической поддержки.

Контакты налоговых инспекций можно узнать на официальном сайте.

Начните пользоваться

электронной отчетностью прямо сейчас!

Подключиться

Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.
Выделите текст, который по Вашему мнению содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter.

Go Top

налоговых сроков | H&R Block

Когда кто-то упоминает крайний срок уплаты налогов, большинство из нас думает о конкретном апрельском дне, когда обычно уплачиваются налоги. Однако есть и другие важные даты, о которых следует помнить — от предполагаемых сроков уплаты налогов до крайних сроков подачи заявок на продление.

Что такое налоговый день?

Несмотря на то, что федеральный праздник не является выходным днем, налоговый день — это день, когда отдельные федеральные налоги подлежат уплате в IRS. В большинстве случаев ответ на вопрос «какой день является налоговым днем?» 15 апреля, если нет исключения. В этой статье мы рассмотрим все эти нюансы.

Когда должны быть уплачены налоги?

Итак, когда в этом году налоговый день? Для налоговых деклараций за 2022 г., поданных в 2022 г., налоговым днем является 18 апреля.

Когда обычно налоговый день?

Налоговый день обычно приходится на 15 апреля. Имейте в виду, что если крайний срок подачи или оплаты выпадает на субботу, воскресенье или официальный выходной день, срок уплаты налога будет следующим рабочим днем. А когда случаются стихийные бедствия или пандемии, срок подачи налоговой декларации также может быть смещен.

Стандартные налоговые сроки

Дата, до которой вы должны заплатить налоги, для большинства налогоплательщиков приходится на середину апреля. Если вы производите предполагаемые платежи, есть еще несколько предполагаемых сроков уплаты налогов, которые вы должны запомнить.

Срок уплаты федерального налога

18 апреля — это срок подачи федеральных форм за 2022 год и уплаты налогов, если вы должны. Ваша декларация за 2022 год покрывает ваши налоги за налоговый год, заканчивающийся 31 декабря 2022 года. Это, пожалуй, самая важная дата в налоговом календаре, поэтому не пропустите ее, если можете помочь!

Крайний срок продления федерального налога

Требуется продление? Вы можете получить автоматическое шестимесячное продление срока уплаты налога. Вы можете подать форму 4868: Заявление об автоматическом продлении срока подачи документов. Эта форма должна быть отправлена по почте не позднее крайнего срока уплаты налогов, указанного выше. При продлении срок подачи налоговой декларации истекает 15 октября. Однако IRS будет взимать с вас проценты. IRS также может взимать с вас штраф за просрочку платежа, если вы не совершите платеж, близкий к вашей налоговой ответственности, а оставшаяся сумма не будет выплачена вместе с вашей декларацией. Отправьте первоначальный платеж с помощью формы 4868.

Квартальные сроки уплаты расчетных налогов

Если вы не платите свой подоходный налог за год путем удержания или не будете платить достаточно налога таким образом, вам необходимо будет произвести расчетные налоговые платежи в определенные сроки с использованием формы 1040-ES. Если срок оплаты выпадает на выходной или праздничный день, сроком оплаты считается следующий рабочий день.

15 января — Оплатите четвертый платеж расчетного налога до установленного срока. Вам не нужно будет вносить четвертый платеж, если вы подадите декларацию и оплатите всю сумму до 31 января.
15 апреля — Внесите первый платеж по расчетному налогу.
15 июня — Произведите второй платеж по расчетному налогу.
15 сентября — Внесите третий платеж по расчетному налогу.

Сроки подачи налоговых деклараций для эмигрантов

15 июня — Заполните форму 1040 и уплатите любые налоги, проценты и штрафы, если вы являетесь гражданином США, иностранцем-резидентом или военнослужащим (на военной службе), живете и работаете за пределами США и Пуэрто-Рико.

Если вы хотите добавить дополнительное время для подачи декларации в свой налоговый календарь, подайте форму 4868, чтобы получить четыре дополнительных месяца для подачи. Если вы служите в вооруженных силах, несущих службу в зоне боевых действий, вы можете еще больше продлить срок уплаты налога.

Каков срок подачи налоговой декларации с отсрочками?

15 октября — Если вы подали форму 4868, продлевающую срок подачи декларации, это последний день для подачи налоговой декларации и уплаты причитающихся налогов, процентов или штрафов. Это также последний день для проведения многих выборов, которые IRS требовала от вас до даты подачи декларации за 2020 год, если вы подали ее вовремя.

Крайние сроки подачи налоговых деклараций, связанных с выходом на пенсию

18 апреля — это последний день для создания IRA или внесения взносов IRA за налоговый год — даже если вы получите продление.

1 октября — Крайний срок для создания SIMPLE IRA.

15 октября — Для тех, кто подал продление, это последний день для переквалификации взноса IRA за год, если вы подали декларацию вовремя. Обратите внимание, что преобразования Roth IRA за налоговые годы с 2018 по 2025 год не могут быть переквалифицированы как традиционные IRA.

Дополнительные даты и напоминания, связанные с налогами

31 января — W-2 должны быть получены от вашего работодателя. Формы 1099 должны быть получены от плательщиков процентов, дивидендов и других указанных видов доходов. Если эта дата выпадает на выходной, подайте заявление в следующий понедельник.

15 февраля — Если вы были освобождены от удержания подоходного налога за 2020 год, вы должны подать новую форму W-4, чтобы сохранить освобождение на следующий налоговый год.

Получатели чаевых — До 10 числа каждого месяца сообщайте о сумме чаевых в размере 20 долларов США и более, которые вы получили в предыдущем месяце. Вы должны сообщить сумму в письменной форме своим работодателям. Сюда входят чаевые, оплачиваемые наличными, чеками и кредитными картами.

Вы можете использовать Форму 4070A в Публикации 1244 или любую другую ежедневную запись для записи вашего дохода от чаевых за месяц. Если 10-е число выпадает на выходной или праздничный день, срок оплаты — следующий рабочий день.

Фермеры и рыбаки — Если не менее 2/3 вашего общего валового дохода приходится на сельское хозяйство или рыболовство, вы должны заплатить требуемый расчетный налог, используя форму 1040-ES не позднее 15 января. Затем у вас есть время до мая. 17 для подачи декларации. Возможно, вам придется подать налоговую декларацию и заплатить налоги не позднее 1 марта, чтобы избежать штрафа. Не забудьте подать документы до 1 марта, чтобы избежать штрафа в виде расчетного налога, если применяются оба этих условия:

Вы занимаетесь сельским хозяйством или рыбной ловлей, и не менее 2/3 вашего общего валового дохода поступает от этой деятельности.
Вы не платите расчетный налог.

Если вы пропустите крайний срок подачи налоговых деклараций 1 марта из-за неблагоприятных погодных условий или связанных с этим отключений электроэнергии, вы можете запросить освобождение от любых расчетных налоговых штрафов. Вам не обязательно находиться в зоне бедствия, объявленной штатом или федеральным законодательством, чтобы получить налоговую льготу. Чтобы запросить отказ, заполните форму 2210-F: Недоплата расчетного налога фермерами и рыбаками. Вы можете подать его вместе с возвратом.

Куда обратиться за дополнительной помощью по налогам

Если вам нужны дополнительные практические рекомендации по налогам, вам может помочь H&R Block. Назначаете ли вы встречу с одним из наших опытных налоговых специалистов или выбираете один из наших онлайн-продуктов для подачи налоговых деклараций, вы можете рассчитывать на помощь H&R Block.

Когда должны быть уплачены налоги? 2023 Сроки подачи и продления

Когда наступает «налоговый день»?

Хотя период с января по апрель называется «налоговым сезоном», большой «налоговый день» обычно приходится на 15 апреля. Если он выпадает на праздник или выходные, он переносится на следующий рабочий день.

Поскольку 15 апреля выпадает на субботу, а 17-е число — это День освобождения, налоговый день в этом году — 18 апреля 2023 . Это когда отдельные налогоплательщики, индивидуальные предприниматели и корпорации C должны подать свои налоги.

Обратите внимание: если вы используете финансовый год, отличный от календарного, крайний срок подачи налоговой декларации будет другим и зависит от вашего предприятия и даты окончания финансового года.

Каков крайний срок уплаты налогов?

Даже если вы успешно подаете заявку на продление, сроки оплаты не меняются. Штраф за просрочку платежа составляет 0,5% от налогов, причитающихся каждый месяц, по сравнению с 5% за несвоевременную подачу. Независимо от того, можете ли вы платить налоги для малого бизнеса, всегда окупается своевременная подача документов.

Если вы отправляете декларацию обычной почтой, IRS считает, что ваша декларация «вовремя», если она правильно адресована, имеет достаточную стоимость почтовых расходов и доставлена по почте до окончания срока подачи документов. В противном случае вы можете подать налоговую декларацию в электронном виде до полуночи в день крайнего срока подачи налоговых деклараций.

Если вы работаете не по найму, ваш бизнес, вероятно, платит налоги четырьмя суммами в течение года, а не за один день. Это так называемые расчетные налоговые платежи, и вы можете рассматривать их как предоплату вашего подоходного налога и налогов на самозанятость (Medicare и социальное обеспечение). Сроки уплаты этих платежей за 2023 год — 18 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января (2024 года).

Мы предоставим вам специальную команду бухгалтеров и группу по налогам, которые будут круглогодично консультировать вас по налогам и регистрировать ваши налоги. С этими командами у вас будет сеанс налогового планирования, чтобы лучше подготовиться к следующему году. Мы избавим вас от головной боли — бухгалтерии и налогов — навсегда.

Когда должны быть продлены на 2023 год налоговые льготы?

Вы имеете право до налогового дня подать заявление на продление. Для физических лиц это означает, что вы по-прежнему можете подать заявку на продление срока уплаты налога 18 апреля 2023 г. То же самое касается предприятий: корпорации S и партнерства могут получить продление 15 марта, и это последний день для корпорации C, чтобы подать заявку на продление срока действия налоговой декларации. продление — 18 апреля.

Крайние сроки уплаты налогов в 2023 году

Ниже приведен подробный список крайних сроков уплаты налогов в 2022 году. Но вы также можете ознакомиться с нашими специальными руководствами по крайним срокам уплаты налогов для ООО и крайним срокам уплаты налога на корпорации S.

16 января 2023 г.

Расчетные квартальные платежи

Попрощайтесь с 2022 годом. Четвертый (и последний) расчетный квартальный налоговый платеж за предыдущий налоговый год должен быть произведен сегодня.

Примечание: Физические лица, вы не обязаны подавать этот платеж, подлежащий уплате 16 января 2023 г. , при условии, что вы подадите налоговую декларацию за 2022 г. до 31 января 2023 г. и уплатите оставшуюся часть задолженности вместе с декларацией (см. Форму 1040). -ES для подробностей).

Формы:

Форма 1040-ES Расчетный налог для физических лиц

Предлагаемые ресурсы:

Как рассчитать и уплатить предполагаемые налоги (бесплатный калькулятор)
Что такое форма IRS 1040-ES? (Руководство по расчетному подоходному налогу)
Когда должны быть уплачены расчетные налоговые платежи

31 января 2023 г.

Крайний срок подачи формы W-2

Если у вас есть сотрудники, вам необходимо заполнить две копии формы W-2 на каждого из них.

Одна форма W-2 должна быть представлена в IRS. Другой должен быть отправлен сотруднику. Крайний срок для обоих — 31 января 2023 г.

Формы:

Форма W-2, Отчет о заработной плате и налогах

Предлагаемые ресурсы:

W-2 и W-4: что это такое и когда их использовать

Форма 1099-NEC Срок подачи копий A и B

Если вы работаете с независимыми подрядчиками, вы должны подать форму 1099-NEC до 31 января 2023 года.

Копия A должна быть подана в IRS до этой даты. Копия B также должна быть предоставлена подрядчику в этот же день.

Формы:

Форма 1099-NEC, Компенсация неработающим

Предлагаемые ресурсы:

1099-NEC: все, что вам нужно знать об отчете о компенсации неработающим работникам
1099-NEC против 1099-MISC: различия, сроки и инструкции

Форма 1099-MISC Срок подачи копии B

Независимо от того, подаете ли вы документы в электронном или бумажном виде, копия B формы 1099-MISC должна быть отправлена получателю платежа до 31 января 2023 года.

Формы:

Форма 1099-Разное, Прочие доходы

Предлагаемые ресурсы:

Что такое форма 1099 и как ее заполнить?
Форма 1099 Требования к регистрации и отчетности

28 февраля 2023 г.

Крайний срок подачи документов по форме 1099-MISC

Для некоторых 1099 требуется форма 1099-MISC.

Этот срок подходит только для бумажных документов. Если вы подаете документы в электронном виде или пропустите крайний срок подачи бумажных документов, вы можете подать документы 31 марта 2023 г.

Вы должны доставить Копию А в IRS. Копия B отправлена получателю и должна быть отправлена 31 января 2023 года.

Предлагаемые ресурсы:

Что такое форма 1099 и как ее заполнить?
Форма 1099 Требования к регистрации и отчетности

15 марта 2023 г.

Причитающиеся налоговые декларации корпораций и товариществ S

Владельцы бизнеса, подающие налоги для корпораций или товариществ S, имеют меньше времени для уплаты налогов. 15 марта — крайний срок подачи налоговой декларации корпорации S (форма 1120-S) или декларации о партнерстве (форма 1065). Если вы являетесь корпорацией S, ознакомьтесь с нашим полным руководством по налогам и срокам для корпорации S.

Обратите внимание, что корпорации S и товарищества не платят налоги со своего дохода. Этот налог уплачивается с индивидуальных доходов акционеров или партнеров соответственно.

15 марта также является крайним сроком для подачи заявления на продление налоговых деклараций S corp и партнерства.

Формы:

Форма 1120S, Декларация о подоходном налоге для корпорации S
Форма 1065, Возврат доходов от партнерства в США

Предлагаемые ресурсы:

S Подача налоговой декларации: преимущества, сроки и инструкции
Как заполнить форму 1120s — налоговая декларация корпорации S
Как облагаются налогом партнерства? Путеводитель
Как заполнить форму 1065: обзор и инструкции
Налоговая форма приложения K-1: что это такое и когда ее заполнять

31 марта 2023 г.

Форма 1099-MISC Копия Крайний срок подачи

Для некоторых 1099 требуется форма 1099-MISC. Это включает в себя выплаты физическому лицу или ООО в размере не менее 600 долларов США в течение года в виде арендной платы, юридических расчетов, а также призов или выигрышей.

Этот срок подходит только для электронной подачи.

Вы должны доставить Копию A в IRS, а Копию B — получателю.

Формы:

Форма 1099-Разное, Прочие доходы

Предлагаемые ресурсы:

Что такое форма 1099 и как ее заполнить?
Форма 1099 Требования к регистрации и отчетности

18 апреля 2023 г.

Расчетные квартальные платежи

Итак, все началось. Если ваш бизнес платит налоги ежеквартально, первый предполагаемый квартальный налоговый платеж за 2023 год должен быть уплачен сегодня.

Формы:

Форма 1040-ES, расчетный налог для физических лиц (платежный чек 1)

Предлагаемые ресурсы:

Как рассчитать и уплатить предполагаемые налоги (бесплатный калькулятор)
Что такое форма IRS 1040-ES? (Руководство по расчетному подоходному налогу)
Когда должны быть уплачены расчетные налоговые платежи?

Индивидуальные налоговые декларации

Это крайний срок подачи индивидуальных налоговых деклараций (форма 1040). Если ваш доход за налоговый год ниже 66 000 долларов США, вы можете бесплатно подать электронную заявку с помощью IRS Free File. Если ваш доход был выше этого, вы можете использовать бесплатные заполняемые формы IRS.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, подающим Приложение C к своим личным налоговым декларациям, к вам также применяется крайний срок 18 апреля 2023 года.

18 апреля также является крайним сроком подачи заявления на продление срока подачи индивидуальной налоговой декларации.

Причитающиеся налоговые декларации категории C

Сегодня крайний срок подачи налоговых деклараций категории C (форма 1120).

18 апреля также является крайним сроком подачи заявления на продление срока подачи корпоративной налоговой декларации.

Формы:

Форма 1120, Декларация о подоходном налоге с корпорации США
Форма 7004, Заявление об автоматическом продлении срока

Предлагаемые ресурсы:

Налоги для индивидуальных предпринимателей: обзор и пошаговое руководство
Как подать форму расписания C 1040
Налоговая форма 1120 — что это такое и как ее заполнить
Что такое форма 7004 и как ее заполнять

Налоговые декларации штата

Каждый штат устанавливает свои собственные налоговые сроки. Чтобы найти список текущих крайних сроков уплаты государственной пошлины, нажмите здесь.

15 июня 2023 г.

Предполагаемые ежеквартальные платежи

Второй расчетный квартальный налоговый платеж за 2023 год должен быть уплачен сегодня.

Формы:

Форма 1040-ES, расчетный налог для физических лиц (платежный чек 2)

Предлагаемые ресурсы:

Как рассчитать и уплатить предполагаемые налоги (бесплатный калькулятор)
Что такое форма IRS 1040-ES? (Руководство по расчетному подоходному налогу)
Когда должны быть уплачены расчетные налоговые платежи?

15 сентября 2023 г.

Предполагаемые ежеквартальные платежи

Третий расчетный квартальный налоговый платеж за 2023 год должен быть уплачен сегодня.

Если вы являетесь корпорацией или партнерством типа S и успешно подали заявку на продление, ваша налоговая декларация должна быть подана.

Формы:

Форма 1040-ES, расчетный налог для физических лиц (платежный чек 3)
Форма 1120S, Декларация о подоходном налоге для корпорации S
Форма 1065, Возврат доходов от партнерства в США

Предлагаемые ресурсы:

Как рассчитать и уплатить предполагаемые налоги (бесплатный калькулятор)
Что такое форма IRS 1040-ES? (Руководство по расчетному подоходному налогу)
Когда должны быть уплачены расчетные налоговые платежи?
Как заполнить форму 1120s — налоговая декларация корпорации S
Как заполнить форму 1065: обзор и инструкции

16 октября 2023 г.

Если вы являетесь корпорацией категории C и подали заявку на продление, ваша декларация о подоходном налоге должна быть подана.

Это также новый срок для индивидуальных предпринимателей, которые успешно получили налоговую отсрочку.

Формы:

Форма 1120, Декларация о подоходном налоге с корпорации США

Предлагаемые ресурсы:

Налоговая форма 1120 — что это такое, как ее подать

1 ноября 2023 г.

Начните вносить налоговые изменения

Налоговые изменения в конце года могут помочь развитию вашего бизнеса и снизить налогооблагаемый доход за календарный год. Если вы еще этого не сделали, сейчас самое время спланировать и принять меры.

31 декабря 2023 г.

Крайний срок налоговых перемещений

Сегодня последний день, когда можно внести любые налоговые изменения за 2023 налоговый год.

Создайте соло 401 (k)

Если вы работаете не по найму, сегодня крайний срок для создания соло 401 (k).

Когда я могу начать подавать налоги за 2023 год?

Как правило, IRS начинает принимать налоговые декларации примерно с середины до конца января. Если вы собираетесь нанять специалиста по налогам, лучше начать как можно раньше. По мере того, как мы приближаемся к срокам, спрос на их услуги растет, и у них становится меньше возможностей для привлечения новых клиентов.

Когда я получу возврат налога?

Большинство налоговых декларантов получат возмещение в течение 21 календарного дня после того, как их налоговая декларация будет получена IRS.

Это не обещание IRS или что-то в этом роде. Но в целом вы можете рассчитывать на возврат налога через 3-4 недели после подачи декларации. Вы можете проверить свой статус возмещения IRS за пять минут с помощью инструмента IRS Where’s My Refund .

Несвоевременная уплата налогов

По прошествии срока уплаты налогов вам придется заплатить штраф за просрочку платежа. Это составляет дополнительные 0,5% от неуплаченных налогов каждый месяц, пока вы не оплатите свой первоначальный налоговый счет (максимум до 25% от общей суммы вашего налогового счета).

Штраф за несвоевременную подачу составляет 5% от суммы неуплаченных налогов каждый месяц. Это означает, что даже если вы не можете позволить себе текущие налоговые обязательства, своевременная подача документов все равно сэкономит вам деньги на штрафах.

Хотя лучше подать налоговую декларацию и уплатить ее как можно скорее, чтобы свести к минимуму штрафы, мы составили руководство, объясняющее, что произойдет, если вы не подадите налоговую декларацию.