Ломбарды как специализированные коммерческие организации. Ломбарды как специализированные коммерческие организации
Ломбарды как специализированные коммерческие организации, Финансы
Эссе по предмету: Финансы (Пример)
Содержание
Введение
Ломбарды как специализированные коммерческие организации
Заключение
Список использованной литературы
Содержание
Выдержка из текста
Множество имеющихся проблем в отечественном бизнесе на сегодняшний день, исследованы не полностью. Так, актуальность данного исследования заключается в необходимости проведения научного обоснования методических подходов в процессе разработке эффективных инструментов и методов бизнес-планирования на отечественных предприятиях в современных условиях ведения хозяйственной деятельности.
Множество имеющихся проблем в отечественном бизнесе на сегодняшний день, исследованы не полностью. Так, актуальность данного исследования заключается в необходимости проведения научного обоснования методических подходов в процессе разработке эффективных инструментов и методов бизнес-планирования на отечественных предприятиях в современных условиях ведения хозяйственной деятельности.
Если за рубежом многие компании для реализации своей информационной политики обращаются к специализированным агентствам, то в России наиболее распространены именно пресс-службы, изначально появившиеся в структуре высших органов власти. Целью данного исследования является анализ деятельности пресс-службы коммерческой организации (на примере ОАО «Мегафон»).
- изучить цели, задачи, функции пресс-службы в коммерческой организации;
Фирменный стиль, уже давно ни для кого не является чем-то новым, неизвестным.
В специализированной литературе есть множество определений тому, что такое фирменный стиль, опубликовано большое количество статей, прочитаны сотни лекций и семинаров, затрагивающих тему фирменного стиля. Несмотря на все вышеперечисленное, вокруг фирменного стиля по-прежнему возникают вопросы, сомнения, недопонимание. Но в специализированной литературе, доступной для ознакомления, как правило, понятие фирменного стиля практически не раскрывается — указываются в основном его составляющие, либо описывается, насколько этот фирменный стиль важен.
Финансово-кредитный механизм является центральным звеном единой финансовой системы, способом взаимодействия широкого круга участников финансово-экономических отношений. При его использовании осуществляется распределение и перераспределение создаваемого в обществе валового внутреннего продукта, а также, что самое главное, — финансово-кредитное обеспечение инвестиционной деятельности субъектов хозяйствования.
Формирование имиджа коммерческой организации средствами PR (на примере ООО «регион»)
Целью курсовой работы является совершенствование инвестиционной деятельности на основе анализа финансово-кредитного механизма инвестиционной деятельности группы предприятий машиностроительного комплекса ОАО «Авиаавтоматика».
Список использованной литературы
1.Федеральный закон Российской Федерации от
1. июля 2007 г. N 196-ФЗ «О ломбардах» // Опубликовано в «РГ» — Федеральный выпуск № 4427 от
3. июля 2007 г.
2.Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.
3.Берязева М. Ломбард вместо банка // Ведомости. — 06.11.2008. — № 210 (2232).
4.Деньги кредит банки: учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2008.
5.Количество ломбардов в 2010 превысило 5 000 штук // ?Электронный ресурс? Режим доступа: marketing.rbc.ru
список литературы
referatbooks.ru
Ломбарды – как специализированные коммерческие организации
Введение 3 1. Понятие коммерческой организации 4 2. Понятие ломбарда и история его возникновения 6 3. Правовое регулирование деятельности ломбардов 9 4. Услуги ломбарда 11 5. Интернет-ломбард как новаторская услуга 14 Заключение 16 Список литературы 18
ВведениеЭкономика России в настоящее время характеризуется достаточно низким уровнем развития современного рынка розничных различных кредитных услуг банковских учреждений, разрозненностью и малочисленностью обществ взаимного кредита, каких-либо кредитных кооперативов, товариществ. В данной ситуации увеличивается роль ломбардов именно как важнейших кредиторов населения, которые призваны поддерживать, увеличивать платежеспособность широких масс, а также активизировать современный совокупный спрос во всей экономике, являться дополнительным импульсом устойчивого экономического роста государства. Для достаточно интенсивного и активного развития современных кредитных отношений с населением в России должна быть создана обширная сеть ломбардов, определенная ломбардная инфраструктура. Сегодня в данном достаточно специфическом сегменте современных кредитных отношений заложен определенный нереализованный потенциал взаимодействия с населением. Все это обуславливает актуальность темы данного реферата. Целью реферата является изучение ломбардов как специализированных коммерческих организаций и основных направлений их деятельности. Задачами реферата являются: определить понятие коммерческой организации; рассмотреть понятие ломбарда и историю его возникновения; изучить правовое регулирование деятельности ломбардов; выделить основные услуги ломбарда; рассмотреть интернет-ломбард как новаторскую услугу. Структурно реферат представлен введением, пятью параграфами, заключением и списком литературы.
1. Федеральный закон от 19.07.2007 № 196-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О ломбардах» // Собрание законодательства РФ. – 2007. – № 31. – ст. 3992. 2. Дафт Р.Л. Теория организации: Учебник для студентов вузов / Р.Л. Дафт; Пер. с англ. Э.М. Коротков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 736 c. 3. Донченко М.А. Причины увеличения популярности ломбардного кредитования в период кризиса // Интеллектуальный потенциал XXI века: ступени познания. – 2011. – №5. – С. 163-169. 4. Исинский К.А. История ломбардов в России // Известия Пензенского государственного педагогического университета им. В.Г. Белинского. – 2011. – №23. – С. 428-431. 5. Мациевский Н.С. Влияние ломбардной деятельности на рынок потребительского кредитования в условия финансового кризиса // Известия Томского политехнического университета. – 2012. – №6. – С. 22-28. 6. Мильнер Б.З. Теория организации: Учебник. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 848 c. 7. Смирнов Э.А. Теория организации: Учебное пособие. – М.: ИЦ РИОР, 2013. – 143 c. 8. Цахариас А.С. Особенности залога вещей в ломбарде // Право: современные тенденции: материалы междунар. науч. конф. (г. Уфа, июль 2012 г.). – Уфа: Лето, 2012. 9. Шапошников И.Г. Развитие небанковских кредитных институтов в России // Фундаментальные исследования. – 2014. – №8. – С. 1153-1157. 10. Базарнова А.А. Юридическое обеспечение деятельности ломбардов в Российской Империи. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.dissercat.com/content/yuridicheskoe-obespechenie-deyatelnosti-lombardov-v-rossiiskoi-imperii 11. Будущее ломбардов в России и СНГ. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://smartlombard.ru/poleznaya_informatsiya/budushhee_lombardov_v_rossii_i_sng/ 12. Донченко М.А. Перспективы развития ломбардного потребительского кредита в России. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.dissercat.com/content/perspektivy-razvitiya-lombardnogo-potrebitelskogo-kredita-v-rossii 13. Ломбард – зарождение и деятельность. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://credprod.ru/lombard-kak-speczificheskoe-kreditnoe-uchrezhdenie/
www.studvopros.com
ЛОМБАРДЫ
Количество просмотров публикации ЛОМБАРДЫ - 279
14.1.КРЕДИТНЫЕ ТОВАРИЩЕСТВА
К финансовым институтам, функционирующим в определенных сферах экономики, относятся кредитные товарищества, ломбарды, финансовые компании и др.
Значительная роль на финансовом рынке принадлежит кредитным товариществам, ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ представляет собой юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в целях кредитования и обслуживания определенного круга хозяйствующих субъектов. Οʜᴎ осуществляют свою деятельность на основании лицензии, выданной соответствующим государственным органом страны на проведение ссудных и других видов банковских операций. Зачастую таким уполномоченным госорганом выступает центральный банк страны. В частности в Казахстане им является Национальный банк РК. Кредитные товарищества могут привлекать вклады частных лиц под невысокие проценты, а также выдавать кредиты в небольших суммах частным лицам или хозяйствующим субъектам малого бизнеса на сравнительно небольшие сроки.
Созданные в форме товариществ с ограниченной ответственностью на основании учредительного договора, они действуют в соответствии со своим уставом. Число участников кредитного товарищества должно быть не менее трех, они не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью товарищества, в пределах стоимости внесенных ими обязательных вкладов и дополнительных взносов.
Кредитное товарищество отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом и не отвечает по обязательствам своих участников.
Являясь коммерческой организацией, она выполняет отдельные виды банковских и иных операций на основании лицензии, выдаваемой Агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Имущество кредитного товарищества принадлежит ему на праве собственности и формируется за счёт обязательных вкладов и дополнительных взносов его участников, доходов, полученных им, а также других источников, не запрещенных законодательством РК.
Государственная поддержка кредитных товариществ должна быть осуществлена за счёт средств республиканского и местных бюджетов в пределах сумм, предусмотренных в бюджетах на соответствующий год для кредитования сельскохозяйственного производства.
Учредительными документами кредитного товарищества являются учредительный договор и устав.
Учредительный договор помимо сведений, предусмотренных законодательными актами РК, должен содержать:
‣‣‣ минимальный размер обязательного вклада, подлежащего оплате при вступлении в товарищество;
‣‣‣ порядок и условия внесения обязательного зклада участниками;
‣‣‣ порядок распределения чистого дохода.
Устав кредитного товарищества помимо сведений, предусмотренных законодательными актами РК, должен содержать:
‣‣‣фирменное наименование и место нахождения;
‣‣‣ права и обязанности участников;
‣‣‣ порядок и условия участия;
‣‣‣ сведения о размере уставного капитала;
‣‣‣порядок и условия внесения дополнительного взноса участниками;
‣‣‣ положения об органах кредитного товарищества, порядок принятия решений, в т.ч. по вопросам, по которым необходмо квалифицированное большинство в три четверти голосов участников, присутствующих и представленных на общем собрании участников;
‣‣‣ распределение компетенции между органами кредитного товарищества;
‣‣‣ порядок размещения денег;
‣‣‣ порядок внесения изменений и дополнений в устав;
‣‣‣ порядок образования и использования резервного капитала.
Кредитное товарищество обязано уведомлять Агентство обо всех изменениях и дополнениях, внесенных в свой устав, в течение одного месяца со дня их принятия.
В мировой практике начало деятельности кредитных товариществ относится к 1900-м годам. В тот период времени коммерческие банки не были заинтересованы в выдаче небольших необеспеченных кредитов частным лицам. Кредитные товарищества (союзы) организовывались наподобие ʼʼклубовʼʼ, чьи члены объединяли в один пул свои сбережения и предоставляли их в долг друг другу.
Кредитные товарищества являются институтами взаимного кредитования. Принимая депозиты частных лиц, желающих сберечь небольшие суммы средств, они кредитуют своих участников на относительно приемлемых условиях. Каждый член кредитного товарищества должен иметь один или несколько сберегательных ʼʼпаевʼʼ или долю в уставном фонде, чтобы пользоваться возможностями, предоставляемыми данным товариществом, занимать с их помощью средства или голосовать за совет директоров. Обязательства кредитных товариществ формируются из сберегательных и чековых счетов (паев). Свои средства они могут предоставлять членам организации в виде краткосрочных потребительских ссуд.
Участники кредитного товарищества могут:
‣‣‣ пользоваться его услугами;
‣‣‣ участвовать в управлении делами;
‣‣‣ избирать и быть избранными в органы кредитного товарищества;
‣‣‣ получать доход от деятельности товарищества в соответствии с настоящим Законом и учредительными документами;
‣‣‣ прекратить участие в порядке, предусмотренном настоящим Законом и уставом кредитного товарищества;
‣‣‣ получать информацию о его деятельности и знакомиться с его бухгалтерской и иной документацией в порядке, предусмотренном уставом товарищества.
Участники могут иметь и другие права, предусмотренные законодательными актами Республики Казахстан и учредительными документами.
Участие в кредитном товариществе прекращается в случаях:
‣‣‣ добровольного выхода;
‣‣‣ отчуждения своей доли другим участникам кредитного товарищества или третьим лицам;
‣‣‣ выбытия из числа участников по требованию кредитного товарищества;
‣‣‣ прекращения деятельности кредитного товарищества;
‣‣‣ в других случаях, предусмотренных законодательными актами РК.
Заявление о добровольном выходе из кредитного товарищества должно быть представлено на рассмотрение правления, ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ обязано рассмотреть его в течение одного месяца со дня подачи и вынести на общее собрание участников товарищества.
Участие в кредитном товариществе должна быть прекращено путем добровольного выхода участника после выполнения им взятых имущественных обязательств перед кредитным товариществом.
При нарушении участником товарищества своих обязанностей, их невыполнении, а также при причинении вреда товариществу оно вправе в соответствии с решением общего собрания требовать по суду принудительного выкупа доли такого участника и выбытия его из числа участников.
Решение о принудительном выкупе доли и выбытии должна быть обжаловано участником кредитного товарищества в судебном порядке.
Организационную структуру кредитного товарищества можно представить следующим образом (рис. 21).
Рис. 21. Организационная структура кредитного товарищества*
Как видно из рисунка 21, органами кредитного товарищества являются:
‣‣‣ высший орган - общее собрание участников кредитного товарищества;
‣‣‣ исполнительный орган - правление;
‣‣‣ контролирующий орган - ревизионная комиссия (ревизор). Уставом кредитного товарищества должна быть предусмотрено создание наблюдательного совета.
Порядок проведения общего собрания участников кредитного товарищества предусматривается его уставом. Именно общее собрание принимает решения, соответствующие уставным целям и задачам, отменяет или утверждает решения правления.
К исключительной компетенции общего собрания участников кредитного товарищества относится утверждение внутренних правил и других документов, касающихся:
‣‣‣ направления деятельности;
‣‣‣ кредитной и инвестиционной политики;
‣‣‣ определения размеров оплаты труда членов правления, ревизионной комиссии (ревизора) и других работников;
‣‣‣ установления порядка внесения участниками дополнительных взносов;
‣‣‣ порядка списания активов;
‣‣‣ принятия и выбытия участников из кредитного товарищества;
‣‣‣ утверждения годовой сметы расходов и доходов и отчета об ее исполнении;
‣‣‣ формирования учетной политики;
‣‣‣ утверждения годовой финансовой отчетности и др.
Общее собрание признается правомочным, в случае если на нем присутствует не менее 50% участников кредитного товарищества. В случае, когда решение по вопросу, включенному в повестку дня, должно приниматься квалифицированным большинством участников или единогласно, собрание правомочно принимать решение, в случае если на нем присутствует не менее двух третей всех участников.
Правление кредитного товарищества избирается общим собранием участников, осуществляет руководство текущей деятельностью и отчитывается перед общим собранием участников о результатах своей деятельности.
В полномочия правления включаются:
‣‣‣ подготовка предложений о принятии внутренних правил деятельности кредитного товарищества и о последующем их изменении;
‣‣‣ выработка и внесение на рассмотрение общего собрания предложений в отношении кредитной и инвестиционной политики, выработка правил о внутренней кредитной политике и кредитном комитете;
‣‣‣ представление годовой сметы расходов и доходов и отчета об ее исполнении;
‣‣‣ подготовка и представление годовой финансовой отчетности;
‣‣‣ установление размеров оплаты труда работников;
‣‣‣ подготовка документов по вопросам принятия и выбытия участников из кредитного товарищества и вынесение их на общее собрание участников;
‣‣‣ осуществление иных полномочий, связанных с текущей деятельностью кредитного товарищества и не составляющих исключительную компетенцию общего собрания.
Правление не должна быть единоличным органом и количество его членов должно составлять нечетное число, но не менее трех. Правление возглавляется председателем, избираемым общим собранием участников кредитного товарищества.
По решению общего собрания председатель и члены правления бывают избраны из лиц, не являющихся участниками кредитного товарищества. При этом в составе правления должны быть один или несколько участников кредитного товарищества.
Правление правомочно решать внесенные на его рассмотрение вопросы, в случае если в заседании участвует не менее чем две трети его членов. Решения принимаются большинством голосов из числа присутствующих членов правления.
Кредитное товарищество должно иметь ревизионную комиссию.
В ревкомиссию не могут входить председатель и члены правления кредитного товарищества, кредитного комитета͵ члены их семей и близкие родственники.
Полномочия ревизионной комиссии:
‣‣‣ определение соответствия действий и операций, совершаемых кредитным товариществом, его органами и должностными лицами, требованиям законодательства РК и внутренних документов кредитного товарищества путем проведения периодических плановых и внеплановых проверок;
‣‣‣ предоставление рекомендаций общему собранию участников и правлению по улучшению деятельности кредитного товарищества.
Кредитное товарищество при наличии лицензии вправе осуществлять отдельные виды банковских и иных операций:
‣‣‣ кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;
‣‣‣ переводные операции: выполнение поручений по переводу денег;
‣‣‣ заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;
‣‣‣ расчёты по поручению участников кредитного товарищества по их банковским счетам;
‣‣‣ сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;
‣‣‣ лизинговую деятельность;
‣‣‣ открытие и ведение банковских счетов участников кредитного товарищества;
‣‣‣ выдача банковских гарантий, банковских поручительств и иных обязательств, предусматривающих исполнение в денежной форме, за участников товарищества в пределах сумм их обязательного вклада и дополнительных взносов;
‣‣‣ организация обменных операций с иностранной валютой.
Для координации своей деятельности, защиты и представления общих интересов, реализации совместных проектов и решения иных общих задач кредитные товарищества могут создавать в соответствии с законодательством РК объединения кредитных товариществ в форме ассоциаций (союзов), а также консорциумы на базе договора о совместной деятельности.
По решению участников, а также органа кредитного товарищества, уполномоченного на то учредительными документами, оно должна быть ликвидировано по любому основанию.
По решению суда кредитное товарищество должна быть ликвидировано в случаях:
‣‣‣ банкротства;
‣‣‣ отзыва лицензии на осуществление отдельных видов банковских и иных операций;
‣‣‣ уменьшения количества участников менее трех или уменьшения уставного капитала ниже минимального уровня;
‣‣‣ в других случаях, предусмотренных законодательными актами РК.
Кредитные товарищества имеют ряд преимуществ перед иными финансовыми институтами депозитного типа. Как правило, они освобождаются от уплаты налога на доходы, не являются субъектами антимонопольного законодательства, что позволяет им участвовать в совместных предприятиях.
14.2.ФИНАНСОВЫЕ КОМПАНИИ
Достаточно большую часть на финансовом рынке занимают различного рода финансовые компании. Их основным предназначением является предоставление кратко- и среднесрочных, а также лизинговых кредитов для отдельных лиц и предприятий, не имеющих возможности получить такой дешевый или доступный кредит, к примеру, в коммерческом банке.
Зачастую финансовые компании предоставляют кредиты с высокой степенью риска. Формирование средств этих организаций происходит за счёт банковских кредитов, продажи коммерческих бумаг, эмиссии долго- и краткосрочных долговых обязательств. Основная доля их капитала -- заемные средства, соотношение которых к собственному капиталу составляет почти 10:1. В отличие от большинства других депозитных институтов финансовые компании не привлекают многочисленные мелкие депозиты.
Организационно-правовая форма финансовых компаний должна быть различной: партнерство, корпорации на правах частной собственности, открытые акционерные общества, а также дочерние предприятия, целиком принадлежащие производителям, холдинговым компаниям коммерческих банков, компаниям по страхованию жизни или другим корпоративным собственникам. Финансовые компании исходя из их специализации можно подразделить на:
‣‣‣ специализирующиеся на потребительском кредитовании, к примеру, на мелких ссудах; занимающиеся кредитованием предприятий; факторинговые; лизинговые; ипотечные;
инвестиционные компании;
занимающиеся финансированием приобретения продукции материнской организации; ʼʼкэптивныеʼʼ компании; форфейтинговые и др.
Факторинговые компании представляют из себядочерние предприятия холдинговых компаний коммерческих банков и ʼʼкредитуютʼʼ своих клиентов с помощью выкупа счетов-фактур и сбора платежей по дебиторской задолженности.
Лизинговые компании специализируются на предоставлении машин, оборудования в аренду с возможностью их последующего выкупа. То есть, не имея достаточных средств на приобретение дорогостоящего оборудования, хозяйствующий субъект может использовать его в своих целях, еще не являясь собственником данного оборудования, и постепенно выплачивать стоимость его приобретения с учетом амортизации.
Ипотечные предоставляют кредиты небольших размеров под залог земли и недвижимости. Их клиентами являются частные лица, не имеющие возможности получения соответствующего кредита в банке.
ʼʼКэптивнымиʼʼ называются торговые финансовые компании, которые находятся под контролем базовых участников розничной торговли и производителей автомобилей и помогают финансировать продажи продукции своих родительских фирм.
Инвестиционные компании - это фирмы, специализирующиеся на выведении на рынок новых выпусков долговых обязательств и акций частных фирм и правительственных органов, нуждающихся в финансовых ресурсах. Ко всему этому после завершения продажи ценных бумаг эти компании формируют вторичный рынок в качестве брокеров и дилеров. Размещение ценных бумаг может производиться в форме публичного предложения (андеррайтинг) или в форме частного размещения. В случае если компания выпускает ценные бумаги первым способом, она должна решить каким образом данный выпуск будет реализован: на базе твердых обязательств или на базе наилучших усилий. Размещение эмиссии на базе твердых обязательств означает, что инвестиционная компания даст гарантию получения эмитентом фиксированной суммы денег вне зависимости от того, удастся ли продать все количество акций инвесторам или нет. Во втором случае компания не дает такой гарантии, а только обещает приложить все возможные с ее стороны усилия для размещения данной эмиссии.
Помимо размещения и торговли новыми выпусками ценных бумаг инвестиционные компании оказывают также услуги в качестве брокеров или дилеров на вторичном рынке. При этом крайне важно отметить, что для многих видов бизнеса открытое размещение акций не подходит, и частное размещение является наиболее приемлемым. Вот здесь и возрастает роль инвестиционной компании, которая состоит в сведении вместе продавца и покупателя, в предоставлении помощи при определении справедливой цены для продаваемых бумаг и в проведении самой сделки, поскольку андеррайтинга при этом не существует.
В некоторых странах предусмотрено законодательное разграничение инвестиционной и коммерческой деятельности банков. К примеру, в США или Японии. Здесь имеется широкая сеть специализированных финансовых институтов. В странах, где нет подобного разграничения, коммерческие банки предоставляют инвестиционные услуги в рамках обычного ассортимента. Здесь мы видим так называемую универсальную банковскую систему. Такие банки присущи, к примеру, европейским странам.
14.3.ЛОМБАРДЫ И ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Ломбард представляет собой коммерческую организацию, юридическое лицо, не являющееся банком, ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ при наличии лицензии уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и Национального банка РК правомочно заниматься следующими видами банковских и иных операций в национальной валюте:
‣‣‣ ломбардными операциями: предоставлением краткосрочных кредитов под залог депонируемых легко реализуемых ценных бумаг и иного движимого имущества;
‣‣‣ лизинговой деятельностью;
‣‣‣ покупкой, приемом в залог, учетом, хранением и продажей ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;
‣‣‣ сейфовыми операциями: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений.
Лицензия на проведение ломбардных, лизинговых операций, операций по покупке, приему в залог, учету, хранению и продаже ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и камни, выдается Агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Лицензия на проведение сейфовых операций выдается Национальным банком РК по установленной форме только при наличии лицензии Агентства.
Ломбарды могут создаваться и осуществлять свою деятельность в форме хозяйственных товариществ. Полное наименование ломбарда должно в обязательном порядке содержать слово ʼʼломбардʼʼ. Учредителями и участниками ломбарда бывают физические и юридические лица - резиденты и нерезиденты РК.
Для получения разрешения на открытие ломбарда крайне важно представить в Агентство следующие документы:
‣‣‣ заявление о выдаче разрешения на открытие;
‣‣‣ три нотариально удостоверенных экземпляра учредительных документов создаваемого ломбарда: учредительный договор (при наличии) и устав на государственном и русском языках.
Заявление рассматривается в течение одного месяца со дня предоставления последней дополнительной информации или дополнительно запрошенного документа.
Учредители обращаются в органы юстиции для государственной регистрации ломбарда не позднее одного месяца со дня получения разрешения на его открытие.
В случае если возникают изменения и дополнения в учредительные документы, то они подлежат предварительному согласованию с Агентством.
Отказ в выдаче разрешения на открытие ломбарда производится при несоответствии учредительных документов действующему законодательству РК.
Агентство может отзывать выданное разрешение на открытие ломбарда по любому из следующих оснований:
‣‣‣ обнаружение в течение одного года со дня государственной регистрации юридического лица в качестве ломбарда недостоверности сведений, на основании которых было выдано разрешение;
‣‣‣ неполучение лицензии на проведение банковских операций в течение шести месяцев со дня государственной регистрации юридического лица в качестве ломбарда.
Назначение некоторых руководящих работников ломбарда требует предварительного согласования с Агентством. В частности, согласованию подлежат кандидатуры первого руководителя и главного бухгалтера. Необходимым условием назначения на должность первого руководителя является наличие высшего образования, на должность главного бухгалтера - наличие высшего или соответствующего профилю работы среднего специального образования.
Для процедуры согласования в Агентство предоставляются следующие документы:
‣‣‣ решение уполномоченного органа ломбарда о назначении кандидата͵ рекомендуемого для избрания на должность руководящего работника;
‣‣‣ данные о руководящем работнике или кандидате.
Документы для согласования кандидата должны быть представлены в течение тридцати дней со дня принятия уполномоченным органом ломбарда решения о назначении его на должность.
Руководящие работники ломбарда не могут исполнять свои обязанности до получения согласия Агентства свыше трех месяцев.
Ломбарды могут осуществлять свою деятельность только при наличии Правил об общих условиях проведения операций, которые утверждаются высшим органом ломбарда и должны содержать следующую информацию:
‣‣‣ предельные суммы и сроки предоставляемых кредитов;
‣‣‣ предельные величины ставок вознаграждения по предоставляемым кредитам;
‣‣‣ ставки и тарифы на проведение операций;
‣‣‣ права и обязанности ломбарда и его клиентов, их ответственность;
‣‣‣ порядок выдачи залогодателю дубликатов при утере залогового билета и пр.
Правила об общих условиях проведения операций размещаются в месте, доступном для обозрения клиентами ломбарда.
В случае нарушения ломбардом законодательства РК к нему бывают применены:
‣‣‣ ограниченные меры воздействия в соответствии с Законом о банках;
‣‣‣ наложение и взыскание штрафа по основаниям, установленным законодательными актами РК;
‣‣‣ приостановление либо отзыв лицензии по основаниям. Агентство проводит инспектирование деятельности ломбардов в соответствии с требованиями законодательства РК.
Ломбарды могут создавать филиалы и представительства. При их открытии в 14-дневный срок после учетной регистрации филиала в органах юстиции ломбард представляет в Агентство уведомление об открытии филиала с приложением свидетельства органов юстиции о его учетной регистрации.
Ломбард должна быть ликвидирован в следующих случаях:
‣‣‣ по решению участников при добровольной ликвидации;
‣‣‣ по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами РК при принудительной ликвидации.
Обязательным условием для получения согласия Агентства на добровольную ликвидацию ломбарда является достаточность средств ломбарда для осуществления расчетов по своим обязательствам.
ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ
1. Что представляет собой кредитное товарищество?
2. Каков порядок его создания?
3. В чем заключается деятельность кредитного товарищества?
4. Что представляет собой финансовая компания?
5. В чем заключается деятельность финансовой компании?
6. Какие существуют виды финансовых компаний?
7. Что представляет собой ломбард?
8.В чем заключается деятельность ломбарда?
referatwork.ru
Ломбард - Финансовый словарь - InCred.ru
Ломбард - специализированная коммерческая организация. Основные виды деятельности ломбарда – выдача краткосрочных денежных займов под залог движимого имущества.
Отношения, возникающие при осуществлении ломбардами их деятельности, регулируются Федеральным законом № 196-ФЗ от 19 июля 2007 года «О ломбардах». Важно отметить, что под действия данной статьи не попадают кредитные организации.
Ломбард предоставляет свои услуги исключительно совершеннолетним гражданам. Для того чтобы оформить краткосрочный займ в ломбарде необходимо предоставить паспорт. Помимо этого необходимо представить документы, подтверждающие право собственности на закладываемое имущество. Работник займа оценивает предмет залога и устанавливает общую сумму займа. После этой процедуры, оформляется специальный договор, в котором прописываются следующие пункты: наименование предмета залога, ее оценочная стоимость, срок предоставления займа, а также его сумма. После оформления договора заемщику выдается так называемый залоговый билет.
Как гласит отечественное законодательство – займ в ломбарде можно оформить сроком не более чем на один год. Однако на сегодняшний день
большинство ломбардов предоставляет займ сроком менее месяца.
В подавляющем количестве случаев в качестве залогового обеспечения выступают ювелирные изделия. Относительно небольшая часть представлена мелкой бытовой техникой, как то: мобильные телефоны, ноутбуки, компьютеры, автомобили и прочее. При этом четко установленных рамок оценки не существует - сотрудник ломбарда сам устанавливает сумму залога.
Сумма займа высчитывается исходя из оценочной стоимости залога, а также ликвидности предмета залога на вторичном рынке. В связи с тем, что бытовая техника в наше время устаревает очень быстро, большинство ломбардов предпочитают работать исключительно с золотом.
Процентная ставка по займу напрямую зависит от условий ломбарда и от конкретного предмета залога. На сегодняшний день средняя ставка на займ в ломбарде составляет 5-20% в месяц.
Как и в банке, сумма долга высчитывается путем сложения суммы кредита и проценты за его использование. В момент полного возврата всей суммы займа, клиент перестает быть должником и получает назад залог. Если на этот момент заемщик не в состоянии погасить долг, то он может продлить срок действия договора, оплатив проценты за прошедший период. Если же клиент не захотел или не смог выкупить заложенную вещь, то ломбард по истечении одного месяца вправе приступить к ее реализации.
Если у Вас есть другое определения термина, что такое Ломбард - отправьте нам его обязательно!
www.incred.ru
Ломбард - что это такое?
Старая как мир схема ростовщичества, когда деньги давали в долг под залог имущества, используется сегодня в специализированных коммерческих организациях, которые именуются ломбардами. Это уже цивилизованный бизнес, контролируемый государством, и у него есть свои специфические правила. Не смотря на то, что ломбарды выдают краткосрочные микрозаймы, они не относятся к микрофинансовым организациям (МФО), хотя и подчиняются общим законам, например, закону N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Что это за организации и как они работают – на эту тему мы поговорим в нашей статье.
Ломбард – что это такое?
Ломбард – специфическая коммерческая организация, которая выдает краткосрочные ссуды физическим лицам под залог предоставляемого ими движимого имущества (ценных вещей), а также предлагает услугу по хранению этого имущества. Подобная компания должна быть юридическим лицом (например, ООО) и что важно, наименование такой организации должно включать в себя слово «Ломбард» и организационно правовую форму, например: «Ломбард ООО «Деньги здесь и сразу под залог». Это означает, что перед вами организация, которая включена Центральным Банком РФ в государственный реестр ломбардов, и она должна выполнять все нормы закона (если это, конечно, не псевдо-ломбард).
Основной закон, на основании которого такие компании предлагают свои услуги на финансовом рынке – Федеральный закон от 19.07.2007 “О ломбардах” (его последняя редакция от 2015 года). Не менее важный закон, которому подчиняется их деятельность, мы уже указали ранее, это закон «О потребительском кредите (займе)».
Немного про особенности ломбардного кредитования. Заем под залог чаще всего заключается на краткосрочный период (максимум на несколько месяцев), но срок кредитования может продлевается до 9–12 месяцев (по закону максимальный срок кредитования 1 год). Залогом является любая ликвидная ценная вещь, т.е. она может пригодиться не только вам, но и любому другому человеку, в случае её продажи. Самая популярная ценность – изделия из золота (кольца, серьги, браслеты и т.д.).
Что ещё можно сдать в ломбард кроме золота? Это может быть смартфон, современный ноутбук, старинные изделия, картины, сервизы и прочее. Сумма выданного займа зависит от стоимости ценной вещи, которую оценит сотрудник ломбарда (если вы, конечно, будете с ним согласны, в ином случае денег не дадут!).
Проценты по займам в ломбардах весьма высокие и могут составлять 1-2% в день. Несмотря на то что займы полностью обеспечены залоговым имуществом (т.е. финансовых рисков компания практически не несёт), процентная ставка является буквально «заградительной» (но, что интересно, сравнимой со ставкой в МФО).
Всё то время, пока клиент будет возвращать заемные средства и начисленные проценты, эта кредитная организация будет хранить залоговое имущество залогодателя. Она не вправе что-либо делать с этой вещью (изымать её или продавать), если только её хранение не нарушает уголовно-процессуальное законодательство или законодательство об административных правонарушениях. Организация должна гарантировать сохранность вещи на всем протяжении её хранения.
Особенность сотрудничества в том, что для оформления сделки не потребуется большое количество документов, необходимо будет иметь при себе паспорт гражданина страны, в особых случаях потребуется еще и документ на право владения залоговым имуществом.
Вместо паспорта можно предъявить любой другой документ, удостоверяющий личность, согласно законодательству РФ. Таким образом, получить заёмные деньги может и гражданин другой страны, лишь бы был залог и необходимый документ.
Немного истории
Название пришло к нам из итальянского языка. В этой стране есть небольшая провинция Ломбардия, чьи жители первыми в Европе и стали организаторами целой сети учреждений, которые выдавали денежные средства всем желающим, но обязательно под залог серебряных или золотых изделий. И если в Российской империи первые официальные ломбарды были открыты в 19 веке (и работали в них ростовщики), то в Европе такое учреждение появилось куда раньше – в 15 веке.
В советском прошлом существовали также такие организации, однако они полностью принадлежали государству и являлись частью Госбанка. В те времена можно было получить кредит исключительно под залог драгоценностей, причем выдавалась малая сумма. Выстаивать потенциальным клиентам приходилось длинные очереди, чтобы получить в распоряжение небольшую сумму.
Особенности и виды современных ломбардов
Современный вариант таких учреждений – это небольшие коммерческие организации, которые создают конкуренцию не только кредитным учреждениям (например, МФО), но и банковской структуре. Их доля невысока в сегменте микрозаймов невысока – в последнее время на рынке засилье микрофинансовых организаций. Но с появлением законов, регламентирующих ломбардную деятельность, они стали вновь активно развиваться и действовать, как говорится, в правовом поле.
Для обеспечения безопасности помещения современного ломбарда оборудовано камерами видеонаблюдения, в них часто есть и охранники, обеспечивающие правопорядок и безопасность клиентов.
Существует несколько видов ломбардов. Самыми распространенными являются:
- Ювелирные – в качестве залогового имущества выступает драгоценные камни, дорогостоящие украшения, изделия из золота, платины, серебра (в т.ч. поделки и кухонные принадлежности, выполненные из драгметаллов) и другие ценные вещи не слишком больших размеров.
- Автомобильные – залогом выступает машина клиента, которая устанавливается на специальной площадке (охраняемой стоянке) до тех пор, пока залогодатель не погасит своих обязанностей перед организацией, в том числе и по процентам.
- Другие – здесь средства можно будет получить после внесения в качестве залога техники, электроники, телефонов, современных гаджетов, которые представляют ценность.
Реже встречаются и другие типы организацией, где средства можно получить в обмен на дорогостоящие часы, раритетную и антикварную посуду или предметы быта. Еще реже можно оформить под залог недвижимость, но обязательно востребованную и дорогую.
Как работает ломбард?
Принцип получения займов в ломбардах практически не отличается от подобных процедур в МФО. За всеми подробностями как можно взять ломбардный кредит, обращайтесь к статье по вышеприведённой ссылке. Мы лишь вкратце расскажем о процедуре получения там заёмных средств.
Сперва эксперт обязательно проведет оценку принесённого вам ценного имущества, чтобы определить реальную (рыночную) стоимость изделия. Для каждого типа залога действуют собственные коэффициенты, которые и принимаются в расчет перед выплатой наличных средств.
После проведения экспертизы с вами будет оговорены возможная сумма и срок микрозайма, а также будет предложена процентная ставка и порядок возвращения средств. Как правило, сумма займа будет значительно меньше (в 2-3 раза) суммы залога, но если средства заемщику нужны срочно и условия его устраивают, то с ним составляется и подписывается договор займа и договор хранения. Далее, клиент получает деньги в кассе. По истечении срока микрозайма, его необходимо будет погасить, иначе будут начисляться штрафные проценты. Только после возврата всей суммы кредита с учётом начисленных процентов, вам вернут вашу вещь. Имейте в виду, что если заем не был своевременно погашен, то у вас есть только один месяц, чтобы сделать это. Согласно закону, это льготный срок по договору займа, по истечении которого ломбард может обратить взыскание на залог, т.е. изъять его из хранения и выставить на продажу.
.
www.privatbankrf.ru
Виды ломбардов - статьи компании РосКо
Что представляет собой ломбард? Какие существуют виды ломбардов в РФ?Когда нет возможности оформить кредит в банке, а в распоряжении у человека есть ценная вещь, одним из выходов из затруднительного финансового положения является обращение в ломбард.
Ломбарды могут выдавать ссуду на короткий срок, с минимальным количеством времени.
Заключение договора займа в общей сложности занимает, как правило, не более 20 минут.
Важно!
Существуют различные виды ломбардов, специализирующихся на определенном типе заложенного имущества.Правовое регулирование деятельности ломбардов
Деятельность ломбардов регламентируется Федеральным законом от 19.07.2007 г. №196-ФЗ «О ломбардах» (далее по тексту – Закон №196-ФЗ). Ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей (п.1 ст.2 Закона №196-ФЗ).
При этом ломбард за свой счет обязан страховать в пользу залогодателя принятые в залог вещи в полной сумме их оценки. Оценка устанавливается ломбардом в момент принятия вещи в залог. Ломбард не вправе пользоваться и распоряжаться заложенными вещами (п.3 ст.358 ГК РФ).
УСЛУГИ БУХГАЛТЕРА МОСКВА
Регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов осуществляется Банком России (п.3 ст.2.3 Закона №196-ФЗ). Ломбард обязан выполнять предписания и запросы Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда (п.8 ст.2 Закона №196-ФЗ).
РЕГИСТРАЦИЯ ЛОМБАРДА
Виды ломбардов
Какие типы ломбардов существуют на рынке в РФ? Виды ломбардов, прежде всего, обусловлены типу принимаемого залога. Так, различают:
|
Тип ломбарда |
Тип и цена* залога |
|
Ювелирный (самые распространенные виды ломбардов, присутствуют практически во всех городах России) |
Золото и ювелирные украшения из драгоценных металлов (платина, золото, серебро и т.д.). Цена за грамм драгоценного металла зависит от категории сдаваемого изделия. Например, к высшей категории относятся изделия без дефектов, с низкой степенью износа, современного дизайна, отечественного производства из золота или платины, имеющие полное клеймение; импортного производства из золота, имеющие клеймо российской пробирной инспекции. Для определения пробы закладываемые золото и ювелирные украшения тестируются специальными приборами. На практике ломбарды зачастую не учитывают наличие и ценность драгоценных камней в ювелирных украшениях. А в расчет принимается вес самого металла. |
|
Бытовой техники (популярные виды ломбардов, присутствуют во многих городах России) |
Аудио/видео/бытовая техника, компьютеры, ноутбуки, планшеты, комплектующие к компьютерам, смартфоны, айфоны, фотоаппараты и прочая техника. Основными параметрами оценки являются внешний вид, рабочее состояние, новизна модели, полная комплектация, наличие технического паспорта, гарантийного талона, упаковки. Как правило, бытовая техника оценивается с дисконтом - в 30 - 50% от ее рыночной стоимости. |
|
Антикварный (существуют только в крупных городах России) |
Артефакты искусства и культуры (картины, редкие сувениры, фамильные реликвии и пр. произведения искусства). Предметом залога являются вещи, имеющие историческую, художественную и культурную значимость. Антиквариат оценивается по иным критериям, нежели «обычный» залог. При оценке антикварных изделий проводится специальная экспертиза с целью определения музейной ценности товара. |
|
Меховой (существуют во многих городах России) |
Меховые изделия (шубы, шапки, меховые накидки). Основными параметрами оценки являются качество меха, изнанка мехового изделия, степень износа, длина изделия (для шубы). |
|
Автомобильный (существуют только в крупных городах России) |
Новые или подержанные автомобили (отечественного и иностранного производства). Основными параметрами оценки является срок эксплуатации автомобиля, техническое состояние, комплектация, марка и пр. Наиболее ликвидными являются иномарки средней стоимостью. Основным сдерживающим фактором развития рынка автоломбардов является необходимость организации охраняемой стоянки за автомобилями, наличие специалистов, способных оценить техническое состояние предоставляемого в залог автомобиля. |
Примечание.
Оценка закладываемой вещи осуществляется по правилам соглашения сторон в соответствии с ценами на вещи такого рода и качества, обычно устанавливаемыми в торговле в момент и месте ее принятия в залог или на хранение (ст.5 Закона №196-ФЗ).
Ломбарды с различным видом залога распространены лишь в крупных городах - Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург.
КАКИЕ РАСХОДЫ НЕСУТ УЧРЕДИТЕЛИ ДЛЯ РЕГИСТРАЦИИ ЛОМБАРДА? СРОКИ РЕГИСТРАЦИИ ЛОМБАРДА?
Документальное оформление залога
Для получения займа под залог имущества клиент должен быть совершеннолетним и дееспособным гражданином РФ, иметь при себе паспорт. С клиентом заключается договор займа, существенными условиями которого являются: наименование заложенной вещи, сумма ее оценки, сумма предоставленного займа, процентная ставка по займу и срок предоставления займа.
Договор займа оформляется выдачей ломбардом заемщику залогового билета. Другой экземпляр залогового билета остается в ломбарде (п.4 ст.7 Закона № 196-ФЗ).
Договор займа заключается только в письменной форме и действует с момента передачи заемщику суммы займа и передачи ломбарду закладываемой вещи (п.2 ст.7 Закона № 196-ФЗ).
КУДА ДОЛЖНЫ ОТЧИТЫВАТЬСЯ ЛОМБАРДЫ
ЛОМБАРДЫ. АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
rosco.su
