Массовый учредитель: Контрагент с массовым руководителем: риски для предприятия

Признаки массового учредителя \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

  • Главная
  • Правовые ресурсы
  • Подборки материалов
  • Признаки массового учредителя

Подборка наиболее важных документов по запросу Признаки массового учредителя (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

  • Руководитель организации:
  • Административная ответственность генерального директора
  • Акт приема передачи при смене директора
  • Взыскание убытков с бывшего директора
  • Виза руководителя
  • Внесение изменений в ЕГРЮЛ при смене руководителя срок
  • Ещё…

Судебная практика: Признаки массового учредителя

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 250 «Внереализационные доходы» главы 25 «Налог на прибыль организаций» НК РФ
(ООО «Журнал «Налоги и финансовое право»)Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика неправомерной, заимодавец обладал признаками «номинальной структуры» (массовый учредитель, отрицающий факт заключения спорных договоров), а возврат заемных средств налогоплательщиком не производился. В дальнейшем долг по договорам займа уступлен физическим лицам, при этом подписи на договорах цессии выполнены неустановленными лицами. Суд сделал вывод о том, что сделки займа носили притворный характер, прикрывая безвозмездную передачу денежных средств.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.12.2021 N 12АП-9462/2021 по делу N А57-989/2021
Требование: О признании недействительным решения налогового органа о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.
Решение: Требование удовлетворено в части.ООО «Траст» является организацией, включенной в информационный ресурс «Риски» по следующим признакам: массовый учредитель, массовый руководитель, непредставление отчетности, представление «нулевой» налоговой отчетности, отсутствие работников, отсутствие расчетных счетов в банках по месту нахождения, неисполнение требования (т. 12 л.д. 130).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Признаки массового учредителя

Нормативные акты: Признаки массового учредителя

Приказ ФНС России от 12.08.2010 N ЯК-7-6/383@
«О вводе в промышленную эксплуатацию программного обеспечения, реализующего формирование и использование при государственной регистрации юридических лиц сведений о физических лицах, являющихся «массовыми» участниками (учредителями), руководителями, заявителями»
(вместе с «Порядком работы по формированию и использованию при государственной регистрации юридических лиц сведений о физических лицах, являющихся «массовыми» участниками (учредителями), руководителями, заявителями»)В целях совершенствования методов работы налоговых органов по контролю сведений о физических лицах, содержащихся в представленных на регистрацию юридического лица документах, на предмет наличия в отношении этих лиц признаков «массовый» участник (учредитель), руководитель, заявитель, приказываю:

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Федеральный закон от 25. 07.2002 N 114-ФЗ
(ред. от 14.07.2022)
«О противодействии экстремистской деятельности»В случае распространения через средство массовой информации экстремистских материалов либо выявления фактов, свидетельствующих о наличии в его деятельности признаков экстремизма, учредителю и (или) редакции (главному редактору) данного средства массовой информации уполномоченным государственным органом, осуществившим регистрацию данного средства массовой информации, либо федеральным органом исполнительной власти в сфере печати, телерадиовещания и средств массовых коммуникаций, либо Генеральным прокурором Российской Федерации или подчиненным ему соответствующим прокурором выносится предупреждение в письменной форме о недопустимости таких действий либо такой деятельности с указанием конкретных оснований вынесения предупреждения, в том числе допущенных нарушений. В случае, если возможно принять меры по устранению допущенных нарушений, в предупреждении также устанавливается срок для устранения указанных нарушений, составляющий не менее десяти дней со дня вынесения предупреждения.

Массовый учредитель проверить

Введите корректный email для получения отчета


Фамилия
{{searchFormModel.surname}}


Имя
{{searchFormModel.name}}


Отчество
{{searchFormModel.patronymic}}


Дата рождения
{{searchFormModel.dateBirthday}}


ИНН
{{searchFormModel.inn}}


Серия и номер паспорта
{{searchFormModel.seriaNumberPassport}}


Дата выдачи паспорта
{{searchFormModel.dateOfIssuePassport}}


Серия и номер в/у
{{searchFormModel.numberDriverLicense}}


Дата выдачи в/у
{{searchFormModel. dateOfIssueDriverLicense}}


E-mail
{{searchFormModel.email}}


Телефон
{{searchFormModel.phoneNumber}}



Нажимая на кнопку «Оплатить и получить отчёт» вы соглашаетесь с условиями оферты,
даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с
политикой конфиденциальности.


Попробуйте ввести ФИО

Или выполните проверку
по номеру телефона или e-mail


Если один учредителей организации, с которой вы планируете сотрудничать является массовым (учредителем большого количества компаний), это может быть одним из показателей неблагонадежности, поскольку создание фирм-однодневок — один из способов обналичивания средств, полученных преступным путем. С другой стороны, массовый учредитель, наоборот, может быть серьезным и успешным предпринимателем.





При выборе контрагентов необходимо очень подробно и внимательно проверять будущих партнеров по предпринимательской деятельности, в том числе стоит пробить руководителя и учредителей компании, один из критериев для проверки — так называемая, «массовость».
Если проверке руководства не уделить должного внимания, а контрагент в последствие окажется неблагонадежным, вам придется оправдываться перед Федеральной налоговой службой. Вас могут привлечь к субсидиарной ответственности, если посчитают, что вы участвовали в схемах уклонения от налогов. Уголовная ответственность может наступить, если посчитают, что ваша организация участвовала в нелегальной деятельности, а вы были членом преступного сообщества.

Критерии отнесения лица к массовым директорам


На уровне законов понятия «массовый руководитель» официально не существует, это термин, которым пользуется ФНС для выявления потенциальных фирм-однодневок, а также потенциальных мошенников.
Насторожиться нужно, если вы проверили руководство потенциального контрагента, и выяснилось, что на директора зарегистрировано более 5 компаний. В случае с учредителями ООО, допустимое количество организаций на одного человека — 10, эти значения указаны на официальном сайте ФНС.


Проверка массовости директора или учредителя любой фирмы через интернет


Узнать, является ли гражданин руководителем или одним из учредителей нескольких юридических лиц, можно через интернет.
Есть специальные сервисы для быстрой проверки контрагентов, которые дают возможность собирать максимум информации о контрагенте, в том числе выяснить, является ли учредитель или директор массовым, после чего вы сможете принять решение, сотрудничать ли с ними.
Сервисы для проверки контрагентов позволяют очень быстро собирать сведения из большого количества источников, если искать и упорядочивать информацию вручную, вам придется потратить слишком много времени.


Бесплатно проверяем руководителя компании на сайте ФНС


Федеральная налоговая служба официально предлагает возможность пробить любого руководителя или учредителя, для этой цели потребуется ввести ИНН физического лица, а также его ФИО.
В результате сервис выдаст отчет, в котором будет изложено, к каким юридическим лицам и в каком качестве имеет отношение данный человек.


Опасность сотрудничества с массовым директором или учредителем


Если у фирмы окажется номинальный руководитель или учредитель, наверняка компанией рано или поздно заинтересуется Федеральная налоговая служба.
Если компания при этом не ведет хозяйственной деятельности, есть большая вероятность, что она была создана для обналичивания денежных средств. Поэтому в ЕГРЮЛ вносится запись о недостоверности данных, и начинаются тщательные проверки, включая всех контрагентов.
При этом если ваша проверка выявила массового директора или учредителя у контрагента, это еще не повод паниковать. Партнер в этом случае может предоставить документы, что деятельность ведется, а налоги платятся. В таком случае это приемлемый вариант для сотрудничества.
Федеральная налоговая служба всегда проверяет компании по множеству параметров, например, с руководством или его представители должно быть можно связаться по адресу регистрации. Нулевая бухгалтерская отчетность — не очень хороший признак для коммерческой компании. Анализировать отчет о контрагентах всегда нужно комплексно, делать выводы на основании одного критерия нельзя.




Похожие статьи

Как узнать долг по алиментам

Узнайте долги по алиментам онлайн. Найдем долг по алиментам по ФИО и дате рождения.

Проверить продавца

При совершении любой покупки у частного лица не обойтись без полной проверки продавца, иначе есть шанс столкнуться с мошенником или получить некачественный товар.

Проверить человека на благонадежность

Полная проверка человека через на благонадежность интернет даст возможность выяснить, можно ли ему доверять, узнать о его роде деятельности, интересах и мировоззрении.


Основатель

MASS Design Майкл Мерфи объявляет об уходе в отставку и присоединится к факультету Технологического института Джорджии | Новости

якорь

Майкл Мерфи. Изображение предоставлено MASS Design Group

Президент и соучредитель MASS Design Group Майкл Мерфи объявил, что уходит со своего поста после 15 лет работы, чтобы заняться новыми академическими и профессиональными инициативами, о чем было объявлено в пятницу.

В объявлении говорилось, что MASS продолжит работу под руководством старших директоров и управляющих директоров Кристиана Бениманы и Патриции Груитс, а также директора-основателя и главного дизайнера Алана Рикса. Теперь Мерфи присоединится к преподавателям Технологического института Джорджии в качестве нового заслуженного председателя Томаса В. Вентулетта III.

Недавние лауреаты премии AIA Firm Award получили признание в сообществе дизайнеров за их приверженность проектам восстановления социальной справедливости и трем основным руководящим принципам красоты, достоинства и увеличенного потока естественного воздуха, лучшим примером которых являются их проекты для окружной больницы Бутаро. и последующие комиссии в Руанде и США.

Ранее на Archinect: новый документальный фильм рассказывает историю клиники по борьбе с холерой MASS Design Group на Гаити

«Основание и руководство MASS было привилегией всей жизни. Я с нетерпением жду продолжения своей работы в совете директоров MASS и поддержки его миссии, партнеров и проектов в этой роли», — говорится в заявлении Мерфи. «И я рад начать следующую главу своей карьеры, в том числе не только работать с замечательными студентами Технологического института Джорджии, но и запускать новое предприятие, которое будет направлено на более справедливое разделение финансовой собственности на нашу искусственную среду».

«Самое главное, я хочу поблагодарить всех в MASS, каждого члена команды, каждый из которых бесстрашно воплотил важную идею в жизнь», — добавил он. «Ничто не может заменить тяжелую работу наших преданных сотрудников, проповедников того, как можно изменить построенный мир, чтобы каждый день улучшать жизнь людей».

Связано с Archinect: MASS Design Group получает награду AIA Firm Award, Золотая медаль достается Анджеле Брукс и Лоуренсу Скарпа. рост под новым руководством команды

«MASS не была бы глобальной силой в архитектуре, меняющей жизнь, которая помогла тысячам людей во всем мире, без Майкла, — наконец сказал Нил Махапатра, председатель правления фирмы. встаньте на борт и пожелайте ему всего наилучшего, поскольку он делится своим новаторским подходом к архитектуре с еще большим количеством людей и программ».


Майкл МерфиГруппа массового дизайнаизменениефирменное лидерствоТехнология ДжорджииДизайн здравоохраненияРуанда

Майкл Мерфи из MASS переходит от генерального директора и президента к новым предприятиям

предоставлено MASS Design Group
Руководители MASS в Бостоне (2021 г. )

Сегодня Майкл Мерфи, один из основателей компании MASS Design Group из Бостона и Кигали, Руанда, отказался от своей роли президента и главного исполнительного директора отмеченной наградами фирмы, чтобы сосредоточиться на запуске «новых инициатив», согласно к фирме. Члены высшего руководства MASS — старшие директора и управляющие директора Кристиан Бенимана, Патрисия Груитс, AIA, и соучредитель и главный дизайнер Алан Рикс, AIA — продолжают руководить организацией, а Мерфи останется в совете директоров MASS. режиссеры.

«Я буду продолжать выполнять миссию MASS в качестве члена правления, и я очень рад следующей главе своей карьеры и новым возможностям», — говорит Мерфи ARCHITECT. «Я планирую провести этот год, занимаясь своей новой должностью председателя Томаса Вентулетта в Технологическом институте Джорджии, работая над давно отложенными проектами в рамках Dial Fellowship с Emerson Collective и запуская новое предприятие, которое устранит финансовые барьеры на пути к более целеустремленная и эффективная застроенная среда. От Бутаро до Монтгомери и Покипси, благодаря реализованным нами проектам было создано так много ценности. Вопрос о том, кто получает выгоду от этой ценности и кому принадлежит эта ценность, — это то, над чем я надеюсь поработать дальше».

Хотя изменение вступает в силу немедленно, Мерфи останется в штате MASS до 1 декабря, чтобы помочь с переходом. «Однажды мне сказали, что самое успешное, что вы можете сделать, — это создать организацию, которую вы сможете оставить после себя и которая переживет вас», — говорит Мерфи. «Основание MASS так много лет назад было изматывающим. Я никогда не представлял себе организацию такого масштаба и стабильности. Я не мог придумать лучшего времени, чтобы уйти, чем на пике ее успеха».

Иван Баан
Алан Рикс и Майкл Мерфи (справа) из MASS Design Group в бостонском офисе фирмы.

«Майкл считает, что архитектура может улучшить нашу жизнь, и мы можем потребовать, чтобы наша искусственная среда оказала радикально положительное влияние на общество, — сказал Рикс в том же заявлении. и во всем мире. Я благодарен за возможности, созданные Майклом, которые позволили нам продемонстрировать силу архитектуры в создании более справедливого и прекрасного мира».

Benimana и Gruits возьмут на себя ответственность за Африку и Северную Америку соответственно.

«С момента основания MASS мы продемонстрировали, что архитектура и дизайн могут активно участвовать в решении глобальных проблем», — говорит ARCHITECT Бенимана, который присоединился к MASS в качестве научного сотрудника по дизайну Global Health Corps в 2010 году. «Возможность масштабирование этого типа работы и достижение еще большего положительного воздействия во многих других сообществах и, надеюсь, со временем и в будущем, будет принято следующим поколением лидеров в MASS».

Иван Баан
Руандийский институт ресурсосберегающего земледелия в Ньямате, MASS Design Group

Иван Баан

Груитс присоединился к бостонской студии MASS в 2013 году в качестве директора. «За последние 12 лет MASS выросла и резко изменилась в плане размера и географии, сложности проектов, услуг, которые мы предоставляем, и того, как мы их предоставляем», — говорит она ARCHITECT. «Теперь у нас есть возможность развиваться и диверсифицировать наше лидерство, чтобы адаптироваться к тому, как мы работаем сегодня и кем мы хотим быть. Поскольку Майкл принимает свою новую роль, мы хотим выразить нашу благодарность за его видение и неизменную преданность MASS и ее успеху. .»

С тех пор, как Мерфи и Рикс основали организацию в 2008 году, междисциплинарная практика расширилась и теперь включает в себя более 250 сотрудников и портфолио из более чем 60 проектов по всему миру, включая проекты стоимостью около 250 миллионов долларов, которые в настоящее время строятся или планируются к строительству. . С момента своего основания организация получила множество наград, в том числе награду Американского института архитекторов за архитектурную фирму 2022 года и награду AIA за совместные достижения 2021 года.