Чем отличаются расчетный счет ИП и счет физлица. Можно ли использовать счет личный для ип


Расчетный счет ИП. Можно ли использовать личную банковскую карточку в предпринимательских целях

Один знакомый начал заниматься предпринимательской деятельностью. Зарегистрировался в качестве Индивидуального Предпринимателя. В целях экономии денег, расчетный счет открывать не стал. Зачем, есть ведь банковская карточка.

Доводы о том, что банковская карточка была выпущена банком к текущему счету, открытому физическому лицу, его не убедили. Почему, ведь ИП — без образования юридического лица, значит ИП- физическое лицо.Такую ошибку допускают многие начинающие предприниматели. Не вникая в тонкости бухгалтерского и налогового законодательства России, они считают, что не будет нарушением использовать личную карточку в предпринимательской деятельности.

А между тем, это не так. Повторюсь. Если человек приходит в банк и просит выдать ему банковскую карточку, банк открывает человеку текущий счет как физическому лицу. У этого текущего счета есть номер. К этому текущему счету физического лица выпускается (“привязывается”) банковская карточка — этакий “пластиковый кошелек”. Карточка (пластиковый прямоугольник) имеет свой номер. Этот номер не совпадает (и не может совпадать) с номером текущего банковского счета.

Карточка выпускается на определенный срок (обычно, на 3 года). Когда срок действия карточки заканчивается, банк выпускает новую карточку. У новой карточки будет другой номер. Номер же открытого текущего счета не изменится. Счет будет действовать до тех пор, пока человек его не закроет.

Когда это физическое лицо начинает использовать полученную банковскую карточку для расчетов в предпринимательской деятельности, меняется сам смысл этого банковского инструмента. Карточка начинает участвовать в расчетах по предпринимательской деятельности и заменяет собой расчетный счет ИП.

Действующее законодательство не содержит прямого запрета на использование личных карточек в расчетах, связанных с предпринимательской деятельностью. Но в таком случае необходимо уведомить соответствующие государственные органы.

Обо всех счетах, открытых ИП, частными адвокатами и нотариусами, предприятиями необходимо уведомлять налоговые органы, Пенсионный Фонд и Фонд Социального Страхования. Поскольку в рассматриваемом случае личная карточка начинает использоваться в расчетах, связанных с предпринимательской деятельностью, у предпринимателя есть 7 дней, чтобы уведомить об этом факте ФНС, ПФ РФ и ФСС.

Такой вывод содержится в Письме МНС № ЕД-3-3/[email protected] от 06.03.13г. В противном случае, может быть наложен штраф.

Раздумывая над тем, стоит ли открывать расчетный счет ИП или ограничиться имеющейся банковской карточкой, открытой еще до предпринимательской деятельности, мы рекомендуем открывать расчетный счет ИП.

Все очень просто. Таким образом у Вас будет возможность:

  • разделить денежные потоки и не смешивать личные деньги и предпринимательские,
  • вынимать денег из бизнеса ровно столько, сколько необходимо для личного потребления (просто перечислите деньги с расчетного счета на личную карту),
  • в бизнесе всегда будут деньги, это удобно, если нужно срочно провести необходимые платежи,
  • часть денег, которые не участвуют в текущей деятельности, можно положить на депозит и получить проценты, по истечении срока депозита, деньги сами вернуться на расчетный счет да еще и с процентами.

По вопросам ведения бухгалтерского учета и составления отчетности просьба обращаться по телефону (812) 309-18-67 или через форму обратной связи.

saldoconsult.ru

Может ли ИП использовать личный счет

В процессе коммерческой деятельности у предпринимателей иногда возникает необходимость в безналичных расчетах. К примеру, для перевода денежных средств контрагенту или для начисления заработной платы сотрудникам. В таких случаях начинающие бизнесмены часто сталкиваются с вопросом: можно ли ИП пользоваться личным счетом или требуется открывать расчетный счет? Как правило, расчетный счет открывается сразу же при регистрации юридического лица .

Виды счетов, прописанные в законе

Все операции, связанные с открытием, ведением и закрытием банковских счетов в нашей стране регулирует Центральный Банк. В одной из инструкций ЦБ РФ, зарегистрированной на законодательном уровне, содержится классификация счетов в зависимости от цели их использования. Согласно такому разделению существуют:

  • текущий счет – его может открыть любое физическое лицо и пользоваться в целях, не связанных с коммерческой деятельностью;
  • расчетный счет ИП – счет, который открывается организацией или ИП для операций, связанных с предпринимательской деятельностью.

Казалось бы, ситуация довольно-таки ясная. Исходя из этих определений, ИП должен в коммерческих целях использовать специально открытый для этого расчетный счет. Однако если обратиться к налоговому и гражданскому законодательству, то можно выявить один немаловажный нюанс. Дело в том, что в законе нет четкого разделения между индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, как и нет юридического разграничения имущества ИП на личное и используемое в коммерческих целях.

То же самое касается и денежных средств бизнесмена. Следовательно, предприниматель не обязан открывать расчетный счет даже согласно закону о регистрции юридических лиц. С уверенностью можно сказать о том, что ИП может использовать личные счета в процессе осуществления им предпринимательской деятельности.

Внимание! Если предприниматель принял решение использовать личный счет для ведения бизнеса, ему необходимо в обязательном порядке сообщить об этом в Налоговую Инспекцию и в Пенсионный Фонд (для работодателей – еще и в ФСС). Так же обстоит ситуация и с открытием расчетного счета.

Использование ИП личного счета с точки зрения банков

Если рассматривать эту возможность в разрезе сотрудничества с банком, то нужно принять во внимание наличие некоторых рисков для ИП. Дело в том, что кредитные организации, руководствуясь в своей деятельности инструкциями ЦБ РФ, соблюдают существующее разграничение счетов.

Большинство банков, составляя договор на открытие текущего счета, включают в него определенное условие, подразумевающее отказ от использования счета в коммерческих целях.

Нарушая этот пункт договора, ИП может столкнуться со следующими проблемами:

  • банк может отказаться от выполнения своих обязательств, а именно — заблокировать денежные средства и сделать их временно недоступными для обналичивания и перевода;
  • личные деньги предпринимателя, поступающие на счет, могут быть признаны банком как доходы от коммерческой деятельности – это грозит доначислением налогов и лишними расходами, влоть до штрафов за неуплату нологов .

С другой стороны, если движение денежных средств на счете не слишком активное, и суммы небольшие, как бывает в случае с мелким бизнесом, банк может и не обратить на это внимание. Главное в этой ситуации — не скомпрометировать себя характерными для предпринимательской деятельности пометками, сопровождающими денежные переводы. Например, если вам регулярно будут поступать деньги от клиентов с комментариями «за тот или иной товар», банк рано или поздно может отказать вам в обслуживании.

О некоторых особенностях использования в деятельности ИП личного счета вы сможете узнать из этого видео:

Если бизнес ИП предполагает большие обороты денежных средств, то лучшим решением будет открытие отдельного расчетного счета.

Как пользоваться расчетным счетом ИП

Удобство применения расчетного счета для ИП состоит в отсутствии лимитов движения денежных средств, сокращении расходов на комиссии за переводы и упрощении ведения учета собственного бизнеса.

Заключая договор на открытие счета, бизнесмену нужно обратить особое внимание на такой пункт, как обслуживание расчетного счета. Для ИП банки обычно предлагают на выбор несколько тарифов, укомплектованных различными опциями. От функционала пакета услуг будет зависеть и его стоимость.

Особенности работы ИП с расчетным счетом:

  • на нем бизнесмен может хранить как предпринимательские, так и личные денежные средства;
  • все деньги, хранящиеся на расчетном счете, являются личным имуществом ИП, и он вправе распоряжаться ими на свое усмотрение;
  • бизнесмен может вносить и снимать денежные средства в любой момент.

Обналичить деньги можно либо посредством чековой книжки, выписав чек на свое имя, либо с помощью денежного перевода на личный карточный счет с последующим снятием в банкомате.

Резюмируя все вышеизложенное, можно сделать вывод, что ИП может на законных основаниях пользоваться личным счетом в целях, связанных со своей коммерческой деятельностью. Как показывает практика, это не всегда бывает удобно для самого предпринимателя. Открытие расчетного счета для ИП не является обязательным. Однако в некоторых случаях этот шаг становится удобным способом управления собственными денежными средствами.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

ajbook.biz

Может ли ИП использовать личный счет

В процессе коммерческой деятельности у предпринимателей иногда возникает необходимость в безналичных расчетах. К примеру, для перевода денежных средств контрагенту или для начисления заработной платы сотрудникам. В таких случаях начинающие бизнесмены часто сталкиваются с вопросом: можно ли ИП пользоваться личным счетом или требуется открывать расчетный счет? Как правило, расчетный счет открывается сразу же при регистрации юридического лица .

Виды счетов, прописанные в законе

Все операции, связанные с открытием, ведением и закрытием банковских счетов в нашей стране регулирует Центральный Банк. В одной из инструкций ЦБ РФ, зарегистрированной на законодательном уровне, содержится классификация счетов в зависимости от цели их использования. Согласно такому разделению существуют:

  • текущий счет – его может открыть любое физическое лицо и пользоваться в целях, не связанных с коммерческой деятельностью;
  • расчетный счет ИП – счет, который открывается организацией или ИП для операций, связанных с предпринимательской деятельностью.

Казалось бы, ситуация довольно-таки ясная. Исходя из этих определений, ИП должен в коммерческих целях использовать специально открытый для этого расчетный счет. Однако если обратиться к налоговому и гражданскому законодательству, то можно выявить один немаловажный нюанс. Дело в том, что в законе нет четкого разделения между индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, как и нет юридического разграничения имущества ИП на личное и используемое в коммерческих целях.

То же самое касается и денежных средств бизнесмена. Следовательно, предприниматель не обязан открывать расчетный счет даже согласно закону о регистрции юридических лиц. С уверенностью можно сказать о том, что ИП может использовать личные счета в процессе осуществления им предпринимательской деятельности.

Внимание! Если предприниматель принял решение использовать личный счет для ведения бизнеса, ему необходимо в обязательном порядке сообщить об этом в Налоговую Инспекцию и в Пенсионный Фонд (для работодателей – еще и в ФСС). Так же обстоит ситуация и с открытием расчетного счета.

Использование ИП личного счета с точки зрения банков

Если рассматривать эту возможность в разрезе сотрудничества с банком, то нужно принять во внимание наличие некоторых рисков для ИП. Дело в том, что кредитные организации, руководствуясь в своей деятельности инструкциями ЦБ РФ, соблюдают существующее разграничение счетов.

Большинство банков, составляя договор на открытие текущего счета, включают в него определенное условие, подразумевающее отказ от использования счета в коммерческих целях.

Нарушая этот пункт договора, ИП может столкнуться со следующими проблемами:

  • банк может отказаться от выполнения своих обязательств, а именно — заблокировать денежные средства и сделать их временно недоступными для обналичивания и перевода;
  • личные деньги предпринимателя, поступающие на счет, могут быть признаны банком как доходы от коммерческой деятельности – это грозит доначислением налогов и лишними расходами, влоть до штрафов за неуплату нологов .

С другой стороны, если движение денежных средств на счете не слишком активное, и суммы небольшие, как бывает в случае с мелким бизнесом, банк может и не обратить на это внимание. Главное в этой ситуации — не скомпрометировать себя характерными для предпринимательской деятельности пометками, сопровождающими денежные переводы. Например, если вам регулярно будут поступать деньги от клиентов с комментариями «за тот или иной товар», банк рано или поздно может отказать вам в обслуживании.

О некоторых особенностях использования в деятельности ИП личного счета вы сможете узнать из этого видео:

Если бизнес ИП предполагает большие обороты денежных средств, то лучшим решением будет открытие отдельного расчетного счета.

Как пользоваться расчетным счетом ИП

Удобство применения расчетного счета для ИП состоит в отсутствии лимитов движения денежных средств, сокращении расходов на комиссии за переводы и упрощении ведения учета собственного бизнеса.

Заключая договор на открытие счета, бизнесмену нужно обратить особое внимание на такой пункт, как обслуживание расчетного счета. Для ИП банки обычно предлагают на выбор несколько тарифов, укомплектованных различными опциями. От функционала пакета услуг будет зависеть и его стоимость.

Особенности работы ИП с расчетным счетом:

  • на нем бизнесмен может хранить как предпринимательские, так и личные денежные средства;
  • все деньги, хранящиеся на расчетном счете, являются личным имуществом ИП, и он вправе распоряжаться ими на свое усмотрение;
  • бизнесмен может вносить и снимать денежные средства в любой момент.

Обналичить деньги можно либо посредством чековой книжки, выписав чек на свое имя, либо с помощью денежного перевода на личный карточный счет с последующим снятием в банкомате.

Резюмируя все вышеизложенное, можно сделать вывод, что ИП может на законных основаниях пользоваться личным счетом в целях, связанных со своей коммерческой деятельностью. Как показывает практика, это не всегда бывает удобно для самого предпринимателя. Открытие расчетного счета для ИП не является обязательным. Однако в некоторых случаях этот шаг становится удобным способом управления собственными денежными средствами.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

ajbook.biz

Может ли ИП использовать личный счет

В процессе коммерческой деятельности у предпринимателей иногда возникает необходимость в безналичных расчетах. К примеру, для перевода денежных средств контрагенту или для начисления заработной платы сотрудникам. В таких случаях начинающие бизнесмены часто сталкиваются с вопросом: можно ли ИП пользоваться личным счетом или требуется открывать расчетный счет? Как правило, расчетный счет открывается сразу же при регистрации юридического лица .

Виды счетов, прописанные в законе

Все операции, связанные с открытием, ведением и закрытием банковских счетов в нашей стране регулирует Центральный Банк. В одной из инструкций ЦБ РФ, зарегистрированной на законодательном уровне, содержится классификация счетов в зависимости от цели их использования. Согласно такому разделению существуют:

  • текущий счет – его может открыть любое физическое лицо и пользоваться в целях, не связанных с коммерческой деятельностью;
  • расчетный счет ИП – счет, который открывается организацией или ИП для операций, связанных с предпринимательской деятельностью.

Казалось бы, ситуация довольно-таки ясная. Исходя из этих определений, ИП должен в коммерческих целях использовать специально открытый для этого расчетный счет. Однако если обратиться к налоговому и гражданскому законодательству, то можно выявить один немаловажный нюанс. Дело в том, что в законе нет четкого разделения между индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, как и нет юридического разграничения имущества ИП на личное и используемое в коммерческих целях.

То же самое касается и денежных средств бизнесмена. Следовательно, предприниматель не обязан открывать расчетный счет даже согласно закону о регистрции юридических лиц. С уверенностью можно сказать о том, что ИП может использовать личные счета в процессе осуществления им предпринимательской деятельности.

Внимание! Если предприниматель принял решение использовать личный счет для ведения бизнеса, ему необходимо в обязательном порядке сообщить об этом в Налоговую Инспекцию и в Пенсионный Фонд (для работодателей – еще и в ФСС). Так же обстоит ситуация и с открытием расчетного счета.

Использование ИП личного счета с точки зрения банков

Если рассматривать эту возможность в разрезе сотрудничества с банком, то нужно принять во внимание наличие некоторых рисков для ИП. Дело в том, что кредитные организации, руководствуясь в своей деятельности инструкциями ЦБ РФ, соблюдают существующее разграничение счетов.

Большинство банков, составляя договор на открытие текущего счета, включают в него определенное условие, подразумевающее отказ от использования счета в коммерческих целях.

Нарушая этот пункт договора, ИП может столкнуться со следующими проблемами:

  • банк может отказаться от выполнения своих обязательств, а именно — заблокировать денежные средства и сделать их временно недоступными для обналичивания и перевода;
  • личные деньги предпринимателя, поступающие на счет, могут быть признаны банком как доходы от коммерческой деятельности – это грозит доначислением налогов и лишними расходами, влоть до штрафов за неуплату нологов .

С другой стороны, если движение денежных средств на счете не слишком активное, и суммы небольшие, как бывает в случае с мелким бизнесом, банк может и не обратить на это внимание. Главное в этой ситуации — не скомпрометировать себя характерными для предпринимательской деятельности пометками, сопровождающими денежные переводы. Например, если вам регулярно будут поступать деньги от клиентов с комментариями «за тот или иной товар», банк рано или поздно может отказать вам в обслуживании.

О некоторых особенностях использования в деятельности ИП личного счета вы сможете узнать из этого видео:

Если бизнес ИП предполагает большие обороты денежных средств, то лучшим решением будет открытие отдельного расчетного счета.

Как пользоваться расчетным счетом ИП

Удобство применения расчетного счета для ИП состоит в отсутствии лимитов движения денежных средств, сокращении расходов на комиссии за переводы и упрощении ведения учета собственного бизнеса.

Заключая договор на открытие счета, бизнесмену нужно обратить особое внимание на такой пункт, как обслуживание расчетного счета. Для ИП банки обычно предлагают на выбор несколько тарифов, укомплектованных различными опциями. От функционала пакета услуг будет зависеть и его стоимость.

Особенности работы ИП с расчетным счетом:

  • на нем бизнесмен может хранить как предпринимательские, так и личные денежные средства;
  • все деньги, хранящиеся на расчетном счете, являются личным имуществом ИП, и он вправе распоряжаться ими на свое усмотрение;
  • бизнесмен может вносить и снимать денежные средства в любой момент.

Обналичить деньги можно либо посредством чековой книжки, выписав чек на свое имя, либо с помощью денежного перевода на личный карточный счет с последующим снятием в банкомате.

Резюмируя все вышеизложенное, можно сделать вывод, что ИП может на законных основаниях пользоваться личным счетом в целях, связанных со своей коммерческой деятельностью. Как показывает практика, это не всегда бывает удобно для самого предпринимателя. Открытие расчетного счета для ИП не является обязательным. Однако в некоторых случаях этот шаг становится удобным способом управления собственными денежными средствами.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

ajbook.biz

ИП и счет физ лица. Может ли ИП использовать счет физ лица — top4business.ru

18 июня 2018

Многие индивидуальные предприниматели на упрощенке работают без расчетного счета, если покупают и продают товары за наличные. Но в этом случае они не могут принимать оплату в иностранной валюте и оплату картами от клиентов.

Даже если у ИП уже есть счет физлица, операции, связанные с бизнесом, через него проводить нельзя. Для полноценной работы предпринимателю нужен расчетный счет.

В чем разница между текущим и расчетным счетом

Отличия между счетами для физического лица и расчетным счетом для ИП следующие:

  • На счету физлица хранятся личные деньги. Их можно использовать для того, чтобы снимать деньги через банкомат, погашать кредиты, переводить деньги на счета других лиц, оплачивать картой продукты, одежду, бытовые и прочие товары в магазинах.
  • Расчетный счет нужен для получения доходов от бизнеса и оплаты расходов. На расчетный счет ИП получают деньги от клиентов, с его помощью проводят финансовые расчеты с партнерами, платят налоги, страховые взносы, выплачивают зарплату сотрудникам.

Может ли ИП использовать счет физлица для ведения бизнеса

По закону ИП не могут использовать счета физического лица для ведения предпринимательской деятельности. При этом законодательно ИП может работать без расчётного счёта. И хотя никаких штрафов за нецелевое использование текущего счета нет, банк может заподозрить вас в отмывании нелегальных доходов, отказать в обслуживании и даже заблокировать счет. Личные средства и доходы от бизнеса обязательно нужно разделять.

Комплексный вопрос: какой банк выбрать для ИП? Если вы выберите банк с дистанционным обслуживанием, не придется ездить в отделение и стоять в очереди для того, чтобы подключить услугу и проводить платежи. Все это можно делать через интернет. В личном кабинете вы контролируете финансы, проверяете историю платежей, переводите деньги, не выходя из дома или офиса, выплачиваете зарплату сотрудникам и делаете закупки для производства.

top4business.ru

Можно ли использовать расчетный счет индивидуального предпринимателя для осуществления личных платежей, может ли учередитель ооо перечислять себе деньги как ип.

Подскажите пожалуйста учредитель ООО является еще и ИП, Он же как физлицо выдал возвратный заем ООО. Может ли ООО вернуть заем на р/счет предпринимателя?

Действующее законодательство не содержит норм, запрещающих использовать расчетный счет индивидуального предпринимателя для осуществления личных платежей. Следовательно, нет запрета использовать расчетный счет ИП для перечисления денег по договору займа выданного физическим лицом. Однако, это может вызвать вопросы со стороны налоговых органов в случае необходимости определения налоговой базы по зачисляемым суммам (например, при перечислении процентов по займу – расчет налогов ИП и физ. лица различен). Поэтому более безопасным в Вашем случае будет перечислить денежные средства на личный лицевой счет учредителя, открытый им как физическим лицом.

Учредитель — физическое лицо И.И. Иванович (90% доля в УК ООО) хочет дать процентный займ ООО. Перечисление денежных средств планирует не с личной банковской карты, а с расчетного счета Индивидуального предпринимателя Иванова И.И. Полагаю, что при отражении по счету 58.03 данного займа в базе ИП Иванова, просто делает никчемным договор с физическим лицом Ивановым И.И. При отражении займа в базе ИП при УСН % по договору займа облагаются 6 % налога. Я же хочу заплатить 13 % НДФЛ за физическое лицо Иванова. Вопрос заключался в том, что имеет ли ИП дать займ от физического лица — себя — списав денежные средства с ИП или физическое лицо Иванов должен перевести деньги со своей личной карты — извините, я немного запуталась в данной ситуации. Как отразить в бухучете ИП Иванова данную операцию при списание с р/с и будет ли правильным данный денежный перевод?

Официальные разъяснения по данному вопросу отсутствуют. Законодательство не содержит норм запрещающих использовать расчетный счет индивидуального предпринимателя для осуществления личных платежей. Также в НК РФ нет запрета на бизнес-расчеты предпринимателем через счет личный счет физического лица в банке. Главное в течение семи рабочих дней с начала использования счета сообщить о нем в инспекцию

Денежные средства, оставшиеся на расчетном счете индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, могут быть использованы им на личные нужды. Причем эти суммы не являются его заработной платой и соответственно не облагаются налогами.

Следовательно, нет запрета использовать расчетный счет ИП для перечисления денег по договору займа выданного физическим лицом. Однако, это может вызвать вопросы и претензии со стороны налоговых органов и свою позицию придется отстаивать в суде.

Более безопасным в Вашем случае будет снять деньги с расчетного счета ИП, зачислить их на расчетный счет физического лица и уже с данного расчетного счета выплату денежных средств по договору займа.

Отметим, что налогообложение сумм денежных средств, снятых с расчетного счета индивидуального предпринимателя для использования на личные нужды, НК РФ не предусмотрено.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое

ajbook.biz


Департамент имущественных отношений и государственных закупок Новгородской области