Содержание
Налоги ООО и сотрудников в Украине
Планируя открыть бизнес в Украине инвесторам необходимо знать налоговую нагрузку не только на прибыль предприятия, но и на зарплаты сотрудникам. Налоги в Украине регулируются Налоговым кодексом Украины, соглашениями об избежании двойного налогообложения, отдельными законами и т.п.
Независимо от вида деятельности все украинские компании платят:
- Налог на прибыль или Единый налог.
- НДС (только те, кто являются плательщиками НДС).
- Налоги и сборы на зарплаты: подоходный налог, военный сбор, единый социальный взнос.
В зависимости от уплачиваемых налогов (налог на прибыль vs Единый налог, налог на прибыль и НДС vs Единый налог) разделяют «общую систему налогообложения» и «упрощенную систему налогообложения».
ООО платят следующие налоги:
- Общая система налогообложения:
- Налог на прибыль – 18 %.
- НДС – 20 %.
- Упрощенная система налогообложения (* условия смотри ниже):
- Плательшик НДС:
- Единый налог от дохода – 3 %.
- НДС – 20%
- Единый налог от дохода – 3 %.
- Неплательщик НДС:
- Единый налог от дохода – 5 %.
- НДС – отсутствует.
- Плательшик НДС:
Дополнительно инвесторам следует учитывать, что независимо от используемой системы налогообложения, заработная плата сотрудников будет облагаться следующим образом:
- Налог на доходы граждан: 18% (взыскивается с зарплаты)
- Военный сбор – 1,5 % (взыскивается с зарплаты)
- Единый социальный взнос – 22 % (взыскивается с фонда оплаты труда)
Таким образом, выплата зарплаты в размере 1000 грн. будет означать для ООО:
- Перечисление сотруднику «чистой» зарплаты — 805 грн. (1000 – 18% — 1,5%)
- Перечисление налогов, удерживаемых с зарплаты — 195 грн. (18% + 1,5% с 1000)
- Перечисление единого социального взноса, удерживаемого с фонда оплаты труда (средства компании) – 220 грн. (1000*22%)
** об использовании ФЛП с налоговой нагрузкой 5%+ЕСВ читай ниже
* Перейти на упрощенную систему налогообложения могут ООО, которые:
- Не имеют в составе своих учредителей компании-не плательщики единого налога, которые владеют 25% и более долей в уставном капитале ООО (см. пп. 291.5.5. п. 291.5 ст. 291 Налогового кодекса Украины)
- Чей годовой доход не превышает 1167 минимальных зарплат, установленных по состоянию на 1 января налогового (отчетного) года (в 2021 г. 6000*1167=700200 грн.)
- Не занимаются определёнными видами деятельности (азартные игры, обмен валют, производство и продажа подакцизных товаров и т.п., — см. п. 291.5 ст. 291 Налогового кодекса Украины)
- Не имеют налогового долга (см. пп. 291.5.8 п. 291.5 ст. 291 Налогового кодекса Украины)
- И т.п. (детальней см. ст. 291 Налогового кодекса Украины)
пп. 291.5.5. п. 291.5 ст. 291 Налогового кодекса Украины)
** Если ООО перечисляет денежные средства в качестве оплаты за услуги/работы/товары физическому лицу-предпринимателю, то такие суммы учитываются и облагаются налогами самим ФЛП:
- На упрощенной системе (3 группа) – 5 % (единый налог, без НДС) или 3% (единый налог) +20% (НДС, с учетом системы формирования налогового кредита). Дополнительно ежемесячно оплачивается ЕСВ (возможно: минимальную ставку).
- На общей системе налогообложения- 18% (подоходный налог) + 1,5% (военный сбор) + 20% (НДС, с учетом системы формирования налогового кредита).
На практике чаще всего используют 3 группу, не плательщика НДС, т.е. платят единый налог 5% от суммы дохода и единый социальный взнос (минимальная ставка в месяц 22% от минимальной зарплаты, например, при минимальной зарплате 6000 грн. минимальная ставка ЕСВ составляет 1320 грн.).
В зависимости от вида деятельности, объемов продаж, состава учредителей и прочих условий могут применяться различные виды налогов и разные ставки. Поэтому в рамках данной юридической консультации акцизные сборы, таможенные пошлины, земельные налоги не рассматривались.
По вопросам налогообложения, юридической помощи в разработке бизнес-планов, оспаривания результатов налоговых проверок можно обратиться к специалистам юридической компании «Зильвер» по телефонам: +38 050 140 95 60, +38 098 002 78 25, Email: [email protected].
Иные юридические консультации по теме:
Создание IT-компании в Украине
Нужно ли ФЛП-единщику платить ЕСВ, если он параллельно трудоустроен?
Единый налог на авторское вознаграждение и роялти
Обжалование результатов проверки
Юридическая фирма «Зильвер» в Facebook
Юридическая фирма «Зильвер» в Instagram
Налогообложение при выходе участников из общества
Упущенная выгода статья 15 ГК РФ
Упущенная выгода — это один убытков в гражданском праве. Рассматриваются особенности взыскания, доказывания и методики расчета в арбитражной практике
Читать статью
Одностороннее расторжение договора
Комментарий к проекту постановления пленума ВАС РФ о последствиях расторжения договора
Читать статью
Взыскание убытков с директора
Комментарий к постановлению пленума ВАС РФ о возмещении убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица.
Читать статью
Юридическая защита бизнеса и активов. Организация защиты
О способах защиты бизнеса и активов, прав и интересов собственников (бенефициаров) и менеджмента. Возможные варианты структуры бизнеса и компаний, участвующих в бизнесе
Читать статью
Дробление бизнеса: работа с чужими ошибками
Дробление бизнеса – одна из частных проблем и постоянная тема в судебной практике. Уход от налогов привлекал и привлекает внимание налоговых органов. Какие ошибки совершаются налогоплательщиками и могут ли они быть устранены? Читайте материал на сайте
Читать статью
Ответственность бывшего директора и учредителя
Привлечение к ответственности бывших директоров, учредителей, участников обществ с ограниченной ответственностью (ООО). Условия, арбитражная практика по привлечению к ответственности, взыскания убытков
Читать статью
Как работает программа АСК НДС-2 и способы ее обхода
АСК НДС-2 – объект пристального внимания.
Есть желание узнать, как она работает, есть ли способы ее обхода, либо варианты минимизации последствий ее применения. Поэтому мы разобрали некоторые моменты с ней связанные
Читать статью
Взыскание долгов с контролирующих лиц без банкротства
Срывание корпоративной вуали – вариант привлечения контролирующих лиц к ответственности. Без процедуры банкротства. Подходит для думающих и хорошо считающих кредиторов в ситуации взыскания задолженности
Читать статью
Два участника в обществе с ограниченной ответственностью
Общество с ограниченной ответственностью с двумя участниками: сложности принятия решений и ведения хозяйственной деятельности общества при корпоративном конфликте, исключение участника, ликвидация общества. Равное и неравное распределение долей.
Читать статью
Структурирование бизнеса как рабочий инструмент бизнеса
Структурирование бизнеса является одним из необходимых инструментов для бизнеса и его бенефициаров с целью создания условий налоговой безопасности при ведении предпринимательской деятельности.
Подробнее на сайте юрфирмы «Ветров и партнеры».
Читать статью
2020–2021 Пределы федерального подоходного налога и налоговые ставки
Раскрытие информации: этот пост содержит партнерские ссылки, что означает, что мы получаем комиссию, если вы нажимаете на ссылку и покупаете что-то, что мы рекомендовали. Пожалуйста, ознакомьтесь с нашей политикой раскрытия информации для получения более подробной информации.
Подать заявку на ипотеку сегодня!
Подайте онлайн заявку на получение экспертных рекомендаций с реальными процентными ставками и платежами.
Запустите свое приложение
Хотите знать, сколько вы будете платить в виде федерального подоходного налога при подаче заявления в апреле? Многое зависит от вашей налоговой категории.
Таблица федеральных налогов помогает определить, сколько налогов вы платите каждый год со своего дохода.
Чем больше денег вы зарабатываете, тем выше ваша налоговая планка. Ваша налоговая категория зависит от вашего налогооблагаемого дохода и вашего статуса подачи: холост, женатый, подающий совместную декларацию, состоящий в браке, подающий по отдельности или глава семьи.
Для 2021 налогового года — подоходный налог, который вы должны подать до 15 апреля 2022 года — существует семь налоговых категорий: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Если ваш доход достаточно высок, чтобы попасть в категорию 24%, часть его будет облагаться налогом по ставкам 10%, 12%, 22% и 24%. Если ваш доход достаточно высок, чтобы попасть в категорию 12%, часть вашего дохода будет облагаться налогом по ставке 10%, а остальная часть — по ставке 12%.
Чтобы определить свой уровень федерального подоходного налога, вам необходимо знать свой валовой доход за год и ваш статус подачи.
Читайте дальше, чтобы найти полные таблицы, показывающие налоговые категории и ставки федерального подоходного налога на 2021 налоговый год.
Что такое скобки федерального подоходного налога?
Почему в США разные налоговые категории для разных налогоплательщиков? Речь идет о разнице между регрессивными и прогрессивными налогами.
Регрессивные налоги одинаковы для всех налогоплательщиков, независимо от их дохода. Критика регрессивных налогов заключается в том, что они возлагают большее финансовое бремя на налогоплательщиков, зарабатывающих меньше денег. Рассмотрим государственный налог с продаж в размере 6,25% на все покупки, регрессивный налог. Этот налоговый удар является скорее борьбой для потребителей с низкими доходами, чем для более богатых.
Однако федеральный подоходный налог известен как прогрессивный налог, а это означает, что он берет больший процент дохода с налогоплательщиков с высокими доходами, чем с налогоплательщиков с низкими доходами. Подумайте, как работают федеральные подоходные налоги: если вы зарабатываете больше денег, вы окажетесь в более высокой налоговой категории и будете платить больший процент от своего годового дохода в виде налогов.
Экономисты обычно считают прогрессивные налоги более справедливыми, потому что они возлагают большее финансовое бремя на налогоплательщиков, которым легче нести это бремя.
Допустим, вы являетесь плательщиком единого налога, чей налогооблагаемый доход в 2021 году составил 39 долларов США.,000. Вы попали бы в категорию 12% налога. Однако интересно то, что весь ваш валовой доход за 2021 год не будет облагаться налогом по ставке 12%.
Вместо этого вы будете облагаться налогом по ставке 10 % от первых 9 950 долларов США вашего валового дохода, поскольку это максимум для налоговой категории 10 % в налоговом году 2021. Затем вы будете облагаться налогом по ставке 12 % на любой ваш валовой доход. выше 9950 долларов.
Все может стать еще сложнее, если ваш валовой доход толкает вас в еще более высокие налоговые категории. Скажем, ваш валовой доход в 2021 году составил 50 000 долларов. Тогда вы попадаете в налоговую категорию 22%. Опять же, ваши первые 9 долларов950 валовых доходов за 2021 налоговый год будут облагаться налогом по ставке 10%.
Любой доход в размере от 9 951 до 40 525 долларов США будет облагаться налогом по ставке 12% — второй федеральной шкале подоходного налога — а оставшаяся часть вашего дохода, до 50 000 долларов США, будет облагаться налогом по ставке 22%.
Каковы федеральные налоговые скобки и предельная налоговая ставка на 2021 налоговый год?
Плательщики единого налога
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
$0 – $9,950 | 10% | 10% от вашего дохода |
9 950 долл. США – 40 525 долл. США | 12% | 995 долларов США плюс 12% от суммы свыше 9 950 долларов США |
40 525 долл. США – 86 375 долл. США | 22% | 4 664 долл. |
$86 375 – $164 925 | 24% | 14 751 долл. США плюс 24% от суммы свыше 86 375 долл. США |
164 925 долл. США – 209 425 долл. США | 32% | 33 603 долл. США плюс 32% от суммы свыше 164 925 долл. США |
209 425 долл. США – 523 600 долл. США | 35% | 47 843 долл. США плюс 35% от суммы свыше 209 425 долл. США |
Более 523 600 долларов США | 37% | 157 804,25 долл. США плюс 37% от суммы свыше 523 600 долл. США |
США плюс 22% от суммы свыше 40 525 долл. СШАСовместная регистрация в браке
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
$0 – $19 900 | 10% | 10% от налогооблагаемого дохода |
19 900 долл. | 12% | 1 990 долларов плюс 12% от суммы свыше 19 900 долларов |
81 050 – 172 750 долларов | 22% | 9 328 долларов плюс 22% от суммы свыше 81 050 долларов |
172 750 – 329 850 долл. США | 24% | 29 502 долл. США плюс 24% от суммы свыше 172 750 долл. США |
329 850 долл. США – 418 850 долл. США | 32% | 67 206 долларов США плюс 32% от суммы свыше 329 850 долларов США |
418 850 – 628 300 долл. США | 35% | 95 686 долларов плюс 35% от суммы свыше 418 850 долларов |
Более 628 300 долларов США | 37% | 168 993,50 долларов плюс 37% от суммы свыше 628 300 долларов |
США – 81 050 долл. СШАЗамужние Подача раздельно
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
от 0 до 9 950 долларов США | 10% | 10% от налогооблагаемого дохода |
от 9 951 до 40 525 долларов США | 12% | 995$ плюс 12% от суммы свыше 9$,950 |
От 40 526 до 86 375 долларов США | 22% | 4 664 долл. |
От 86 376 до 164 925 долларов США | 24% | 14 751 долл. США плюс 24% от суммы свыше 86 375 долл. США |
$164,9от 26 до 209 425 долларов | 32% | 33 603 долл. США плюс 32% от суммы свыше 164 925 долл. США |
от 209 426 до 314 150 долларов США | 35% | 47 843 долл. США плюс 35% от суммы свыше 209 425 долл. США |
Более 314 151 долларов США | 37% | 84 496,75 долларов США плюс 37% от суммы свыше 314 150 долларов США |
США плюс 22% от суммы свыше 40 525 долл. СШАГлава семьи
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
от 0 до 14 200 долларов | 10% | 10% от налогооблагаемого дохода |
от 14 201 до 54 200 долларов США | 12% | 1420 долларов США плюс 12% от суммы свыше 14 200 долларов США |
от 54 201 до 86 350 долларов США | 22% | 6 220 долларов плюс 22% от суммы свыше 54 200 долларов |
от 86 351 до 164 900 долларов | 24% | 13 293 долл. |
от 164 901 до 209 400 долларов | 32% | 32 145 долларов плюс 32% от суммы свыше 164 900 долларов |
от 209 401 до 523 600 долларов США | 35% | 46 385 долларов плюс 35% от суммы свыше 209 400 долларов |
Более 523 601 долл. США | 37% | 156 355 долларов плюс 37% от суммы свыше 523 600 долларов |
США плюс 24% от суммы свыше 86 350 долл. США2022 Пределы федерального налога и предельная налоговая ставка
Налоговое управление каждый год корректирует ставки федерального подоходного налога. Вот какие налоговые категории будут в 2022 налоговом году для подоходного налога, который вы должны подать в апреле 2023 года.
Плательщики единого налога
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
от 0 до 10 275 долларов | 10% | 10% от вашего дохода |
от 10 276 до 41 775 долларов США | 12% | 1 027,50 долларов США плюс 12% от суммы свыше 10 275 долларов США |
От 41 776 до 89 075 долларов США | 22% | 4 807,50 долларов США плюс 22% от суммы свыше 41 775 долларов США |
от 89 076 до 170 050 долларов | 24% | 15 213,50 долларов США плюс 24% от суммы свыше 89 075 долларов США |
От 170 051 до 215 950 долларов США | 32% | 34 647,50 долларов плюс 32% от суммы свыше 170 050 долларов |
от 215 951 до 539 900 долларов США | 35% | 49 335,50$ плюс 35% от суммы свыше 215,9$50 |
Более 539 901 долларов США | 37% | 162 718 долларов плюс 37% от суммы свыше 539 900 долларов |
Налогоплательщики, состоящие в браке, подающие совместную декларацию
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
от 0 до 20 500 долларов | 10% | 10% от вашего дохода |
от 20 550 до 83 550 долларов США | 12% | 2055 долларов США плюс 12% от суммы свыше 20 550 долларов США |
от 83 551 до 178 150 долларов | 22% | 9 615 долларов плюс 22% от суммы свыше 83 550 долларов |
от 178 151 до 340 100 долларов США | 24% | 30 427 долларов плюс 24% от суммы свыше 178 150 долларов |
от 340 101 до 431 900 долларов США | 32% | 69 295 долларов плюс 32% от суммы свыше 340 100 долларов |
от 431 901 до 647 850 долларов США | 35% | 98 671 долл. |
Более 647 851 долларов США | 37% | 174 253,50 долл. США плюс 37% от суммы свыше 647 850 долл. США |
США плюс 35% от суммы свыше 431 900 долл. СШАПодать заявку на ипотеку сегодня!
Подайте онлайн заявку на получение экспертных рекомендаций с реальными процентными ставками и платежами.
Запустите свое приложение
Налогоплательщики, состоящие в браке, подающие раздельную декларацию
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
от 0 до 10 275 долларов | 10% | 10% от вашего дохода |
От 10 276 до 41 775 долларов США | 12% | 1 027,50 долларов США плюс 12% от суммы свыше 10 275 долларов США |
От 41 776 до 89 075 долларов США | 22% | 4 807,50 долларов США плюс 22% от суммы свыше 41 775 долларов США |
от 89 076 до 170 050 долларов | 24% | 15 213,50 долларов США плюс 24% от суммы свыше 89 075 долларов США |
От 170 051 до 215 950 долларов США | 32% | 34 647,50 долларов плюс 32% от суммы свыше 170 050 долларов |
от 215 951 до 323 925 долларов США | 35% | 49 335,50 долларов плюс 35% от суммы свыше 215 950 долларов |
Более 323 926 долларов США | 37% | $87 126,75 плюс 37% от суммы свыше $323,925 |
Глава семьи
Налогооблагаемый доход | Предельная налоговая ставка | Вы должны |
от 0 до 14 650 долларов | 10% | 10% от вашего дохода |
от 14 651 до 55 900 долларов США | 12% | 1465 долларов США плюс 12% от суммы свыше 14 650 долларов США |
от 55 901 до 89 050 долларов США | 22% | 6 415 долларов плюс 22% от суммы свыше 55 900 долларов |
от 89 051 до 170 050 долларов | 24% | 13 708 долларов плюс 24% от суммы свыше 89 050 долларов |
От 170 051 до 215 950 долларов США | 32% | 33 148 долларов плюс 32% от суммы свыше 170 050 долларов |
от 215 951 до 539 900 долларов США | 35% | 47 836 долларов США плюс 35% от суммы свыше 215,9 долларов США50 |
Более 539 901 долларов США | 37% | 161 218,50 долларов плюс 37% от суммы свыше 539 900 долларов |
Как рассчитать сумму моего долга?
Если бы вы были единственным подателем и получили налогооблагаемый доход в размере 86 000 долларов США после вычетов в 2021 году, вы бы заплатили в общей сложности 14 668,50 долларов США в виде налогов.
Хотите знать, как мы туда попали? Взгляните на диаграмму для подателей единого налога за 2021 год выше и следуйте ниже:
При налогооблагаемом доходе в размере 86 000 долларов ваш доход подпадает под 22-процентную ставку федеральных налогов. Но это не означает, что все 86 000 долларов будут облагаться налогом по ставке 22%. Будет только часть. Остальные части будут облагаться налогом по ставке 10% или 12%.
Вот разбивка того, насколько каждая часть вашего дохода будет облагаться налогом:
- 9 950 долларов вашего дохода будут облагаться налогом по ставке 10%.
- 30 575 долларов будут облагаться налогом по ставке 12%. Это часть вашего дохода, которая колеблется между $9950 – 40 525 долларов. Чтобы получить это число, вычтите 9 950 долларов из 40 525 долларов.
- $45 475 вашего дохода будут облагаться налогом по ставке 22%. Это часть вашего дохода, которая составляет от 40 525 до 85 525 долларов. Чтобы получить это число, сложите ранее облагаемые налогом части вашего дохода — 9 950 долларов США и 30 575 долларов США — и вычтите эту цифру из вашего общего налогооблагаемого дохода в размере 86 000 долларов США.
Теперь, когда вы знаете, какие части вашего дохода облагаются налогом в каждой категории, вы можете увидеть общую сумму налогов, которую вы должны будете заплатить.
Для этого возьмите общую сумму из предыдущей налоговой категории и добавьте ее к проценту, который вы облагаете налогом в следующей группе, затем перенесите эту сумму. Делайте это, пока не достигнете своей налоговой категории (в данном примере 22%).
- Причитающиеся налоги в 10-процентной ставке = 9 950 долл. США x 0,10 = 995 долл. США
- Причитающиеся налоги в 12%-ной группе = 30 575 долларов США x 0,12 = 3 669 долларов США + 995 долларов США (из предыдущей группы) = 4 664 долларов США
- Причитающиеся налоги в 22-процентной группе = 45 475 долларов США x 0,22 = 10 004,50 долларов США + 4 664 доллара США (из предыдущей группы) = 14 668,50 долларов США в общей сумме причитающихся налогов.
Вы можете изменить размер своей задолженности, воспользовавшись налоговыми вычетами и налоговыми льготами.
Налоговые вычеты уменьшают сумму вашего налогооблагаемого дохода, что, в свою очередь, уменьшает сумму налогов, которые вы должны уплатить. Вы можете либо воспользоваться стандартным вычетом, доступным для всех налоговых декларантов, либо перечислить конкретные вычеты. Стандартный вычет имеет смысл делать, если он больше, чем вычеты, которые вы получили бы путем детализации.
В 2021 налоговом году стандартный вычет составляет 12 550 долларов США для тех налогоплательщиков, которые подают документы в одиночку, и для налогоплательщиков, состоящих в браке, которые подают документы отдельно. Это 25 100 долларов США для совместных заявителей и 18 800 долларов США для глав домохозяйств.
Этот стандартный вычет уменьшает сумму дохода, с которого вы можете облагаться налогом. Скажем, вы являетесь единственным подателем, который получил 80 000 долларов налогооблагаемого дохода за 2021 налоговый год. Если вы потребуете стандартного вычета для лиц, подающих документы один раз, вы уменьшите свой налогооблагаемый доход на 12 550 долларов США.
Это оставит вас с налогооблагаемым доходом в размере 67 450 долларов. Тогда вы будете облагаться налогом только на эту часть своего дохода.
Если вы решите не использовать стандартные вычеты, а вместо этого перечислять вычеты по статьям (что следует делать только в том случае, если в результате перечисления вычетов сумма вычетов в долларах будет больше), следует рассмотреть следующие общие вычеты.
- Вычет процентов по ипотеке
- Взносы в пенсионные планы IRA и SEP
- Благотворительные взносы
- Штатные и местные налоги (известные как SALT, вычет для вашего штата и местных подоходных налогов, налогов с продаж и налога на имущество теперь ограничен 10 000 долларов США или 5 000 долларов США, если они состоят в браке и подают раздельно, что в основном применяется только к налогоплательщикам в штатах с высокими налоговыми ставками)
- Расходы, связанные с ведением собственного бизнеса, если вы являетесь владельцем бизнеса
Вы также можете претендовать на налоговые льготы.
Они не уменьшают ваш налогооблагаемый доход и не меняют вашу налоговую категорию. Но они даже лучше. Они напрямую уменьшают ваши обязательства по подоходному налогу. Какую бы сумму налога вы ни задолжали, вы можете вычесть всю сумму налогового кредита в пересчете на доллар за доллар.
Допустим, вы должны 15 000 долларов налогов. Если вы получите налоговый кредит в размере 2000 долларов США, вы вычтете эту сумму непосредственно из налогов, которые вы должны. Теперь вы должны 13 000 долларов.
Вы можете претендовать на получение федеральных или государственных налоговых льгот, и они различаются в зависимости от дохода, поэтому обязательно поговорите со специалистом по налогам. Общие налоговые льготы включают:
- Налоговый кредит на детей
- Налоговый кредит на заработанный доход
- Налоговый кредит на усыновление
- Налоговый кредит на энергию для жилых помещений
- Налоговый кредит арендатора
Почему шкалы налогов меняются из года в год?
IRS ежегодно корректирует налоговые категории, чтобы отразить изменения в стоимости жизни.
Как правило, в экономике США каждый год наблюдается хотя бы некоторый уровень инфляции. Из-за этого IRS обычно ежегодно корректирует налоговые категории в сторону увеличения.
Итог: по мере роста вашего дохода вы можете столкнуться с более высокой предельной налоговой ставкой
Сумма, которую вы ежегодно платите в виде федерального подоходного налога, зависит от вашего налогооблагаемого дохода, налоговой категории и предельной налоговой ставки, привязанной к вашей категории. Вы можете осуществлять некоторый контроль над тем, сколько вы платите в виде налогов каждый год, используя налоговые льготы и вычеты. И владение домом является одним из источников вычетов, включая проценты по ипотечным кредитам и налоги на недвижимость.
Если вы заинтересованы в уменьшении своего годового налогового счета, узнайте больше о налоговых вычетах для новых домовладельцев.
Подать заявку на ипотеку сегодня!
Подайте онлайн заявку на получение экспертных рекомендаций с реальными процентными ставками и платежами.
Запустите свое приложение
Огайо 2022 Калькулятор налога с продаж и инструмент поиска ставок
Ставки всех штатов
>
Ставки налога с продаж штата Огайо
Наша команда, состоящая из более чем 100 исследователей, поддерживает нашу базу данных в актуальном состоянии с учетом последних ставок и правил налогообложения для каждой юрисдикции.
Получить быстрый диапазон ставок
Получите бесплатную загрузку средних ставок по почтовому индексу для каждого выбранного вами штата.
Если вы осуществляете продажи в нескольких штатах, таблицы ставок можно использовать для ввода данных в вашу налоговую систему или для ведения в качестве справочной информации.
Получить таблицы ставок
Автоматизировать расчет
Пусть Avalara AvaTax рассчитывает ставки в режиме реального времени.
AvaTax обеспечивает точность на уровне улиц в точках продаж, не требуя от вас поиска тарифов или ведения базы данных. Поскольку это облачный инструмент, обновления ставок отправляются вам автоматически в соответствии с последними правилами и нормами юрисдикции.
Исследуйте AvaTax
Декларация налога с продаж стала проще для малого бизнеса
Найдите простую и экономичную подачу налоговой декларации для вашего бизнеса. Автоматизируйте подготовку налога с продаж, онлайн-подачу документов и денежные переводы с помощью Avalara Returns for Small Business.
См. нашу бесплатную пробную версию
Декларация налога с продаж стала проще для малого бизнеса
Найдите простую и экономичную подачу налоговой декларации для вашего бизнеса. Автоматизируйте подготовку налога с продаж, онлайн-подачу документов и денежные переводы с помощью Avalara Returns for Small Business.
См. нашу бесплатную пробную версию
Повышение точности с тарифами на основе адреса
Найдите текущую ставку для определенного адреса, используя ту же технологию, которая используется в механизме расчета ставок Avalara AvaTax.
улица
Город
Состояние
StateAlabamaAlaskaArizonaArkansasCaliforniaColoradoConnecticutDelawareFloridaGeorgiaHawaiiIdahoIllinoisIndianaIowaKansasKentuckyLouisianaMaineMarylandMassachusettsMichiganMinnesotaMississippiMissouriMontanaNebraskaNevadaNew HampshireNew JerseyNew MexicoNew YorkNorth CarolinaNorth DakotaOhioOklahomaOregonPennsylvaniaPuerto RicoRhode IslandSouth CarolinaSouth DakotaTennesseeTexasUtahVermontVirginiaWashingtonWashington, DCWest VirginiaWisconsinWyoming
— Или —
Использовать мое текущее местоположение
Ваша ставка налога с продаж
Комбинированная налоговая ставка
%
Местоположение
Разбивка по юрисдикции
Справочник по налогу с продаж в штате Огайо
Рассчитайте общую сумму
См.
ставку налога с продаж, применяемую к любой цене товара
$
+ Ставка налога с продаж
Разбивка налога
Итого
Налог
Сумма налога
Итого
Нужны дополнительные ставки? Получите немедленный доступ к нашему калькулятору налога с продаж.
Тарифы на 2022 год для городов и округов Огайо
Если у вас слишком много отправлений для индивидуального поиска, в таблицах городов и округов указаны тарифы, рассчитанные на местном уровне.
Примечание: в пределах города и округа могут быть различия. Для более точных ставок используйте калькулятор налога с продаж.
Городские ставки налога с продаж
Окружные ставки налога с продаж
Детали налога с продаж штата Огайо
Ставка налога с продаж штата Огайо (Огайо) в настоящее время составляет 5,75%.
В зависимости от местных муниципалитетов общая ставка налога может достигать 8%.
Прочие налоговые ставки на местном уровне в штате Огайо довольно сложны по сравнению со ставками местных налогов в других штатах. Налог с продаж в штате Огайо также может взиматься на уровне города/округа/школы/транспорта и SPD (район специального назначения).
С 1 августа 2019 г. организаторы удаленных торговых площадок должны собирать и перечислять налог с продаж или использования со всех продаж в штат , если они совершают или содействуют валовым продажам на сумму более 100 000 долларов США или не менее чем 200 сделкам с облагаемым налогом или освобожденным от налогообложения личным имуществом. или услуги в штате в текущем или предыдущем календарном году.
Департамент доходов штата Огайо требует, чтобы любое физическое или юридическое лицо, занимающееся розничной продажей облагаемого налогом материального личного имущества или облагаемых налогом услуг, получило лицензию продавца, а также собирало и перечисляло налог с продаж.
Налоговые ресурсы штата Огайо
Руководство по налогам с продаж в штате Огайо для предприятий
Наше бесплатное онлайн-руководство охватывает различные аспекты соблюдения налога с продаж в штате Огайо, включая регистрацию бизнеса, сбор налога с продаж, подачу налоговых деклараций и обязательства штата.
Посетите гида
avalara:content-tags/asset-type/blog-post, avalara:content-tags/tax-type/sales-and-use-tax, avalara:content-tags/location/world/north-america/united- Штаты/Огайо
2 июля 2019
Изменение ставки налога с продаж в штате Огайо — Avalara
avalara:content-tags/asset-type/blog-post, avalara:content-tags/tax-type/sales-and-use-tax, avalara:content-tags/location/world/north-america/united- Штаты/Огайо
25 апреля 2019
Руководство по налогам с продаж и использования штата Огайо — Avalara
avalara:content-tags/asset-type/blog-post, avalara:content-tags/tax-type/sales-and-use-tax, avalara:content-tags/location/world/north-america/united- Штаты/Огайо
18 апреля 2019 г.