ГлавнаяРазноеОткрытие счетов в банке юридическим лицам

Порядок открытия, ведения и закрытия счетов клиентов. Открытие счетов в банке юридическим лицам


Порядок открытия счета в банке для юридических лиц — top4business.ru

19 июня 2018

Расчетный счет нужен, чтобы расплачиваться и получать деньги по безналичному расчету, рассчитываться с партнерами и платить налоги. Расчетный счет можно открыть в любом банке, который работает с юридическими лицами. Существуют различные виды счетов юридических лиц. Мы сделали инструкцию, как открыть расчетный счет.

Порядок открытия счета в банке для юридических лиц

Порядок открытия счета юридическому лицу зависит от банка. В каждом свои требования к документам.

Позвонить в банк

Узнать в банке, кто может открыть расчетный счет в банке для ООО и какие документы нужны. Уточнить, где заверять документы — у нотариуса или в банке. В одних банках работники сами делают и заверяют копии в других — просят принести нотариально заверенные копии.

Некоторые банки работают через интернет, и открывают счет удаленно — они называются интернет-банками. Чтобы открыть счет в таком банке, вы оставляете заявку на открытие счета на сайте и заполняете документы. Ездить никуда не нужно.

Процедура открытия счета в банке юридического лица начинается с подачи заявления. Вы приезжаете в банк, находите сотрудника банка и говорите, что хотите открыть расчетный счет. Менеджер банка задаст вопросы и даст бланк заявления. Заполнить документ может руководитель компании или сотрудник, которому компания доверяет открытие и закрытие счета — для этого нужна доверенность В конце заявления нужно поставить печать компании.

Подготовить документы

Если у банка нет вопросов к компании, то нужно предоставить базовый список документов.

Выписка из ЕГРЮЛ. Банк сам формирует выписку из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Но если вы зарегистрировали компанию недавно, ее может не оказаться в реестре. Проверить, есть ли компания в реестре, можно на сайте Федеральной налоговой службы. 

Если компании еще нет в реестре, возьмите в налоговой выписку или запись из ЕГРЮЛ. Выписка действительна 90 дней с момента выдачи. Нужно сделать копию документа и заверить у нотариуса. В банке вам понадобиться и оригинал и копия выписки.

Учредительные документы. Это устав компании и учредительный договор. Устав предоставляют все компании, а учредительный договор — полные товарищества, союзы, ассоциации, товарищества на вере. Уточните у представителей банка, какие учредительные документы нужны.

Приложите страницы со всеми изменениями, которые были внесены в учредительные документы на дату предоставления в банк.

Приказ о назначении руководителя. В банке попросят документ, который подтвердит назначение на должность руководителя. Проверьте, чтобы в уставе организации и в документе об избрании главы была одна и та же должность и имя. Обязательно проверьте срок полномочий. Если он скоро заканчивается, необходимо сделать документ о продлении на новый срок. 

Карточка юридического лица с образцами подписей и оттисками печатей нужна для открытия и закрытия счета юридического лица. Документ можно оформить по форме, которую предлагает Центробанк или на бланке банка. В карточке юридического лица обязательно должно быть не менее двух подписей. Например, руководителя и главного бухгалтера.

Карточку можно оформить у нотариуса или в банке, при условии, что все, кто имеет право подписи придут с паспортами и приказами о назначении на должность. Вы можете заполнить карту самостоятельно или попросить сотрудника банка помочь вам.

Паспорт руководителя организации и тех, кто уполномочен распоряжаться деньгами на банковском счете и всех, кто указан в банковской карточке.

Менеджер банка может дополнительно запросить адреса, ИНН и телефоны всех, кому руководитель компании доверяет управление счетом. Сотрудниками необязательно приходить в банк, можно заверить копии документов у нотариуса и передать их банку.

Доверенность на открытие банковского счета, чтобы руководителю компании не заниматься открытием счета самостоятельно. Любой сотрудник может стать доверенным лицом.

Анкета (опросный лист) нужны банку, чтобы узнать, на чем компания зарабатывает, с кем сотрудничает, не отмывает ли деньги. Вопросы в анкете по разным темам. Например, один из вопросов — кого и когда назначили главой компании.

Ждать решение банка

Дальше банк изучит документы. Когда банк примет решение — сотрудник банка сообщит об этом клиенту. После этого можно пользоваться счетом: получать, переводить и снимать деньги.

Что нужно для открытия счета юридического лица

  • Взять в банке заявление,
  • собрать документы,
  • подписать договор.

Если открываете счет в интернет-банке, то:

  • подать заявление на сайте банка,
  • отправить копии документов,
  • заполнить договор.

top4business.ru

Открытие расчетного счета в банке юридическим лицом

Без банковского счета не может работать ни одно юридическое лицо — этого требует законодательство РФ. Как происходит процедура открытия расчетного счета и какие документы могут затребовать в банке.

Ни для кого не секрет, что любые расчеты между юридическими лицами должны производиться исключительно в безналичной форме, что собственно и отражено в действующем в нашей стране гражданском кодексе.

Таким образом, открытие банковского счета является неминуемой процедурой, которую необходимо осуществлять каждому представителю отечественного бизнеса. Стоит также отметить, что в настоящее время абсолютное большинство действующих в нашей стране банков предоставляют своим клиентам возможность открытия счета для юридического лица, которым можно будет пользоваться в дальнейшем для осуществления основной деятельности компании, фирмы или производства.

При этом следует особое внимание уделить репутации финансовой организации, услугами которой решил воспользоваться предприниматель, ведь именно от этого критерия зависит надежность и сохранность персонального депозита.

Многие современные россияне внимательно изучают и сложившиеся взаимоотношения между банковской структурой и органами местного самоуправления, но сложившуюся ситуацию здесь можно расценить двояко. Все дело в том, что теплые взаимоотношения между такого рода участниками могут стать залогом стабильности всех финансовых операций, осуществляемых посредством этой структуры.

Но с другой стороны, клиент может испытывать некоторое чувство тревоги, поскольку власти смогут постоянно контролировать его финансовые сбережения, а также регулярной подачей данных в службу мониторинга или иного рода инстанции.

Однако, так или иначе миновать процедуру открытия счета в банке сегодня не может ни одно юридическое лицо, поскольку в противном случае он нарушит действующее законодательство. Поэтому завести персональный счет в банке можно на юридическое лицо, структурное подразделение, индивидуального предпринимателя, который намерен осуществлять с его помощью все предстоящие операции.

Алгоритм открытия счета

Перед тем, как завести счет в банке юридическое лицо должно заключить специальный договор, участниками которого являются с одной стороны хозяйствующий субъект, а с другой кредитная организация. После этого предпринимателю необходимо отправиться в банковское подразделение или же головной офис и предоставить пакет документов, в который входит заявление на открытие счета, грамотно заполненный формуляр подписанного договора банковского счета, прикрепить учредительные документы в виде нотариально заверенной копии подлинников.

Также следует предоставить подтверждающие права и обязанности юридического лица, который может от имени своей компании осуществлять все необходимые операции по открытию и дальнейшему использованию банковского счета. Также не следует забывать и о необходимости наличия справки из органов статистики, в которой содержится информация о ранее произведенной регистрации организации, а также специальной банковской карточки.

Все эти документы будут внимательно изучены специалистами банка, в который собственно и было направлено обращение для открытия счета, после чего будет заведено так называемое банковское дело на юридическое лицо, которое в данный момент стало клиентом данной кредитной организации.

При всем этом, человек, выступивший роли юридического лица при осуществлении процедуры открытия банковского счета автоматически наделяется публичными обязанностями. Например, ему следует в обязательном порядке поставить в известность о прошедшем мероприятии сотрудников налоговой службы, которая обслуживает район, в котором собственно и был зарегистрирован данный банковский счет. Если же данной манипуляции не будет произведено, то юрлицо может быть наказано штрафом.

Кстати, следует понимать, что открытие счета и осуществление иного рода операций будут разниться между собой в зависимости от выбранной валюты. Все дело в том, что в настоящее время в нашей стране существуют так называемые негласные обязанности предпринимателя, которые предусмотрены необходимостью осуществления постоянного финансового мониторинга рынка и контроля валютных потоков.

Таким образом, при реализации валютных операций на банковских счетах юридических лиц, клиент финансовой организации должен предоставлять ей для дальнейшей отчетности перед госорганами и контрольными структурами специальные основания для производства необходимых действий. В роли этих оснований могут выступать договоры, контракты, акты, а также накладные, счета и даже коносаменты, подтверждающие факт возникновения правоотношений и оснований для непосредственной оплаты.

Кстати, сотрудники банка, обслуживающие того или иного предпринимателя могут вполне правомерно потребовать предоставления им договора или иного рода оснований для осуществления конкретного платежа. Ведь данная процедура прописана в действующем законодательстве и считается вполне обычной практикой в действительности российского государства, которое осуществляет широкую программу по борьбе с легализацией незаконных доходов и финансированием терроризма.

Далеко не каждый предприниматель положительно относится к такого рода манипуляциям, поскольку доверять секреты своей фирмы третьим лицам бывает очень рискованно, но не подчиниться существующему в России закону они хотят еще меньше. Однако неприятный эффект можно сократить, указав в договоре о дальнейшем сотрудничестве безопасную информацию, которая не станет серьезным аргументом даже при попадании в руки конкурирующей данной организацией компании, при чем все конфиденциальные данные можно прописать в формате дополнительного приложения или своего рода специальном соглашении.

Все это позволит значительно сократить всевозможные риски юридического лица, которые могут возникнуть при заинтересованности третьих лиц, а также нерадивом обслуживании специалистами банка, в котором открыт счет для осуществления всех необходимых операций по вкладам.

© Михаил, BBF.ru

bbf.ru

Как открыть счет в банке

Российские законы позволяют открывать счета физическим, юридическим лицам, а также ИП. Деятельность компании без наличия расчетного счета весьма затруднительна. Физические лица и частные предприниматели, как правило, открывают его только при необходимости. Перед тем как открыть счет в банке, необходимо собрать документы, выбрать учреждение и узнать, что и в какой последовательности делать.

Открытие счета физическим лицом

Физические лица открывают расчетные счета для надежного сохранения своих денег и увеличения пассивного дохода за счет процентов. По желанию, владелец может снимать или переводить деньги со счета или на него. Для открытия счета осуществите такие шаги:

  1. Узнайте предложения от различных банков, посещая их сайты, отделения или совершая звонки на горячую линию. Сравнив информацию, выберите то, что выгоднее всего с точки зрения ваших потребностей.
  2. Нефинансовые аспекты, которые говорят в пользу банка: наличие интернет-банкинга и других дополнительных возможностей;большое количество банкоматов и отделений поблизости; положительные отзывы в СМИ и интернете.
  3. Сделав выбор, подготовьте документы. Для открытия счета потребуется паспорт, ИНН и заявление с вашей подписью. Если вы заняты частной практикой, необходимо подтвердить этот факт соответствующими бумагами. Полный перечень документов содержится в гл. 4 Инструкции Банка России №28-И от 14.09.2006.
  4. Посетите отделение банка и поговорите с менеджером. Пусть он ответит на все вопросы и поможет выбрать наилучший тарифный план. Иногда, но не во всех банках, требуется: заполнение анкеты с информацией о себе, внесение первого платежа или уплата комиссии.
  5. Дождитесь, пока вам откроют счет. Обычно этот происходит в течение 1 рабочего дня. Получите копию договора, подробную распечатку тарифов и условий, пароль для работы с мобильным и интернет-банкингом (при наличии этих услуг). Узнайте, как изменять и восстанавливать пароль.

Открытие счета для ИП

Необходимость в открытии счета у ИП может возникнуть как при регистрации, так и в процессе работы. Процедура включает такие шаги:

  1. Изучите тарифы на РКО от различных банков. Обратите внимание на комиссии за открытие и ведение счета, снятие и внесение наличности, оформление платежного поручения и пользование интернет-банкингом.
  2. Дополнительными преимуществами могут быть: кратчайшие сроки обработки платежных поручений; крупные размеры банка и большой набор продуктов для ИП; использование услуг конкретного банка вашими партнерами.
  3. Подготовьте документы. Их количество и точный список устанавливается каждым банком отдельно. Как правило, требуется заявление, паспорт, доверенность на открытие счета и регистрационные документы. Тем, кто зарегистрировался до 01.01.2004, необходимо предоставить свидетельство о включении в ЕГРИП по форме Р67001. Для тех, кто зарегистрирован позже, нужно свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя по форме Р61001.
  4. Посетите отделение банка со всеми документами и дождитесь открытия счета. Получите копию договора, выписку о тарифах и другие бумаги, которые выдаст банк.
  5. Уведомлять ФНС об открытии счета не требуется. Сотрудники банка это сделают самостоятельно.

Открытие счета для юридического лица

Открытие счета является правом, а не обязанностью юридического лица. Однако многие пользуются этим правом, ведь в противном случае их расчеты существенно ограничиваются.

Этапы открытия счета:

  1. Поиск банков, обслуживающих счета предприятий. Выбирать следует крупный, надежный банк, способный помочь с финансовыми вопросами. Начинающие предприниматели могут обратиться в Альфа банк, ВТБ 24, Промсвязь банк, Московский банк и ряд других банков, работающих с юридическими лицами различных масштабов и видов. Банк должен предлагать РКО, вклады, кредитные продукты, факторинг и т.д.
  2. Изучите тарифы банков: на открытие и обслуживание РС, операции в интернет-банкинге, оформление платежных и других документов, снятие и зачисление наличных и т.д. Помните о негласной накрутке банков. Обратите внимание на скорость проведения платежей (тот же или следующий день).
  3. Подготовьте документы. Предварительно уточните в банке полный перечень бумаг, которые должны быть заверены. Как правило, требуются такие бумаги: заявление, доверенность на открытие РС, устав и регистрационные документы.
  4. Подайте документы и дождитесь открытия счета.
  5. Уведомлять ФНС об открытии счета не требуется. Сотрудники банка это сделают самостоятельно.

Заключение

Процедура открытия счета аналогична для всех категорий клиентов: необходимо выбрать банк, подготовить бумаги и пройти некоторые формальные процедуры. Однако различия имеются, и открытие счета для ИП и, тем более, для фирмы – это намного более сложная процедура, чем открытие счета на имя обычного гражданина.

Возникают ситуации, когда банк отказывается открывать счет. Как правило, отказ происходит из-за неправильного оформления документов или предоставления их в неполном составе. Гражданский кодекс содержит полный перечень оснований. Но, если вы чисты перед законом и ваш паспорт в порядке, то не стоит беспокоиться о возможном отказе со стороны банка.

finansovyesovety.ru

Расчетные счета юридического лица

Расчетные счета юридического лица – это учетные записи предприятия в банке. Их используют для осуществления различного рода платежей (безналичных или наличных) от имени и в пользу его владельца. В основном для юридических лиц применимо наименование счета «до востребования». Примером его использования является совершение платежей за приобретенные товары и оказанные услуги.

Порядок открытия

  1. Для открытия расчетного счета юридическое лицо обязано написать заявление в банк.
  2. На основании представленного заявление специалист банка заводит этого клиента в базу АБС (автоматизированная банковская система).
  3. После внесения, в базе составляется его номер. Для юридических лиц номер начинается со следующих первых пяти цифр – 40702, следующие три цифры это код валюты (для рубля – 810, для доллара – 840). Следующими цифрами следует произвольно составляемый контрольный разряд. После него идет ряд служебных цифр. Последними идут пять цифр, обозначающие код юридического лица.

Список документов, предоставляемых в банк вместе с заявлением для открытия р/с:
  • карточка с образцами печати и подписей, заверенная нотариально;
  • копия паспортов лиц, имеющих право распоряжаться им – это руководитель, главный бухгалтер и другие лица;
  • копии всех правоустанавливающих документов юридического лица;
  • справка из социальных фондов и налоговой инспекции об отсутствии каких-либо задолженностей.

На основании представленных документов составляется папка «юридическое дело клиента». В этой папке хранится вся переписка и любые бумажные отношения, в которые вступают юридическое лицо и банк.

Юридическое лицо вправе создавать несколько расчетных счетов с целью разделения их по назначению. И лучше прибегнуть к помощи проверенного банка, чтобы избежать губительных недочетов.

Порядок закрытия

Для закрытия расчетного счета юридического лица в банк необходимо предоставить заявление, которое в последующем передается специалисту операционного отдела в работу.

  1. Если остатка денежных средств нет (то есть остаток нулевой), то его закрывают.
  2. Если имеется некий остаток денежных средств, то данная сумма списывается через расход и выдается владельцу через кассу банка, а сам счет закрывается.

Некоторые кредитные организации предусматривают комиссию за ведение р/с, которая списывается в конце месяца. Если в процессе оформления закрытия выясняется, что там не хватает денежных средств для оплаты комиссии, тогда его владелец оплачивает ее путем наличных расчетов через кассу банка.

Рассылка уведомлений

На основании Налогового кодекса в течение семи календарных дней после открытия расчетного счета, его владелец обязан отправить уведомления об этом в территориальную налоговую службу. В уведомлении указывается:

  • ИНН;
  • ОГРН;
  • реквизиты банка;
  • расчетный счет;
  • наименование юридического лица.

Это уведомление отправляет либо сам руководитель, либо лицо, исполняющее данные обязанности по выданной доверенности. Рекомендуется также составить опись содержимого письма и отправить его почтой. Лучше выбирать вид отправки заказным (ценным) письмом.

Данные действия уберегут юридическое лицо от штрафных санкций и проблем с налоговыми органами.

Проблемы, которые могут возникнуть при открытии счета

Наиболее часто встречающиеся проблемы:

  • Физическое месторасположение юридического лица иное, нежели указано в документах. В этом случае банк может затребовать дополнительные сведения, подтверждающие местонахождения юридического лица. Например, к таким доказательствам можно отнести свидетельство о праве собственности на данное помещение или заключенный договор аренды с его собственником.
  • Владелец юридического лица находится по каким-либо причинам в «черном списке» банка. Например, за неоднократное выступление в качестве заявителя регистрации большого количества расчетных счетов.

Впрочем, указанные проблемы могут возникнуть как до, так и после регистрации. Тогда банк беспрекословно выполняет указания налогового органа по блокировке любых операций по данному счету.

Поступление денежных средств после закрытия расчетного счета

Если после закрытия расчетного счета на него поступают денежные средства, в этом случае они помещаются на внутрибанковские проводки как «невыясненные суммы». После этого идет проверка того, действительно ли закрыт указанный р/с. Если данный факт подтверждается или выясняется, что счет получателя указан неверно, денежные средства возвращаются тому лицу, который их отправил, с указанием причин возврата – закрытие счета или ошибка в указании счета получателя.

Также закрытие может быть инициировано и самим банком, в связи его неактивностью. Срок неактивности определяется банком самостоятельно, как правило, это период от шести до двенадцати месяцев. После истечения указанного времени, на имя юридического лица отправляется уведомление о предстоящем закрытии счета с указание причин. Кроме того, в уведомлении оговаривается пункт, в котором банк устанавливает некий короткий срок, в течение которого владелец может совершить снятие или пополнение счета, тем самым перевести его в состояние активности;

  • Если клиент произведет его активацию, то счет продолжает за ним сохраняться и его ведение происходит в обычном порядке.
  • Если клиент не дает обратной связи, остаток денежных средств отправляется на внутрибанковские проводки как «к получению» и находится там определенный промежуток времени, который также устанавливается банком самостоятельно. После истечение этого срока, данные средства отправляются на счет «доходы банка».

Причины блокировки расчетного счета

В некоторых случаях блокировка счета может происходить по инициативе судебных органов (то есть признаваться арестованным). Такое постановление может быть вынесено только на основании судебного решения. Причин может быть достаточно много для того, чтобы признать арестованным р/с юридического лица, пример:
  • своевременно неуплаченные налоги;
  • алименты;
  • неуплата различных штрафных санкций;
  • проведение платежей, которые не соответствуют законодательству субъекта и т.д.

По арестованному счету банку налагается запрет на проведение каких-либо операций.

Во время судебного процесса суд вправе затребовать любые документы, связанные с данным клиентом (платежные документы, расчеты с третьими лицами и т. д.). Обязанностью банка является содействие проведению следствия и оказания любой необходимой помощи.

Кроме суда, правом на такую блокировку обладает и налоговая инспекция в случае:

  • несвоевременной уплаты каких-либо налогов,
  • непредставление декларации,
  • неуплата пени,
  • после результатов проведенной налоговой проверки.

Также решение о закрытии может быть принято руководством банка на основании внутреннего разбирательства. Например, одной из основных причин может быть проверка источника происхождения денежных поступивших на расчетный счет и тех целей, на которые планируется потратить данные денежные средства. После того, как все операции по проверке выполнены и нарушений обнаружено не было, орган осуществляющий контроль, дает письменное разрешение на разблокировку и продолжение работы.

Таким образом, р/с для юридических лиц – это основной способ проведения различных денежных операций с третьими лицами. От того, насколько тщательно и аккуратно будут подготовлены документы для его открытия и в дальнейшем – процесс его ведения, зависит успешность проведения операций. Но если вы не профессионал, то допустить ошибку в документах очень просто, поэтому мы рекомендуем обратится в Сбербанк.

Открытие расчетного счета в Сбербанке

В современном Сбербанке практически ничто не напоминает о сберегательных кассах, которыми так славился ранее данный банк. Правда, и на себя десятилетней давности он также уже мало похож.

Именно благодаря способности к изменениям и упорному движению вперед, банк не стоит на месте, а развивается. Титул самого старого и крупного банка Российской Федерации не мешает ему оставаться открытым и честным конкурентом в банковской сфере, держа руку на пульсе всех перемен, как финансовых, так и технологических. Собственно, благодаря последнему, Сбербанку и удается шагать в ногу с нынешними тенденциями рынка и умело ориентироваться в быстро изменяющихся технологиях, чтобы подстраиваться под предпочтения клиентов.

Преимущества открытия расчетных счетов в Сбербанке:

  • Благодаря отлично развитой филиальной сети клиент всегда находится рядом с банковским отделением;
  • Собственная расчетная система, которая охватывает не только территорию РФ, а и другие государства дает возможность проводить огромные объемы платежей, как в самой России, так и за ее пределами;
  • Обеспечивается возможность проведения расчетно-кассовых обслуживаний на единых условиях крупных холдинговых компаний по территории России;
  • Открытие расчетного счета в любой валюте происходит в самые короткие сроки;
  • Предоставляется вся необходимая помощь клиентам в создании копий документов, которые нужны для открытия счета;
  • Любой желающий может получить все необходимые консультации относительно открытия и обслуживания счетов в любом удобном подразделении банка.

Для того, чтобы подать онлайн заявку на открытие расчетного счета в Сбербанк кликните по кнопке ниже.

Поделитесь материалом в соц сетях:

schetavbanke.com

Глава 4. открытие банковских счетов юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю, физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой инструкция ЦБ РФ от 14-09-2006 28-и об открытии и закрытии банковских счетов счетов по вкладам (депозитам) (2018). Актуально в 2018 году

размер шрифта

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 14-09-2006 28-И ОБ ОТКРЫТИИ И ЗАКРЫТИИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ СЧЕТОВ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ) (2018) Актуально в 2018 году

Глава 4. Открытие банковских счетов юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю, физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой

4.1. Для открытия расчетного счета юридическому лицу - резиденту в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.

Юридические лица, действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.

Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе.

Дипломатические и приравненные к ним представительства иностранных государств (за исключением посольств и консульств) представляют документы, подтверждающие статус представительства.

Международные организации представляют международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации;

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

4.2. Для открытия расчетного счета юридическому лицу - нерезиденту, в том числе корреспондентского счета кредитной организации - нерезиденту, в банк представляются:

а) документы, предусмотренные подпунктами "в", "д", "е" и "ж" пункта 4.1 настоящей Инструкции;

б) документы, подтверждающие правовой статус юридического лица - нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица - нерезидента;

в) карточка.

Для открытия корреспондентского счета нерезиденту банк вправе принять вместо карточки альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоряжаться корреспондентским счетом.

4.3. Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридического лица - резидента (филиал, представительство) в банк представляются:

а) документы, указанные в пункте 4.1 настоящей Инструкции;

б) положение об обособленном подразделении юридического лица;

в) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

г) документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

4.4. Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридического лица - нерезидента в банк представляются:

а) документы, предусмотренные пунктом 4.2 настоящей Инструкции;

б) документы, предусмотренные подпунктами "б" и "в" пункта 4.3 настоящей Инструкции.

В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, представляются также документы, свидетельствующие о внесении записи в сводный государственный реестр аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний или государственный реестр филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории Российской Федерации.

4.5. Для открытия расчетного счета посольствам и консульствам, а также иным дипломатическим и приравненным к ним представительствам иностранных государств в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами "б", "г", "д" и "ж" пункта 4.1 настоящей Инструкции.

4.6. Для открытия расчетного счета международным организациям в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами "б", "г", "д", "е" и "ж" пункта 4.1 настоящей Инструкции.

Филиалы и представительства международных организаций, находящиеся на территории Российской Федерации, дополнительно представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами "б" и "в" пункта 4.3 настоящей Инструкции.

4.7. Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в банк предоставляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) карточка;

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

д) свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;

е) лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, в установленном законодательством Российской Федерации порядке, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полномочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Адвокат представляет документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов.

4.8. Для открытия бюджетного счета юридическому лицу наряду с документами, предусмотренными подпунктами "а", "б", "г", "д", "е" и "ж" пункта 4.1 настоящей Инструкции, в банк представляется также документ, подтверждающий право юридического лица на обслуживание в банке.

4.9. Для открытия корреспондентского счета кредитной организации - резиденту в банк представляется, наряду с документами, указанными в пункте 4.1 настоящей Инструкции, письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур служащих кредитной организации, назначение на должности которых в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

4.10. Для открытия корреспондентского субсчета филиалу кредитной организации - резидента в банк представляется, в случаях, установленных нормативными актами Банка России, наряду с документами, указанными в пункте 4.3 настоящей Инструкции, сообщение о внесении сведений об открытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, а также письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур служащих филиала кредитной организации, назначение на должности которых подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

4.11. Для открытия Банку России корреспондентского счета в иностранной валюте в кредитную организацию представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

в) карточка или альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоряжаться корреспондентским счетом.

4.12. Для открытия доверительному управляющему счетов для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением (счетов доверительного управления), в банк представляются:

а) документы, указанные в пунктах 4.1 или 4.7 настоящей Инструкции;

б) договор, на основании которого осуществляется доверительное управление.

4.13. Для открытия специального банковского счета в банк представляются те же документы, что и для открытия расчетного счета, с учетом требований законодательства Российской Федерации.

www.zakonprost.ru

Порядок открытия, ведения и закрытия счетов клиентов

Организуя работу по открытию и закрытию банковского счёта, счёта по вкладу (депозиту) кредитная организация распорядительным актом назначает из числа работников банка должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам и устанавливает им соответствующие права и обязанности, с которыми они должны быть ознакомлены под роспись.

Банк принимает внутренний документ, содержащий банковские правила, согласно которым устанавливается:

  • распределение между структурными подразделениями банка компетенций в области открытия и закрытия банковских счетов;
  • порядок ведения и хранения книги регистрации открытых счетов клиентов;
  • процедуры установления наличия по местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
  • порядок открытия и закрытия банковских счетов;
  • порядок изготовления кредитной организацией документов, используемых при открытии и закрытии банковских счетов;
  • порядок изготовления и заверения кредитной организацией копий документов, представляемых клиентом;
  • правила документооборота с момента получения документов от клиента (его представителя) до момента сообщения клиенту номера банковского счета;
  • порядок организации работы по подготовке и направлению сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковских счетов, учитывая, что банк своевременно должен уведомить налоговые органы об открытии налогоплательщику расчетного (текущего) счета. В соответствии со ст. 86 НК РФ предусмотрен пятидневный срок для уведомления налоговых органов. За несоблюдение этой нормы банки несут ответственность в соответствии со ст. 132 НК РФ;
  • порядок изменения номеров банковских счетов;
  • процедуры приема документов для открытия банковских счетов;
  • порядок оформления карточки;
  • порядок уведомления клиентов о реквизитах их банковских счетов;
  • порядок учета и хранения документов (в том числе в электронной форме), полученных при открытии, ведении и закрытии банковских счетов;
  • порядок формирования юридического дела;
  • порядок доступа к юридическим делам клиентов;
  • порядок передачи юридических дел в подразделение кредитной организации, в котором необходимо предусмотреть, что если филиалу или подразделению предприятия открывается расчетный субсчет по месту его нахождения, то карточки заверяются головным предприятием. В этом случае к карточкам прилагаются приказ о создании подразделения и заявление с указанием операций, которые разрешается совершать по этому субсчету;
  • периодичность обновления информации о клиентах;
  • иные положения, регулирующие открытие и закрытие банковских счетов.

Прядок открытия расчетного счета в банке для юридического лица – резидента в банк представляются документы:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица. Указанные документы представляют юридические лица:

  • действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации;
  • действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава.

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) карточка с образцами подписей и оттиска печати;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете; а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Карточка заполняется с применением пишущей или электронновычислительной машины шрифтом черного цвета либо ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Применение факсимильной подписи для заполнения полей карточки не допускается.

Копии карточки должны быть заверены подписью главного бухгалтера банка (его заместителя) либо сотрудника банка, уполномоченного распорядительным актом банка оформлять карточку. В случае обслуживания одним операционным работником банка нескольких счетов клиента и при условии совпадения перечня лиц, наделенных правом подписи, банк вправе не требовать оформления карточки к каждому счету.

Подлинность собственноручных подписей лиц, наделенных правом первой или второй подписи, может быть удостоверена нотариально. Карточка может быть оформлена без нотариального свидетельствования подлинности подписей в присутствии уполномоченного лица в следующем порядке:

  • уполномоченное лицо устанавливает личности указанных в карточке лиц на основании представленных документов, удостоверяющих личность. Уполномоченное лицо устанавливает полномочия указанных в карточке лиц на основе изучения учредительных документов клиента, а также документов о наделении лица соответствующими полномочиями;
  • лица, указанные в карточке, в присутствии уполномоченного лица проставляют собственноручные подписи в соответствующем поле карточки. В незаполненных строках проставляются прочерки. В подтверждение совершения подписей указанных лиц в присутствии уполномоченного лица уполномоченное лицо в помещении банка заполняет поле «Место для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей».

Карточка действует до прекращения договора банковского счета, закрытия счета либо до ее замены новой карточкой. По каждому банковскому счету клиента банком формируется юридическое дело.

В юридическое дело помещаются следующие документы:

  • документы, представляемые клиентом (его представителем) при открытии банковского счета, а также документы, представляемые в случае изменения указанных сведений;
  • договор (договоры) банковского счета, счета по вкладу (депозиту), изменения и дополнения к указанным договорам, другие договоры, определяющие отношения между банком и клиентом по открытию, ведению и закрытию банковского счета;
  • документы, касающиеся направления банком сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковского счета;
  • утратившие силу карточки;
  • переписка банка с клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета;
  • иные документы, касающиеся отношений между клиентом и банком по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета.

В банке для снижения операционных рисков по каждому юридическому делу даются заключения службы безопасности и юридической службы банка. Только после этого с клиентом заключается договор банковского счета, и руководитель банка дает распоряжение в бухгалтерию об открытии счета.

Каждый открытый банком счет регистрируется в книге регистрации. Она ведется в разрезе организационно-правовых признаков и форм собственности и в соответствии с номенклатурой счетов баланса.

По завершении открытия банковского счета банковский счет является открытым с внесением записи об открытии банковского счета в книгу регистрации открытых счетов.

Запись об открытии банковского счета должна быть внесена в книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора.

Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 1.1 ст. 859 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив об этом клиента в письменной форме. Договор считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего банковского счета в книгу регистрации открытых счетов.

Запись о закрытии банковского счета должна быть внесена в книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора, если законодательством Российской Федерации не установлено иное. В случае изменения клиенту номера счета вносятся соответствующие изменения в книгу регистрации счетов, а в налоговый орган по месту нахождения клиента посылается извещение об изменении номера счета.

Порядок ведения счетов клиентов-резидентов в валюте РФ определяется следующим:

  • платежи со счетов клиентов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в установленной очередности платежей и в пределах остатка средств на счете;
  • без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных между банком и клиентом в договоре;
  • банк не имеет права определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать не предусмотренные законодательством или договором ограничения права распоряжения денежными средствами.

При списании средств со счета клиента необходимо соблюдать очередность платежей (Гражданский кодекс РФ гл. 45, ст. 855), а именно:

  • при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом;
  • при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
  • в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
  • во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
  • в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;
  • в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
  • в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
  • в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарного поступления документов.

Порядок осуществления платежей при отсутствии (недостатке) средств на расчетном счете клиента таков. Если договором банковского счета (дополнительным соглашением к нему) «овердрафт» по счету не предусмотрен, то платежи производятся в пределах остатков средств в порядке очередности. В соответствии с этим, при отсутствии денежных средств на счете клиента, платежные документы, поступившие на расчетный счет, приходуются в картотеку № 2 на активный внебалансовый счет 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» проводкой:

  • Дт 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»
  • Кт 99999 «Счет для корреспонденции с активными внебалансовыми счетами при двойной записи».

Оплата документов из картотеки № 2 при поступлении денежных средств на счет клиента осуществляется с соблюдением очередности платежей и календарной очередности. При этом оплаченные суммы списываются с внебалансового счета 90902 «Расчетные доку- менты, не оплаченные в срок» проводкой: Дт 99999 «Счет для корреспонденции с активными внебалансовыми счетами при двойной записи» Кт 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок».

В случае частичной оплаты документов, находящихся в картотеке № 2, при нехватке поступивших денежных средств на полную их оплату в день совершения частичного платежа составляются мемориальные платежные ордера. При выполнении платежных поручений клиентов необходимо соблюдать своевременность списания средств со счета клиента.

Денежно-расчетные документы, принятые в операционное время, должны быть исполнены на следующий рабочий день, а при наличии возможности – в тот же день, если иное не предусмотрено договором банковского счета или платежным документом (например, по платежному документу установлена дата перечисления платежа).

За несвоевременное (позднее следующего рабочего дня) или неправильное списание средств со счета клиент вправе по- требовать от банка уплаты процентов на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России. Аналогичные штрафные санкции предусмотрены и для случаев несвоевременного или неправильного зачисления банком сумм, при- читающихся владельцу счета-выписки из всех лицевых счетов клиентов, которые должны предоставляться клиентам на бумажных носителях в порядке и сроки, указанные в карточках образцов подписей и оттиска печати.

Изменение порядка выдачи выписок может быть допущено только по требованию распорядителей счета. По состоянию на 1 января каждого года должно осуществляться подтверждение остатков всех лицевых счетов всех клиентов. Подтверждения остатков по расчетным (текущим) счетам должны представляться клиентами в банк в письменном виде за подписью руководителя и главного бухгалтера (первого и второго лица, обозначенного в карточках с образцами подписей и оттиска печати).

Возможно, вам будет интересно также:

bookaa.ru

Порядок открытия банковского счета

Существует несколько разновидностей счетов в банке, для разной категории пользователей, в которую входят: частные предприниматели, юридические лица, международные организации и простые пользователи банка, которые не занимаются бизнесом. Открывают счет по надобности, составляют выгодный для себя договор с банком.

Какие типы счетов можно открыть в банке

  1. Конвертируемый (тип “К”) – открывают для физических лиц-нерезидентов и официальных представительств с целью ведения расчетов в рублях. В установленном порядке, иностранная валюта на счетах типа “К” используется для покупки на внутреннем рынке любой иностранной валюты.
  2. Неконвертируемый (тип “Н”) – предназначен для пользования юридическими и физическими лицами-нерезидентами банка, (в том числе другими банками) и официальными представительствами для ведения расчетов валютой РФ. При соблюдении некоторых условий, денежные средства на этих счетах можно использовать для приобретения валют зарубежных стран на внутреннем рынке.
  3. Счет физического лица (тип “Ф”) – используется физическими лицами-нерезидентами для проведения расчетных операций в рублях. Также эти средства могут использоваться на внутреннем рынке для покупки валюты других стран.
  4. Специальный (тип “С”) – счет нерезидента, который позволяет осуществлять сделки по покупке и продаже иностранной валюты за валюту РФ. Существуют несколько подвидов этого счета: конверсионный – для работы с ценными бумагами и создания уставного капитала, инвестиционный – для вкладывания инвестиций в экономику РФ, проектный счет – для финансирования проектов и т.д.

Для открытия счетов типа "К", "Н", "Ф" необходимо личное присутствие юридического лица. В случае получения такого счета представителем юридического лица, необходимо предъявить доверенность, что подтверждает полномочия.

Открытие банковского счета для ИП

Для удостоверения личности при открытии персонального счета, физическое лицо предъявляет паспорт или другой документ, подтверждающий его личность, что вызнается законодательством. В случае если предъявитель – иностранное лицо, то необходимо предъявить въездную визу, которую  оформляют в соответствующем дипломатическом представительстве либо в консульстве. На основании этих документов, уполномоченное банком лицо заполняет информационную форму, в которую заносят данные для установления личности.

Индивидуальному предпринимателю может понадобиться банковский счет, если он планирует принимать платежи от других ИП или юридических лиц, а также самостоятельно выплачивать средства с использованием безналичного перевода. Такая необходимость возникает еще и потому, что существуют ограничения по сумме в случае наличного расчета между юридическим и физическим лицом.

Для этого необходимо подготовить такие документы:

В районную налоговую службу следует подать сообщение об открытии счета не позже 5 дней после его открытия. Пенсионный фонд также ставят в известность в течение недели после открытия.

Открытие банковского счета ООО

Для юридического лица не существует специального списка требуемых документов, поэтому в различных банках могут быть разные условия. В большинстве случаев документы подаются те же, что требуются частным лицам, а если у клиента уже имеется счет в данном банке, то достаточно предоставить справку с налоговой. Но, к сожалению, в инструкциях Государственного банка нет четких указаний для действий в подобных случаях.

Банковский договор можно заключить с заместителем юридического лица на подставе доверенности.

В банках в обязательном порядке разработана программа для идентификации клиентов. Она включает в себя: алгоритм идентификации клиентов, установление и идентификацию выгодоприобретателей, в частности алгоритм оценки риска совершения клиентом преступных действий связанных с отмыванием доходов или финансирования терроризма, а также основание оценки такого риска. Программа должна собирать и фиксировать сведения о клиенте и роде его деятельности, осуществленных ним операциях и постоянно обновлять информацию для базы данных. При изменениях в составе юридического лица: слияние организаций, разделение, смена учредителей и т. д., необходимо подготовить новый пакет документов, обновить устав и подать эту информацию в банк.

Некоторые банки позволяют использовать систему паролей и цифровые подписи для подтверждения личности. В случае успешной подачи заявления и пакета документов, клиент вступает в стадию переговорных отношений с банком, с целью заключить договор об открытии счета в данном банке. В случае не предоставления нужных документов, ложной информации или осуществлении грубых ошибок, юридическому лицу могут отказать в открытии счета.

Открытие банковского счета кредитными и другими организациями

Чтобы открыть корреспондентский счет, кредитная организация должна подготовить следующие документы:

  1. заявление для открытия счета;
  2. копию лицензии на осуществление операций в банке;
  3. копии устава и свидетельства о госрегистрации, с нотариальным заверением;
  4. подтверждающее письмо о территориальном учреждении;
  5. свидетельство из налоговых органов, о подтверждении о постановке на учет;
  6. заверенная карточка с подписями руководителей, главного бухгалтера, уполномоченных лиц и оттиском печати.

Для официальных представительств иностранных государств на территории РФ, необходимо дополнительно предоставить образцы подписей уполномоченных лиц, которые будут распоряжаться счетом. Карточку с подписями заверяют печатью иностранного государства, и подписывает руководитель представительства этого государства в РФ.

Международные организации должны предоставить: список документов для подтверждения правового статуса этой международной организации, с печатями и подписями. Все документы переводят на русский язык и в установленном порядке заверяют.

bizsovet.com

Департамент имущественных отношений и государственных закупок Новгородской области

Правительство Новгородской области © 2018 Все права защиищены. Карта сайта