Размер фиксированных платежей в пфр для ип в 2018 году: Взносы в ПФР в 2018 году для ИП и организаций на УСН

10 основных финансовых проблем для малого бизнеса и способы их преодоления

Поддержание малого бизнеса на плаву — занятие не для слабонервных. По данным Торговой палаты США, в то время как 80% компаний с менее чем 500 сотрудниками проходят первый год, только 70% продолжают работать в конце второго года. К тому времени, когда они достигают пятилетнего рубежа, только половина малых компаний все еще работает.

К счастью, эти отрезвляющие статистические данные не мешают американцам осуществить свои предпринимательские мечты: по состоянию на 2018 год в Соединенных Штатах действовало 30,2 миллиона малых предприятий.

Из тех владельцев малого бизнеса, которые закрыли свои двери, почти половина указывает на нехватку средств. Проще говоря, у них не было достаточно денег, чтобы заплатить работникам или покрыть другие расходы. В этой статье мы рассмотрим 10 основных финансовых проблем, с которыми обычно сталкиваются малые предприятия, и покажем, как их преодолеть и победить.

10 основных финансовых проблем малого бизнеса

Ниже приведены основные финансовые проблемы, с которыми сталкивается малый бизнес, и несколько советов, как с ними справиться. Цель: сделать вашу компанию платежеспособной, прибыльной и продуктивной.

Каковы самые большие проблемы для малого бизнеса?

1. Ограниченный или непоследовательный денежный поток
2. Неиспользование бюджета
3. Нет подготовки к непредвиденным расходам
4. Недостаточно капитала
5. Слишком много долгов
6. Пренебрежение необходимой отчетностью
7. Плохое соблюдение налогового законодательства
8. Несвоевременная оплата счетов
9. Совмещение деловых и личных финансов
10. Плохая маркетинговая тактика

Ограниченный или непостоянный денежный поток

Большинство компаний борются с управлением денежным потоком. От простого эффективного выставления счетов, чтобы вы вносили достаточно, чтобы покрыть ежемесячные счета, до накопления наличных денег для инвестиций в рост, ликвидность является постоянной проблемой.

Советы по управлению дебиторской и кредиторской задолженностью

Дебиторская задолженность	Кредиторская задолженность
Предлагайте оплату со скидкой в ​​обмен на более быструю оплату	Проверьте контракты, чтобы убедиться, что ваша компания не платит поставщикам досрочно
Взаимодействуйте с потребителями, чтобы помочь предотвратить просроченные платежи, споры или неплатежи	Сопоставление важных для бизнеса поставщиков для определения приоритета платежа
Отправка своевременных, подробных счетов и проактивных напоминаний	Проверить наличие скидок у поставщиков
Убедитесь, что нет препятствий для оплаты, таких как ошибки в счете или задержка выставления счета	Общайтесь, чтобы понять, какие поставщики могут подвергаться риску и какие поставщики потенциально могут продлить условия
Приоритет клиентов с большими остатками в процессе инкассации	Обеспечение эффективности систем и процессов во избежание задержек и ошибок
Убедитесь, что ваша платежная система функциональна и удобна. Онлайн с несколькими вариантами оплаты работает лучше всего	Убедиться, что оплата осуществляется согласованным способом оплаты
Определить еженедельные цели по сбору денежных средств	По возможности рассчитывайте условия платежа с даты получения счета, а не с даты счета

Денежный поток 101 включает балансировку кредиторской и дебиторской задолженностей. Максимизируя цикл конвертации наличных в наличные, компании обеспечивают доступ к капиталу.

Помимо этих основ, компаниям следует разрабатывать прогнозы денежных потоков на основе исторических результатов и текущих условий. Всегда учитывайте непредвиденные обстоятельства — изменения в отрасли, экономические спады, смены клиентов — и используйте «а что, если?» сценариев для разработки реалистичного финансового плана. На самом деле, планирование сценариев находится в верхней части списков дел многих компаний, чтобы избежать неподготовленной ситуации, в которой многие оказались, когда разразилась пандемия.

Для компаний, которые продлевают условия кредита для клиентов, лучшие способы улучшить денежный поток включают в себя установление четких условий оплаты, эффективное выставление счетов, предоставление скидок за досрочную оплату и упрощение оплаты для клиентов.

В сочетании эти стратегии максимизируют ликвидность.

Неиспользование бюджета

Если вы ведете свой бизнес как на заднице, просто надеясь, что в банке будет достаточно средств для оплаты счетов в конце месяца, это не займет много времени, чтобы получить больше долгов и финансовых обязательств, чем вы можете справиться.

Наш совет: разработайте бюджет и придерживайтесь его. Это не только поможет вам планировать будущее, но и даст вам инструмент для анализа расходов и возможность быстро изменить направление, когда это необходимо.

Регулярно обновляйте свой бюджет с учетом текущих обстоятельств и используйте его для принятия правильных деловых решений. Бюджет должен быть живым документом, а не чем-то, что вы пишете, а затем бросаете в виртуальный (или буквальный) ящик.

На самом деле, гибкое бюджетирование — популярный тренд среди предпринимателей.

Статическое и гибкое бюджетирование

Как минимум, каждый бюджет малого бизнеса должен включать следующие пять элементов:

• Постоянные затраты
• Переменные затраты
• Разовые расходы
• Отчет о движении денежных средств
• Прибыль (то, что останется после учета всего вышеперечисленного)

Мы также рекомендуем делать сбережения на случай непредвиденных обстоятельств.

Нет подготовки к непредвиденным расходам

Непредвиденные расходы могут сорвать самые продуманные планы любого малого бизнеса. Наличие специальной учетной записи, в которой вы создаете фонд на черный день, даст вашему бизнесу денежный резерв, который поможет вам пережить трудные времена или поможет вам расти, когда придет время.

Вот как это работает: В хорошие времена вкладывайте все, что можете, в счет и дайте ему расти со временем. Вы также можете настроить автоматические переводы с расчетного счета вашей компании на его сберегательный счет, чтобы вам не нужно было делать это вручную; деньги будут доступны, если вам нужно вернуть некоторые обратно.

Одним из преимуществ фонда на черный день является то, что он может помочь вам свести к минимуму задолженность, тем самым сократив процентные расходы. Что приводит нас к нашей следующей задаче.

Недостаточно капитала

Каждый пятый владелец бизнеса, подавший заявку на финансирование в течение предыдущих пяти лет, получил отказ, согласно отчету Nav’s Small Business American Dream Gap Report, и 82% всех опрошенных владельцев бизнеса не знали, как интерпретировать кредитные рейтинги своих компаний. Исследование также показывает, что люди, которые лучше понимают свою кредитную историю, на 41% чаще получают кредит.

Как мы обсуждали в нашей статье об определении стоимости, существует пять основных путей привлечения капитала:

• Венчурное финансирование для молодых компаний с сильным потенциалом роста.
• Частный капитал для тех, кто готов отказаться от доли компании в обмен на наличные сейчас.
• Кредиты, обеспеченные SBA. Сегодня получить их несколько проще, чем год назад, но суммы кредита обычно невелики.
• Банковские кредиты без государственной поддержки. Как всегда сильно зависит от хорошего залога и стабильно растущего дохода. Кроме того, в малом бизнесе, вероятно, зависит от вашего личного кредита. Ваш дом может быть частью залога.
• Друзья и семья и личные сбережения — самые популярные варианты, основанные на данных Бюро трудовой статистики.

Недостаток оборотного капитала является проблемой для компаний любого размера, но он может быть особенно пагубным для небольших предприятий с меньшими ресурсами. Хотя наличие наличных денег каждый месяц для оплаты счетов — с некоторыми остатками — это хорошо, нехватка капитала может помешать малому бизнесу нанимать сотрудников, выходить на дополнительные рынки и исследовать новые возможности.

Как повысить свои шансы на получение кредита, привлечение инвестора или иной доступ к капиталу?

• Имейте бизнес-план в письменной форме и, возможно, презентацию.
• Работайте над улучшением своего кредитного рейтинга.
• Убедитесь, что ваши денежные потоки, отчеты о прибылях и убытках и балансовый отчет обновлены, доступны и доступны для аудита.

Имея автоматизированную платформу управления финансами, вы можете легко создавать эти отчеты и иметь их готовыми к представлению, когда инвестор или банкир попросит их.

Слишком много долгов

Предприниматели по праву гордятся тем, что «самозапускают» свой путь к успеху, поэтому владельцы бизнеса нередко берут в долг, чтобы начать свой бизнес. Но существует такая вещь, как слишком большой бизнес-долг. Может быть, они накопили слишком много денег на личной кредитной карте, или, возможно, их местный банкир продлил кредитную линию, которая теперь израсходована и имеет высокую процентную ставку.

Какой бы долговой инструмент ни использовался, эти ситуации могут иметь значительные краткосрочные и долгосрочные последствия для компании. Например, для начала положительного денежного потока фирмы может потребоваться время, а в это время есть сотрудники, поставщики и накладные расходы, которые необходимо оплатить.

Вот четыре шага, которые вы можете предпринять, чтобы свести к минимуму уровень задолженности вашего бизнеса и вернуть свои финансы в нужное русло:

• Определите области, в которых вы можете сократить расходы. Возможно, вы сможете сдать в субаренду неиспользуемые офисные помещения или продать лишнее оборудование. Хотя сокращение вашей рабочей силы не является привлекательным вариантом, это может быть необходимо для поддержания вашего бизнеса.
• Используйте удлинители взлетно-посадочной полосы : Оставайтесь на связи со своими клиентами и ищите способы увеличить охват и/или улучшить свою бизнес-модель и, следовательно, свой доход. Предложите своим лучшим клиентам скидки, если они смогут платить вам быстрее. Вам также следует связаться со своими поставщиками, чтобы договориться о скидках и/или отсрочках платежей.
• Рассмотрите творческие варианты финансирования. Инвесторы-ангелы, краудфандинг, акселераторы — есть способы собрать деньги без больших платежей.
• Свяжитесь с каждым кредитором и сообщите им о своем затруднительном положении. Игнорирование ваших кредиторов только усугубит ситуацию, в то время как решить проблему долга легче, если вы будете действовать заранее. Поскольку поиск решения отвечает интересам всех, попросите своих кредиторов сотрудничать с вами, чтобы снизить процентные ставки, увеличить кредитную линию или реструктурировать ваши варианты погашения.
• Объедините свои бизнес-кредиты в один платеж, который может сократить ежемесячные расходы, не оказывая негативного влияния на ваш кредитный рейтинг. Ссуда ​​на консолидацию долга бизнеса, например, от SBA, может позволить вам иметь дело с одним кредитором, а не со многими, и, возможно, получить более низкую процентную ставку.

Пренебрежение необходимой отчетностью

Малые предприятия должны регистрировать все финансовые операции, часто с помощью бухгалтера. Эти статьи включают продажи, расходы и доходы. Хотя частные компании не обязаны сообщать финансовые данные, плохое ведение учета может привести к серьезным проблемам. Неправильное указание доходов в налоговых формах и неправильные вычеты могут привести к штрафам, начислению процентов или даже к тюремному заключению.

Для публичных компаний непредоставление финансовых данных или подача неточных отчетов может привести к финансовым потерям и затратам времени на устранение проблем.

Точная отчетность имеет решающее значение при подаче налоговых форм, требуемых местными, государственными и федеральными налоговыми органами и, возможно, другими органами управления, в зависимости от того, где находится ваш бизнес. Отчеты должны быть поданы вовремя, в противном случае компания может столкнуться со штрафами и другими санкциями.

Отсутствие точной записи транзакций может создать эффект снежного кома, нанося ущерб ежемесячному денежному потоку и влияя на другие финансовые отчеты. Это также вызовет у вас большие проблемы с аудиторами.

Некоторые владельцы бизнеса создают отчеты на основе данных, полученных из электронных таблиц и квитанций, в то время как другие используют автоматизированные системы для управления этим аспектом своих компаний. С помощью специальной ERP-системы компании получают больше, чем автоматизированные и точные финансовые отчеты. Современное решение для финансовой отчетности обеспечивает финансовый анализ и моделирование в режиме реального времени по всем аспектам вашего бизнеса для получения подробной информации о корпоративной эффективности и улучшения процесса принятия решений.

Плохое соблюдение налогового законодательства

Управление денежными средствами и так достаточно сложно; нет смысла усложнять ситуацию, переплачивая IRS. Тем не менее, до 85% малых предприятий ежегодно переплачивают федеральный подоходный налог. Другие недоплачивают и оказываются не на той стороне IRS или других властей. Обе ситуации требуют времени, усилий и денег для решения.

Одной из самых больших проблем, с которыми сталкиваются предприятия в связи с федеральными налогами, является неуплата. Это цена соблюдения. И это бремя бьет по малым предприятиям пропорционально сильнее, чем по их более крупным коллегам. По данным IRS, компании с доходом менее 1 миллиона долларов несут почти две трети расходов на соблюдение требований ведения бизнеса.

Несвоевременная оплата счетов

Поставщики, арендодатели и коммунальные службы хотят получать оплату вовремя. И хотя случайные просроченные платежи могут быть упущены из виду, систематические просроченные платежи могут дорого обойтись малому бизнесу. Поврежденные отношения с поставщиками, отрезанность от необходимых услуг и постоянное отставание от долговой восьмерки — все это может оказать серьезное влияние на финансовое состояние компании.

По данным PayStream Advisors, около 55% компаний по-прежнему управляют процессами обработки кредиторской задолженности (AP) вручную. Это отнимает много времени и чревато мошенничеством и ошибками. Автоматизированная система значительно экономит деньги и время; это также уменьшает количество ошибок при вводе данных и помогает предотвратить мошенничество с помощью системы «бесконтактного» контроля, работающего за кулисами. В совокупности эти функции дают важные преимущества для компаний, внедряющих программное обеспечение для автоматизации расчетов с поставщиками.

Программное обеспечение для автоматизации учета кредиторской задолженности помогает сократить количество ручных задач, которые должны выполнять финансовые сотрудники. Например, вместо ручного управления счетами поставщиков и повторяющимися расходами организации могут использовать автоматизированную систему для отправки счетов, управления процессом утверждения счетов и отправки платежей поставщикам.

Совмещение деловых и личных финансов

Разделение личных и деловых средств — это один из уроков «Бизнес 101», который некоторые владельцы небольших компаний предпочитают игнорировать. На самом деле, согласно опросу Clutch, более четверти малых предприятий не имеют отдельных банковских счетов, а 23% фирм называют совмещение деловых и личных финансов проблемой, стоящей перед их компаниями.

Обеспокоенность этих владельцев бизнеса обоснована: объединение деловых и личных средств является рискованной практикой, которая затрудняет мониторинг денежных потоков и может в конечном итоге нанести ущерб стоимости компании. Аудиторы, будь то из правительства или внутреннего аудита, увидят в этом большой красный флаг.

Чтобы избежать этой проблемы, откройте бизнес-счет и используйте его для управления всеми притоками и оттоками, связанными с компанией, включая вашу собственную зарплату, которая должна быть установленной суммой, а не просто захватом земли в конце каждого месяца. Ваш банк также может предложить бизнес-кредитную карту, которую вы можете использовать для управления денежными потоками во время ведения бизнеса, а не использовать личную карту. Таким образом, когда вам нужно обосновать вычеты или другие транзакции, все элементы, связанные с бизнесом, будут легко доступны и аккуратно организованы.

Наконец, для роста, в том числе для вашего банковского счета, требуется запросить ваше ценностное предложение — вечная проблема для владельцев малого бизнеса.

Плохая маркетинговая тактика

Если вы не привлекаете новых клиентов постоянно, вы уступаете их конкурентам. И в то время как некоторые «бутики» или малые предприятия могут зарабатывать, обслуживая одну и ту же горстку клиентов из года в год, компаниям, стремящимся к росту и прибыльности, нужны новые клиенты, которые помогут им достичь этих целей.

Чтобы получить таких клиентов, владельцы бизнеса должны использовать маркетинговые стратегии, которые привлекают, вовлекают и удерживают клиентов. Это одна из областей, где компании, которые делают правильно, могут действительно блистать.

В то время как некоторые компании отдают маркетинг на аутсорсинг третьим сторонам, другие проявляют творческий подход и решают его самостоятельно. Вы можете получить большую осведомленность при небольшом бюджете, используя партизанскую тактику. Кроме того, существует множество практических ресурсов, таких как раздел маркетинговых новостей и тем на Entrepreneur.com 9.0286 , где вы можете найти соответствующие статьи и видеоролики, которые помогут вам рассказать о своем бизнесе и стимулировать новые продажи. Даже финансовые лидеры могут удивительным образом помочь в социальном маркетинге.

Финансовые проблемы являются реальностью для всех компаний, но они могут быть особенно сложными для владельцев малого бизнеса, которые пытаются выйти из ворот, не разорившись в процессе. Следуя советам, изложенным в этой статье, вы избежите некоторых или всех этих проблем, способствуя успеху вашей компании на любом рынке.

Все, что нужно знать предпринимателям о переменных платежных обязательствах (VPO)

Назад к Impact Investing

Джон Колер
31 июля 2018 г.

Идет поиск инновационных методов финансирования, которые удовлетворяют потребности социальных предпринимателей в капитале роста и приносят солидную прибыль их инвесторам, даже если публичное предложение или приобретение более крупной компанией вряд ли обеспечит выход . Обязательство по переменным платежам (VPO) — один из таких новых инструментов, который привлекает внимание предпринимателей, ориентированных на воздействие.

VPO был разработан в Центре социального предпринимательства Миллера Университета Санта-Клары. Это новый класс структурированных выходных инвестиций. Он в первую очередь предназначен для вливания капитала, чтобы стимулировать социальные предприятия к положительному денежному потоку. Через VPO и другие структурированные выходы предприниматели и их инвесторы договариваются о постепенном механизме окупаемости, который соответствует потребностям обеих сторон.

VPO — хороший вариант для социальных предприятий, нуждающихся в капитале, но немногие предприниматели знакомы с этим инструментом. К счастью, у нас есть ответы на все ваши насущные вопросы. Подробности читайте дальше.

Что такое «структурированный выход» и каким компаниям стоит на него обратить внимание?

Структурированный выход — это альтернатива традиционным стратегиям выхода, таким как IPO, слияние или поглощение. По сути, инвестор предоставляет капитал, а взамен данная компания соглашается производить регулярные платежи инвестору, а не предоставлять долю собственности.

Структурированные сделки по выходу варьируются в зависимости от потребностей компании и ее инвесторов. Предприниматели, которые хотят сохранить право собственности или имеют несколько вариантов выхода, например, из развивающихся стран или небольших городов, могут рассмотреть структурированный выход для получения капитала для роста.

Что такое VPO и чем он отличается от других структурированных выходов?

Большинство структурированных моделей выхода полагаются на выручку для расчета способности компании производить платежи инвесторам. Отследить выручку относительно легко, особенно с компаниями на передовых рынках. Но солидный доход не означает, что компания сохранила достаточную прибыль для выполнения своих исходящих платежных обязательств перед другими сторонами.

Если прибыль не соответствует ожиданиям, компании вынуждены искать более дорогие варианты финансирования, чтобы произвести все свои платежи.

VPO использует другой подход, который больше соответствует задачам ведения небольшого, но растущего бизнеса:

• Сумма платежа в каждый период — обычно ежеквартально — является переменной без штрафных санкций. Это особенно полезно, если денежный поток компании меняется в зависимости от сезона.
• Обязательства по погашению основаны на свободном денежном потоке, а не на выручке. Кроме того, структура VPO предполагает, что только незначительная доля свободного денежного потока, обычно от 20 до 30 процентов, возвращается инвестору. Это позволяет предпринимателям сохранять большую часть своего заработанного дохода и реинвестировать его в свой бизнес.
• Компании и инвесторы договариваются о процентной ставке для основной инвестиции, а также об «общей сумме обязательства». Это позволяет инвесторам получать желаемую прибыль, ограничивая выплаты, которые они получают от компании. Общая сумма обязательства, как правило, в 1,5-3 раза превышает основную сумму, в зависимости от инвесторов и их желаемой внутренней нормы прибыли. Сроки полного погашения обычно составляют от четырех до пяти лет.
• Отсрочка или период «медового месяца» отсрочивает погашение в среднем на срок от трех до 12 месяцев , что позволяет компаниям превращать инвестиции в прибыль до того, как они начнут возвращать долг. Эта функция особенно полезна для компаний с неудовлетворенным спросом на их продукты или услуги. Вливание капитала позволяет таким компаниям наращивать мощности, удовлетворять спрос и быстро увеличивать денежный поток.

Кто должен рассматривать VPO?

VPO идеально подходят для компаний, базирующихся в регионах с недостаточным уровнем обслуживания, а также для социальных предприятий всех типов, но не каждая компания, соответствующая этому описанию, готова к VPO.

Чтобы войти в VPO, ваша компания должна быть в состоянии разумно оценить будущий денежный поток. Если социальному предприятию не хватает навыков бухгалтерского учета, чтобы сделать надежный прогноз денежных средств, оно может быть не готово обещать возврат инвестиций. Социальные предприятия в этой ситуации могут лучше подходить для благотворительного гранта, чем для структурированного выхода, такого как ВПО.

Какие риски связаны с VPO?

Риски, связанные с ВПО, невелики как для компаний, так и для инвесторов, но предприниматели должны помнить о следующих факторах:

• Из-за изменчивого характера платежей VPO, если предприятие временно не выполняет цели по денежным потокам, нет необходимости немедленно пересматривать условия.  Однако, когда перспективы восстановления денежного потока невелики, вам может потребоваться пересмотреть условия финансирования VPO с вашими инвесторами.
• Хотя платежи являются переменными, базовое погашение долга имеет фиксированный срок. Большинство предприятий, использующих VPO, накопит достаточно денежных средств, чтобы погасить оставшуюся часть основного долга в конце срока их долга. Если предприятие не в состоянии погасить долг в конце срока, инвесторы могут продлить срок погашения долга — вероятный результат, если компания генерирует денежные средства, но ниже плана.
• Маловероятно, что ваша компания будет работать значительно ниже запланированного, но если это произойдет, у вас есть варианты. Инвесторы могут пересмотреть условия существующей ноты. Или можно внедрить новую структуру финансирования VPO, чтобы погасить первоначальную записку и создать новую записку, которая более точно соответствует перспективам предприятия.

Не уверен насчет такого нового механизма. Социальные предприятия уже используют ВПО?

Да. Уже существует несколько примеров финансирования ВПО, и быстро накапливаются доказательства эффективности ВПО. Uncommon Cacao в США, Iluméxico и Sistema Biobolsa в Мексике и PBK Waste Management в Индии использовали модель VPO для получения капитала для роста.

Banco de America Central (BAC) в Никарагуа использовал форму VPO для создания инновационного кредитного продукта для предприятий, возглавляемых женщинами, которым не хватает активов для получения традиционных кредитов. На данный момент по этим кредитам VPO было выплачено более 250 000 долларов США. Кроме того, ACDI/VOCA, неправительственная организация в Вашингтоне, округ Колумбия, создала AV Ventures для финансирования малых сельскохозяйственных и птицеводческих предприятий в Гане, в основном используя структуру VPO.

Проектное финансирование — еще одно ценное направление для VPO. Например, общинный проект водоотведения будет генерировать надежные денежные потоки после первоначальных инвестиций, а фермерское кооперативное хранилище может увеличить денежный поток фермеров за счет более высокой средней цены реализации. Часто эти общественные организации не могут получить банковский долг, слишком малы для внимания НПО и не создают такую ​​стоимость, которая позволила бы выйти из капитала. В этих обстоятельствах модель VPO может позволить инвесторам, заботящимся о воздействии, финансировать полезные общественные проекты.

Обязательство по переменным платежам требует, чтобы предприниматель и инвестор согласовали определение и прогноз денежного потока. Параметры ВПО могут быть адаптированы к бизнес-модели предприятия и требуемой доходности инвестора.

С самого начала социальные предприятия знают сумму, необходимую для выбытия ВПО, и понимают необходимость создания положительного денежного потока. Инвестор дает предприятию шанс на успех с периодом медового месяца и выплатами, основанными на скорости бизнеса, но сохраняет право на денежные средства по мере их поступления.