Усн доход минус расход минимальный налог: УСН «Доходы минус расходы» 2022: ставка, расчет, когда платить

Как курьеры по доставке еды платят налоги? – Get It Back

Работа в службе доставки еды – это больше, чем просто доставка еды. Налоговое управление США рассматривает вас как самозанятого работника как частное лицо. Важно понимать налоговые последствия вашей дополнительной (или постоянной) работы.

Службы доставки еды быстро развиваются. Некоторые из служб доставки еды, в которых вы можете работать, включают Grubhub, Postmates, DoorDash и UberEATS.

Вот основные шаги для подачи налоговой декларации:

1. Узнайте, как работают налоги для самозанятых. Вы платите налоги на самозанятость в дополнение к своим обычным подоходным налогам. Это означает, что при подаче заявления у вас может быть более крупный налоговый счет.
2. Отслеживайте свои налоговые вычеты. Вы имеете право на налоговые вычеты по коммерческим расходам, которые могут уменьшить ваши налоги. Не полагайтесь на компании по доставке еды, которые сделают это за вас, так как они не отслеживают все! Составьте список этих налоговых вычетов с квитанциями и ведите журнал пробега, если вы используете свой автомобиль для доставки, чтобы вы были готовы подать документы.
3. Платите налоги по ходу дела . Ваши налоги НЕ вычитаются автоматически из вашего дохода. Делайте расчетные платежи в течение года, чтобы избежать штрафа.
4. Подайте налоговую декларацию . Вам нужно будет подать формы Schedule C и Schedule SE вместе с формой 1040. Вы найдете информацию о доходах от доставки на панели управления доставкой или, если вы ее получили, в форме 1099-NEC (или, в некоторых случаях, в форме 1099). -К). Чтобы подготовиться к подаче заявления, вы можете заполнить налоговую форму Rideshare Tax Organizer и найти бесплатные пункты подачи налоговых деклараций в вашем районе.

В отличие от многих работодателей, компании по доставке еды не предоставляют такие льготы, как отпуск по болезни или медицинское страхование. Когда вы регистрируетесь в компании, вы не заполняете форму для удержания налогов в течение года. И, что немаловажно, такие компании, как Grubhub, Postmates, DoorDash и UberEATS, не будут платить за вас часть ваших налогов.

В этом руководстве рассказывается, как работают налоги для самозанятых, как подсчитывать доход от доставки, как отслеживать налоговые вычеты и как платить предполагаемые налоги.

Если вы доставляете еду для GrubHub, Postmates, DoorDash или UberEATS, вы работаете не по найму. Как поставщик доставки для этих компаний, вы являетесь независимым подрядчиком, а не сотрудником. Как независимый подрядчик, вы оказываете услуги по доставке физическим лицам. Работая в службах доставки, вы сами устанавливаете часы работы и обычно предоставляете собственный автомобиль или другой вид транспорта и другие ресурсы, необходимые для выполнения вашей работы.

Понимание налога на самозанятость

Можно иметь 0 долларов подоходного налога и при этом платить налог на самозанятость. Налог на самозанятость — это дополнительный налог, который вы должны платить федеральному правительству для финансирования Medicare и Social Security. Эти платежи являются вашими взносами в вашу пенсию по социальному обеспечению и право на участие в программе Medicare. Если бы вы были наемным работником, часть этих взносов удерживалась бы из вашей заработной платы, а другая часть выплачивалась бы вашим работодателем.

Поскольку вы работаете на себя, вы несете ответственность за уплату налога как за «работодателя», так и за «работника». Для 2021 налогового года (декларация подается в 2022 году) и 2022 налогового года ставка налога на самозанятость составляет 15,3 процента.

Налог на самозанятость уплачивается дополнительно к вашему обычному подоходному налогу. Можно заплатить 0 долларов подоходного налога и по-прежнему платить налог на самозанятость.

Если вы зарабатываете более 400 долларов США на GrubHub, Postmates, DoorDash или UberEATS , вы должны подать налоговую декларацию и сообщить о доходах от доставки в IRS. Большинство поставщиков услуг доставки сообщают о доходах как индивидуальные предприниматели, что позволяет вам указать доход от бизнеса в вашей личной налоговой декларации. Если вы заработали менее 400 долларов США за работу по доставке, вам, возможно, все же придется подать и сообщить о своем заработке, если вам необходимо подать заявление по другим причинам, таким как доступ к возмещаемым кредитам, таким как налоговый кредит на заработанный доход, налоговый кредит на ребенка и скидка на восстановление. Кредит.

Какие формы вы используете для подачи налогов на самозанятость?

Вы будете подавать Приложение C, чтобы отчитываться о доходах и расходах вашего бизнеса в IRS. В форме Графика C вы записываете все свои доходы от бизнеса (доход Grubhub, Postmates, DoorDash и UberEATS) и налоговые вычеты (расходы). Вы платите налоги на свой чистый доход, который представляет собой ваш общий доход за вычетом любых налоговых вычетов.

У вас есть несколько вариантов подготовки и подачи налоговой декларации. Один из вариантов — посетить GetYourRefund.org для бесплатной подготовки виртуального налога. В зависимости от вашего дохода и потребностей GetYourRefund направит вас к виртуальному заполнению налоговых деклараций с полным спектром услуг, бесплатным услугам по подготовке налоговых деклараций или бесплатным личным услугам. Они обслуживают людей, зарабатывающих до 73 000 долларов.

Вы должны сообщать обо всех доходах, которые вы зарабатываете, даже если вы не получаете никаких налоговых форм от GrubHub, Postmates, DoorDash или UberEATS. Это включает в себя доход из любого источника, независимо от того, насколько он временный или нечастый. Поскольку вы можете получить налоговую форму не для всех источников дохода, важно иметь возможность отслеживать собственный доход.

Если вы не будете сообщать обо всех доходах, у вас могут возникнуть проблемы с IRS в будущем. IRS иногда проверяет налогоплательщиков на основе налоговых деклараций за последние три налоговых года (или шесть лет, если вы занижали свой доход). Аудит означает, что IRS проверит ваши финансовые отчеты, чтобы убедиться, что доход указан правильно и соответствует тому, что вы представили в своей налоговой декларации.

Вы, скорее всего, получите форму 1099-NEC от Grubhub, Postmates и DoorDash, если заработаете более 600 долларов в течение календарного года.

UberEATS сообщает о доходах не так, как другие платформы. Скорее всего, вы получите форму 1099-NEC, если заработаете более 600 долларов США в виде дополнительных расходов, заданий и бонусов, а также реферальных вознаграждений. Если вы заработали не менее 20 000 долларов США и осуществили не менее 200 доставок, вы также можете получить форму 1099-K.

Доход по форме 1099-K не будет уменьшен ни на какие сборы или комиссии, которые UberEATS взимает с вас . Вам нужно будет сообщить об этих сборах в налоговых вычетах вашего бизнеса. В противном случае вы будете платить налоги с большего дохода, чем положено.

Образец 1099-NEC:

Образец 1099-K:

Отчет о доходах Grubhub

Grubhub отправляет форму 1099-NEC, в которой сообщается о вашем годовом календарном доходе в течение года, если вы зарабатываете более $60 за год.

Важно, чтобы вы хранили копию своих сводок о доходах в течение года. Приложение Grubhub for Drivers позволяет просматривать только последние 8 сводок. В качестве альтернативы вы можете вести учет прямых депозитов, которые вы получаете от Grubhub, которые должны быть в вашей банковской выписке. Если вы зарабатываете менее 600 долларов США в течение календарного года, вы можете обратиться к своим сводкам о доходах или прямым депозитам для расчета своего заработка.

Сообщение о доходах Postmates

Postmates отправляет форму 1099-NEC, в которой сообщается о вашем годовом доходе, если вы зарабатываете более 600 долларов в течение календарного года.

Если вы зарабатываете менее 600 долларов США в течение календарного года, вы можете свериться со своими еженедельными отчетами о заработной плате, отправленными по электронной почте, или вашими прямыми депозитами, чтобы рассчитать свой доход. Важно, чтобы вы сохранили копию своих еженедельных выписок по заработной плате, отправленную вам по электронной почте. Кроме того, вы можете вести учет прямых депозитов, которые вы получаете от Postmates.

Еженедельные отчеты о заработной плате Postmates:

Отчет о доходах DoorDash

DoorDash отправляет форму 1099-NEC, в которой сообщается о вашем годовом доходе, если вы зарабатываете более 600 долларов в течение календарного года.

Важно, чтобы вы отслеживали свои еженедельные прямые депозиты от DoorDash. Приложение Dasher не ведет учет ваших доходов за весь год. Если вы зарабатываете менее 600 долларов США в течение календарного года, вы можете вернуться к своим прямым депозитам, чтобы рассчитать свой доход.

Отчет о доходах UberEats

Обычно для компаний по доставке еды вы получаете только форму 1099-NEC (если вы заработали более 600 долларов США), а не форму 1099-K. В случае UberEATS, если вы заработаете не менее 20 000 долларов США на транзакциях по доставке (плата за доставку и чаевые клиентам) и совершите не менее 200 доставок, вы получите форму 1099-K. Если вы заработаете не менее 600 долларов США вне транзакций доставки, включая реферальные бонусы или квесты, вы получите форму 1099-NEC.

Даже если вы зарабатываете менее 600 долларов США, UberEats предоставит всем водителям-экспедиторам налоговую сводку с подробной разбивкой годового дохода и возможных коммерческих расходов. Возможные налоговые вычеты для бизнеса включают разбивку по пройденным милям, некоторым расходам, сборам и налогам. Вы можете обратиться к этой налоговой сводке, чтобы указать свой доход, даже если вы не получили форму 109.9-НЭК.

Чтобы получить доступ к сводке налогов в приложении UberEats, щелкните значок меню в левом верхнем углу главного экрана. Выберите «Учетная запись», а затем «Налоговая информация». Вы попадете на страницу, на которой вы сможете изменить свою налоговую информацию, просмотреть свои налоговые сводки и получить свои формы 1099-K, 1099-MISC и 1099-NEC. Выберите «Налоговые сводки», чтобы получить доступ к годовой налоговой сводке.

Налоговая сводка UberEats:

Примечание. Большинство панелей управления доставкой еды не предоставляют годовую сводку ваших доходов. Обязательно ведите собственный последовательный учет еженедельных доходов от выписок или прямых депозитов. Эта информация является важной частью налоговой подготовки. Без них вы не сможете заполнить точную налоговую декларацию.

Для самозанятых налоговые вычеты (например, вычет за километраж, если вы используете автомобиль для доставки) — лучший способ подготовить точную налоговую декларацию и снизить налоги. Если вы не будете брать эти вычеты, большая часть вашего дохода будет облагаться как подоходным налогом, так и налогом на самозанятость. Если вы используете транспортное средство для доставки, вашим самым большим вычетом будет пробег, поэтому убедитесь, что вы отслеживаете, сколько вы едете. Вы не можете получить вычет за пробег, если вы используете велосипед для доставки.

Возможно, вы не считаете себя владельцем бизнеса, но вы им являетесь. Курьеры по доставке еды могут отслеживать расходы, связанные с доставкой, такие как пробег или горячие сумки и одеяла, и учитывать эти расходы в качестве налоговых вычетов. Эти налоговые вычеты предназначены для любых расходов, которые являются обычными и полезными для обеспечения доставки продуктов питания. Как курьер по доставке еды, ваши самые большие деловые расходы могут быть связаны с вашим автомобилем.

Обязательно отслеживайте налоговые вычеты по ходу работы — позже восстановить записи будет намного сложнее! Отслеживание налоговых вычетов также может помочь вам определить, является ли ваше вождение прибыльным.

Отслеживание налоговых вычетов

Вот список налоговых вычетов, на которые вы можете претендовать:

• Пробег автомобиля
• USB-зарядные устройства и кабели
• Системы крепления приборной панели
• Стоимость телефона и тарифного плана 
• Стоимость ремонта велосипедов и аксессуаров
• Плата за парковку и дорожные сборы
• Сумки, рюкзаки и одеяла для доставки еды
• Осмотр автомобиля
• Комиссии и сборы
• Страхование автомобиля, помощь на дороге и расходы на регистрацию
• Расходы на медицинское страхование
• Приложение для отслеживания миль
• Средства индивидуальной защиты
• Униформа доставки

Имейте в виду, что вы можете вычесть только те расходы, которые используются, когда вы работаете. Например, если вы используете свой телефон 50 % времени для доставки, вы можете вычесть только 50 % стоимости вашего телефона и тарифного плана. Если вы платите за план помощи на дороге, вы можете вычесть часть стоимости в зависимости от доли миль, которые вы проезжаете для доставки.

Большинство приложений для доставки еды НЕ отслеживают, сколько миль вы проезжаете, когда находитесь в сети. Если вы не отследите их сами, вы будете платить больше налогов. Вы можете использовать вычеты пробега только для автомобилей.

Существует два способа отслеживания вычета миль. Если вы водите автомобиль, вы можете выбрать между стандартным методом пробега или методом фактических расходов.

1. Стандартный пробег . Умножьте свои деловые мили по стандартной ставке (56 центов в 2021 году). Эта ставка включает в себя расходы на вождение, бензин, ремонт/техническое обслуживание и амортизацию. НЕ вычитайте эти расходы отдельно. Это более распространенный и простой вариант.
2. Фактические расходы на автомобиль . Отслеживайте свои расходы на вождение самостоятельно. Фактические расходы на автомобиль трудно отследить, поэтому обратитесь за профессиональной помощью в области налогообложения.

Отслеживание фактического налогового вычета расходов на автомобили, грузовики и велосипеды является более сложным методом, чем использование стандартного пробега. В дополнение к отслеживанию вашего бизнеса и личного пробега вам нужно будет отслеживать все расходы на автомобиль, такие как бензин, ремонт / техническое обслуживание, страховка, лицензионные сборы, плата за парковку для бизнеса, шины, мойка автомобилей, арендные платежи, плата за буксировку, и взносы автоклуба. Кроме того, вы можете вычесть часть вашего автомобиля как «коммерческое использование» и вычесть амортизацию стоимости вашего автомобиля. См. страницу фактических расходов на автомобиль, чтобы узнать больше.

При любом методе вам нужно будет вести подробный журнал пробега, чтобы вычесть эти расходы. Не все пройденные мили могут быть вычтены. Например, мили, пройденные от вашего дома до вашего первого пикапа в день, считаются вашими «командировками» на работу и не учитываются как деловые расходы. Любое личное вождение, которое вы совершаете в течение дня (например, во время обеденного перерыва), также не может быть засчитано.

К счастью, существуют приложения и инструменты, облегчающие отслеживание налоговых вычетов. В этом руководстве по отслеживанию пробега содержится дополнительная информация.

Налоговые вычеты

Как получить стандартный вычет за пробег

Люди, работающие на работодателя, получают часть своих налогов на медицинское обслуживание и социальное обеспечение из каждой зарплаты. Их работодатель платит другую часть от их имени. Кроме того, в рамках общего удержания налога работники платят налоги со своего дохода по мере его получения. В идеале общая удержанная сумма покроет любые причитающиеся подоходные налоги. Поскольку самозанятые работники не облагаются налогом, вам придется платить собственные налоги в течение налогового года.

Если вы предполагаете, что должны заплатить более 1000 долларов США по налогам (это примерно 5000 долларов США дохода от самостоятельной предпринимательской деятельности), то вы должны заплатить расчетные налоги. Если вы не уплатите предполагаемые налоговые платежи, налоговая служба может наложить на вас штраф.

Вы должны заплатить 100 процентов от суммы подоходного налога за прошлый год или 90 процентов от суммы налога за текущий год. Если вы зарабатываете более 150 000 долларов США в качестве дохода от самостоятельной занятости, вы должны заплатить 110 процентов налогов за прошлый год. Если вы впервые садитесь за руль, оцените свою годовую зарплату на основе еженедельного заработка.

Большинство самозанятых платят расчетные налоги ежеквартально, но вы можете найти удобный для вас график. Например, вы можете относиться к налогам на самозанятость как к счету и платить часть каждый месяц, когда другие счета должны быть оплачены.

Расчетные платежи должны производиться четыре раза в год в следующие даты:

Отправляйте платежи по почте или через Интернет с помощью Электронной системы уплаты федеральных налогов.

Квартальные расчетные сроки платежей

Сначала просмотрите это руководство, чтобы ознакомиться с процессом подачи налоговых деклараций для водителей, занимающихся доставкой еды.

Отслеживайте свои налоговые вычеты в электронной таблице (таблице для печати) или в приложении. Например, если вы хотите использовать приложение, вы можете отслеживать свой пробег в Stride Tax (бесплатно) и MileIQ (5,99 долларов в месяц за неограниченное количество поездок, бесплатно за первые 40 поездок).

 Наконец, воспользуйтесь налоговым органайзером Rideshare Tax Organizer, который поможет вам убедиться, что у вас есть все необходимое.

Вся информация на этом сайте предоставляется только в образовательных целях и не является юридической или налоговой консультацией. Центр бюджетных и политических приоритетов и кампания CASH штата Мэриленд не несут ответственности за то, как вы используете эту информацию. Пожалуйста, обратитесь к специалисту по налогам за личной консультацией по налогам.