Касса 2018 для ип: Онлайн-кассы 2018 — Новый закон 54-ФЗ. Кто переходит? Новости.

Как предпринимателю выбрать онлайн-кассу — Ведомости

Евгений Разумный / Ведомости

2 мая вступил в силу новый приказ Минфина, который касается работы контрольно-кассовой техники (ККТ): теперь, если зарегистрированная ККТ не передает данные в налоговую 60 дней, то это является индикатором риска нарушения. Опрошенные «Ведомостями» эксперты из банков и крупнейших производителей касс рассказали, на какие критерии стоит смотреть бизнесу при выборе онлайн-касс и каких ошибок не допустить.

Последний этап обязательного перехода на онлайн-кассы завершился летом прошлого года. Он регламентируется поправками в 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в РФ» – получившая отсрочку до 1 июля 2021 г. небольшая категория индивидуальных предпринимателей (ИП) начала в обязательном порядке использовать онлайн-кассы. По данным Федеральной налоговой службы (ФНС), к июлю 2021 г. 1,5 млн налогоплательщиков зарегистрировали 3,5 млн онлайн-касс.

Как Россия переходила на онлайн-кассы

Онлайн-кассы появились в России летом 2016 г. , когда были внесены поправки в 54-ФЗ: они обязали торговые предприятия и ИП перейти на принципиально новую форму работы – передачу данных с контрольно-кассовой техники (ККТ) в ФНС в режиме онлайн. Вступление отдельных положений было разнесено по времени для разных категорий бизнеса.

К лету 2017 г. новое оборудование и ПО должны были внедрить все крупные торговые сети. К лету 2018 г. онлайн-кассы начали использовать владельцы вендинговых автоматов и небольшие торговые и сервисные предприятия, имеющие наемных сотрудников и работающие по патенту (патентная система налогообложения – это специальный налоговый льготный режим для ИП, при котором вместо уплаты налогов и сдачи налоговой декларации предприниматель оплачивает патент, то есть фиксированную сумму, которая рассчитывается исходя из вида и места ведения деятельности) или ЕНВД (единый налог на вмененный доход, с 1 января 2021 г. не применяется). К лету 2019 г. на онлайн-кассы должны были перейти все остальные участники рынка, то есть микропредприятия без наемных сотрудников и ИП, оказывающие услуги населению. По данным ФНС, к началу 2019 г. на новый порядок расчетов перешли 865 000 организаций и ИП, было зарегистрировано 2,3 млн касс. 

В феврале 2019 г. министр финансов Антон Силуанов предложил ввести отсрочку на год для ИП без наемных сотрудников. В итоге срок был отодвинут до 1 июля 2021 г. для небольшой категории ИП – на патенте, УСН (упрощенная система налогообложения – специальный налоговый режим. Существует два вида УСН: «доходы» со ставкой 6% от суммы всей выручки ИП и «доходы-минус-расходы» со ставкой 15% от полученной разницы доходов и затрат), ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог – специальный налоговый режим, который разработан и введен специально для производителей сельскохозяйственной продукции), у которых нет наемных работников и которые продают товары своего производства или оказывают услуги самостоятельно.

Классификация касс

В реестре ККТ ФНС на данный момент зарегистрировано 199 моделей. Но, по словам сооснователя банка для предпринимателей и предприятий «Точка» Евгении Евлютиной, существует всего два вида онлайн-касс – смарт-терминалы и фискальные регистраторы.

Смарт-терминал – это устройство 3 в 1: принтер чеков, фискальный накопитель, кассовое ПО, которое всем этим управляет и в котором есть товароучетная система. Чаще всего они работают на Android-планшетах. Во многие смарт-терминалы встроен прием банковских карт и платежей по QR-коду. Смарт-терминалы создавались для небольших точек продаж и для бизнесов, оказывающих услуги. Они часто имеют аккумулятор, что позволяет им работать без подключения к сети.

Фискальные регистраторы – это принтер чеков с фискальным накопителем внутри, у него нет экрана и клавиатуры. Регистратор подключается к отдельному ПК с продвинутым кассовым ПО, большой товарной базой и сканером штрих-кодов. В некоторых случаях фискальный регистратор можно подключить к планшету или смартфону и использовать его для курьерских доставок и выездной торговли. Такие кассы удобно использовать в стационарной торговле, например, в супермаркетах с большими объемами продаж и проходимостью, строительных магазинах или ресторанах.

Фискальные накопители и операторы фискальных данных

ФН – фискальный накопитель – главное запоминающее устройство в контрольно-кассовой технике, которое хранит все кассовые чеки и шифрует сохраненные данные для проверки, а также онлайн передает эти данные оператору фискальных данных.

ОФД – оператор фискальных данных – организация, которая получает данные с фискальных накопителей, передает в ФНС, отправляет фискальные чеки покупателям по интернету, а также обеспечивает конфиденциальность, защиту и хранение информации в течение 5 лет.

Отдельной категорией стоят облачные кассы. По словам технического директора компании-производителя ККТ «Штрих-М» Дмитрия Ковалева, тут также стоит выделять два разных типа. Под облачными кассами можно понимать web-сервис, который позволяет удаленно управлять парком физических онлайн касс. В этом случае у владельца бизнеса есть возможность удаленно мониторить и управлять всем парком ККТ, удаленно обновлять ПО и настройки. Кроме того к функциям таких касс добавляется возможность загрузки базы товаров, интеграция через API (открытые программные интерфейсы – совокупность способов и инструментов, с помощью которых различные программы обмениваются своими данными, возможностями и выполняют разные функции) с личными кабинетами сторонних сервисов, например, ЕГАИС для продажи алкогольной продукции и «Честный знак» для продажи маркированных товаров. Также важной «фишкой» таких сервисов можно считать схему «транзита». «Web-сервис обрабатывает запросы на оплату из интернет-магазина, транслируя чек на одну из физических ККТ организации (например, в магазине). В этом случае нет необходимости иметь отдельные ККТ на разные типы операций», – пояснил Ковалев.

Второй тип облачных касс – сервис в интернете, который обеспечивает отправку фискальных чеков покупателю, осуществляющему покупку в интернет-магазине, где есть функция онлайн-оплаты товара или услуги.

Также растет интерес к технологии SoftPos, когда у предпринимателей есть возможность использовать обычные смартфоны для приема оплаты и фискализации. В этом случае на смартфон на базе Android устанавливается специальное приложение с удаленным доступом к онлайн-кассе и такими платежными технологиями, как tap2phone (технология позволяет клиентам рассчитаться в любой точке при помощи карты, смартфона или другого умного гаджета, приложив его к смартфону продавца вместо привычной онлайн-кассы), рассказал операционный директор IT-компании «Эвотор» Юрий Юрьев. Такой способ удобен для выездной торговли, курьеров, кейтеринга, работы с покупателями в зале и так далее. Сейчас бизнес уходит от POS-терминалов и идет в сторону SoftPos, отмечал директор по инновациям банка «Синара» (бывший СКБ-банк) Виталий Копысов на ТБ-форуме в середине февраля.

Как выбрать онлайн-кассу

Все опрошенные «Ведомостями» эксперты сходятся в том, что при выборе онлайн-касс стоит отталкиваться от размера бизнеса, целей использования кассы и проходимости в точке продажи.

Если предполагается, что касса будет находиться всегда в одном месте за прилавком, то удобнее поставить надежную и экономную стационарную кассу, советует директор дивизиона «Эквайринг» Сбербанка Дмитрий Малых. А вот если касса предназначена для курьера, мобильной торговли и проч., то стоит обратить внимание на такие параметры как вес, габариты, условия эксплуатации (влажность/температура) и емкость батареи или время автономной работы без подзарядки. Кроме того, можно посмотреть наличие дополнительных опций, например, чехол с ремнем для удобного переноса ККТ, кабель зарядки для авто, рекомендует Ковалев из «Штрих-М».

От типа бизнеса напрямую зависит и необходимый функционал ККТ. Поэтому эксперты рекомендуют заранее изучить, что входит в комплект от поставщика, а что придется докупать отдельно. Кроме того, надо ясно представлять себе, для каких именно целей предпринимателю необходима ККТ. Начальник Центра структурирования корпоративных платежных инструментов и технологий Газпромбанка Андрей Гамольский рекомендует обращать внимание на возможность настраивать каталог товаров и услуг, интеграцию с лидирующими ПО на рынке ритейла, сферы энергосбыта, транспорта и услуг страхования, поддержку всех способов оплаты (наличные, банковские карты, через систему быстрых платежей (СБП), по QR-кодам и проч.), удобство использования личного кабинета пользователя ККТ.

Отдельно стоит посмотреть, можно ли подключить кассу к товароучетной программе, насколько это сложно и в какую сумму обойдется, добавляет руководитель кластера малого бизнеса «МТС банка» Надежда Панчурина. По ее словам, начинающие предприниматели часто пренебрегают такой функцией, а когда бизнес разрастается, сталкиваются с проблемами и убытками. Для тех, кто продает алкоголь, подключение к товароучетной программе обязательно по закону, добавила Панчурина.

Многие эксперты отметили, что необходимо уточнять возможность работы кассы с кодами маркировки. Здесь стоит проверять, внесена ли та или иная ККТ в соответствующий реестр ФНС для работы с такими товарами, рассказал директор «Торгового дома «Штрих-М» Федор Денисов. По его словам, если касса не состоит в данном реестре, то применять ее для продажи маркированного товара запрещено законом. А в случае, когда выбранная ККТ сертифицирована для работы с маркированным товаром, необходимо своевременно проверять актуальность прошивок ККТ.

Современные кассы позволяют собрать под свой бизнес кассовое ПО, отмечает Малых из Сбербанка. Директор по продукту «Атол Sigma» Сергей Капацевич с ним согласен: предприниматели все чаще выбирают гибкие решения, когда функционал подстраивается под текущие нужды конкретного бизнеса. Выгоднее и удобнее, когда бизнес может в любой момент подключить дополнительный модуль с необходимым функционалом, добавил Капацевич.

Немаловажным фактором при выборе ККТ эксперты также называют и стоимость. Представитель «ФК Открытие» отмечает, что важно изначально понять полную стоимость владения кассой, то есть оценить не только сумму первоначальных расходов, но и сколько необходимо будет заплатить поставщику за обслуживание и дополнительные услуги в течение как минимум года. Для этого у поставщика нужно уточнить, что именно входит в стоимость продукта и какие опции идут за дополнительную плату, уточняет директор Делобанка Ирина Кузьмина. Представитель компании «Дримкас» рекомендует уточнить, требуется ли доплата за регистрацию ККТ в ФНС, обслуживание и техническую поддержку, а также узнать, какие именно платежи по кассе и ПО будут ежемесячными, а какие ежегодными. Также эксперты рекомендуют заранее узнать у поставщика, помогает ли он подключать ККТ к ПК, ноутбуку или планшету и к кассовому ПО, а также помогает ли с регистрацией в ФНС, потому что чаще всего эти услуги платные.

Еще один момент – некоторые технические особенности онлайн-касс, например выбор фискального накопителя. Он зависит от вида деятельности организации и ее налогообложения и может быть на 13, 13/15 или на 36 месяцев. Предприниматели, которые торгуют на общей системе налогообложения (ОСН) должны использовать накопитель, на котором указан срок действия 13 или 13/15 месяцев. Но в 54-ФЗ и для них есть оговорка: при сезонном характере работы или одновременном применении нескольких режимов налогообложения, а также при ОСН или применении ККТ, не передающей данные через ОФД, – можно использовать фискальный накопитель сроком от 13 до 36 месяцев. Организации, работающие по УСН, ЕСХН и патенту, а также те, кто оказывает услуги, должны пользоваться только фискальный накопитель сроком на 36 месяцев (исключение – торговля подакцизными товарами и временный (сезонный) характер работы).

Важна и актуальность самих касс, говорит Денисов из «Торгового дома «Штрих-М», то есть выпускает ли их сейчас производитель и поддерживает ли согласно всем требованиям законодательства. Кроме того он рекомендует учитывать ширину кассовой ленты, объем номенклатуры, попадающей в чек, т. е. количество различных товарных позиций, приобретаемых каждым отдельно взятым покупателем, а также количество чеков, которое печатается на одной кассе за день. Также представитель компании «Дримкас» советует смотреть на наличие гарантии на кассу.

Как выбрать облачную кассу

При выборе облачных касс эксперты в первую очередь отмечают такие характеристики, как возможность и удобство интеграции с платежными агрегатами, учетными системами, CMS интернет-магазина (content management system – система управления контентом сайта, например, WordPress, Joomla или 1 С-Битрикс). Также необходимо, как и в случае с онлайн-кассами, чтобы облачная касса поддерживала продажу маркированных товаров, если бизнесу это необходимо.

Вопрос стоимости аренды тоже является важным, особенно для малого и микробизнеса. Тут могут быть скрытые платежи, то есть входящие за отдельную плату в предлагаемый тариф функции и опции, которые на самом деле могут быть и не нужны конкретному бизнесу. Хотя возможна и обратная ситуация – базовый тариф может быть невысоким, но при начале практической работы могут потребоваться дополнительные опции, и общая стоимость владения резко возрастет, отметили эксперты.

Еще одним критерием выбора является скорость обработки данных – цена каждого чека. При низкой производительности облачной кассы для обработки большого количества операций потребуется подключить большее количество таких касс – в итоге стоимость одного чека, даже если стоимость аренды одной кассы ниже средней по рынку, окажется сопоставимой или даже выше, чем у конкурентов с более дорогим тарифом, пояснил директор «Атол онлайн» Алексей Краснопольский.

Другие важные характеристики: доказанная отказоустойчивость, возможность восстанавливать доступ по СМС, возможность корректно восстанавливать данные при сбоях.

Краснопольский также отметил, что для начинающих предпринимателей важным фактором является помощь поставщика кассы при ее регистрации в ФНС и подключении ОФД.

Ошибки в выборе

Капацевич из «Атол Sigma» предупреждает, что законодательство, связанное с торговлей, постоянно меняется, поэтому важно убедиться, что при будущих изменениях производитель будет оперативно дорабатывать свое решение и поддерживать его в дальнейшем. Кроме того, список товаров, подлежащих маркировке, постепенно будет увеличиваться. Поэтому даже если сейчас конкретному бизнесу это не актуально, через какое-то время ему может потребоваться решение, позволяющее торговать маркированной продукцией.

Одним из неприятных сюрпризов может стать дорогое содержание онлайн-кассы, например платная кассовая программа, необходимость покупать каждое обновление, приглашение специалиста для установки обновлений на некоторые ККТ, рассказала Панчурина из «МТС банка».

Также эксперты предупреждают, что слишком сложный алгоритм работы на ККТ может послужить препятствием для быстрой работы кассиров, особенно пожилого возраста. К ошибкам при выборе ККТ можно отнести и отсутствие нужного интерфейса для подключения к ПК, выбор кассы, не подходящей по своим характеристикам к конкретному типу бизнеса, использование низкокачественных расходников (например, чековой ленты), предупредили эксперты.

Стоит с большой осторожностью относиться к приобретению б/у касс, так как часты случаи, когда ККТ продается, не будучи снятой с регистрации, а значит, заново зарегистрировать такую ККТ на новое юрлицо будет невозможно, сказал Денисов из «Торгового дома «Штрих-М».

Эксперты также не рекомендуют неопытным предпринимателям самостоятельно регистрировать и настраивать ККТ.

Обязаны ли ИП, торгующие хлебобулочными изделиями, применять онлайн-кассы?

Главная → Статьи → Обязаны ли ИП, торгующие хлебобулочными изделиями, применять онлайн-кассы?

Должен ли индивидуальный предприниматель (далее – ИП), применяющий УСН в отношении деятельности по ведению розничной торговли собственной продукцией (хлебобулочными изделиями), использовать в настоящее время контрольно-кассовую технику (далее – ККТ) при расчетах с покупателями – физическими лицами (торговля осуществляется в отдельном помещении, а также в торговых точках, расположенных в торговых комплексах)? Какую ККТ необходимо использовать?

Правила применения ККТ при осуществлении расчетов на территории РФ установлены Федеральным законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ “О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа” (далее – Закон № 54-ФЗ).

Отметим, что Федеральным законом от 03.07.2016 № 290-ФЗ (далее – Закон № 290-ФЗ) в Закон № 54-ФЗ внесены существенные изменения (в том числе изменилось наименование Закона № 54-ФЗ (Прежнее название Закона № 54-ФЗ – “О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт”.)). Изменения вступили в силу с 15.07.2016 (за исключением положений, для которых ст. 7 Закона № 290-ФЗ предусмотрен специальный порядок введения в действие).

Согласно ст. 1.2 новой редакции Закона № 54-ФЗ ККТ применяется на территории РФ в обязательном порядке всеми организациями и ИП при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных Законом № 54-ФЗ.

В ст. 2 Закона № 54-ФЗ перечислены определенные обстоятельства, при которых организации и ИП могут производить расчеты без применения ККТ. В частности, в п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ указаны виды деятельности и услуг, при осуществлении и оказании которых организации и ИП с учетом специфики своей деятельности или особенностей своего местонахождения могут производить расчеты без применения ККТ.

При этом в силу части 7 ст. 7 Закона № 290-ФЗ до 1 июля 2018 года ИП, являющиеся налогоплательщиками, применяющими ПСН, а также организации и ИП, являющиеся налогоплательщиками ЕНВД, при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных п. 2 ст. 346.26 НК РФ, могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения ККТ при условии выдачи по требованию покупателя (клиента) документа (товарного чека, квитанции или другого документа, подтверждающего прием денежных средств за соответствующие товар (работу, услугу) в порядке, установленном Законом № 54-ФЗ (в редакции, действовавшей до 15 июля 2016 года).

Также (на основании части 8 ст. 7 Закона № 290-ФЗ) до 1 июля 2018 года ИП, выполняющие работы, оказывающие услуги населению, вправе не применять ККТ при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности в порядке, установленном Законом № 54-ФЗ (в редакции, действовавшей до 15 июля 2016 года). Смотрите дополнительно письма Минфина России от 12. 12.2016 № 03-11-11/74226, от 29.07.2016 № 03-11-11/44811, ФНС России от 15.08.2016 № ЕД-3-20/3721@.

Кроме того, до 1 июля 2018 года сохраняется право не применять ККТ для лиц, у которых такое право было до дня вступления в силу новой редакции Закона № 54-ФЗ (часть 9 Закона № 290-ФЗ, письмо Минфина России от 30.06.2016 № 03-11-10/38206).

Отметим, на основании положений ст. 346.27, пп. 1 п. 3 ст. 346.43 НК РФ к розничной торговле в целях применения главы 26.3 и главы 26.5 НК РФ не относится реализация продукции собственного производства (изготовления). Соответственно, ИП, осуществляющие реализацию продукции собственного производства (изготовления), не вправе применять в отношении такой деятельности систему налогообложения в виде ЕНВД и ПСН. Смотрите также письма Минфина России от 02.08.2016 № 03-11-06/3/45349, от 20.02.2016 № 03-11-12/9891, от 02.04.2013 № 03-11-11/128, от 20.03.2013 № 03-11-12/34, от 31.01.2012 № 03-11-11/18, от 22.01.2009 № 03-11-06/3/07, от 11.11.2008 № 03-11-04/3/500, от 18. 06.2007 № 03-11-04/3/221.

В рассматриваемом случае реализация ИП в розницу хлебобулочных изделий подлежит налогообложению в рамках УСН.

Исходя из положений п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ ИП, осуществляющий деятельность по розничной торговле и применяющий УСН, может не использовать ККТ только при наличии обстоятельств, прямо указанных в упомянутой норме. Аналогичное мнение содержится в письмах ФНС России от 17.12.2013 № ЕД-4-2/22765, Минфина России от 27.09.2013 № 03-01-15/40098.

На основании изложенного полагаем, что в рассматриваемой ситуации при продаже ИП в розницу хлебобулочных изделий в отдельном собственном помещении, а также в торговых точках, арендуемых в торговых комплексах, необходимо применять ККТ.

Под ККТ для целей Закона № 54-ФЗ понимаются электронные вычислительные машины, иные компьютерные устройства и их комплексы, обеспечивающие запись и хранение фискальных данных в фискальных накопителях, формирующие фискальные документы, обеспечивающие передачу фискальных документов в налоговые органы через оператора фискальных данных и печать фискальных документов на бумажных носителях в соответствии с правилами, установленными законодательством РФ о применении ККТ. Фискальный накопитель – это программно-аппаратное шифровальное (криптографическое) средство защиты фискальных данных в опломбированном корпусе, содержащее ключи фискального признака, обеспечивающее возможность формирования фискальных признаков, запись фискальных данных в некорректируемом виде (с фискальными признаками), их энергонезависимое долговременное хранение, проверку фискальных признаков, расшифровывание и аутентификацию фискальных документов, подтверждающих факт получения оператором фискальных данных фискальных документов, переданных ККТ, направляемых в ККТ оператором фискальных данных, а также обеспечивающее возможность шифрования фискальных документов в целях обеспечения конфиденциальности информации, передаваемой оператору фискальных данных (ст. 1.1 Закона № 54-ФЗ).

Согласно части 4 ст. 7 Закона № 290-ФЗ организации и ИП, обратившиеся с 01.02.2017 с заявлением о регистрации (перерегистрации) ККТ в налоговые органы, обязаны заключить договор с оператором фискальных данных и осуществлять передачу фискальных данных в налоговые органы в электронной форме через оператора фискальных данных, за исключением случая, указанного в п. 7 ст. 2 Закона № 54-ФЗ.

В соответствии с ч. 6 ст. 7 Закона № 290-ФЗ регистрация и перерегистрация ККТ, которая не обеспечивает передачу оператору фискальных данных каждого кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме, содержащих фискальный признак, с 01.02.2017 не допускаются, за исключением случая, указанного в п. 7 ст. 2 Закона № 54-ФЗ (в редакции Закона № 290-ФЗ).

Таким образом, с 1 февраля 2017 года регистрация вновь вводимых кассовых аппаратов будет осуществляться только с обязательной онлайн-передачей данных о наличных расчетах. При этом организации и ИП (пользователи (ст. 1.1 Закона № 54-ФЗ)) обязаны применять ККТ с установленным внутри корпуса фискальным накопителем (смотрите также материал: Вопрос: Что такое фискальный накопитель? (официальный сайт ФНС России, раздел “Часто задаваемые вопросы”, сентябрь 2016 г.)).

Обращаем внимание, что на официальном сайте ФНС России в сети Интернет в разделе “Новый порядок применения контрольно-кассовой техники” размещена справочная информация о новом порядке применения ККТ, в частности о моделях и экземплярах ККТ, соответствующей требованиям нового регулирования, сведения о выданных разрешениях на обработку фискальных данных, ответы на часто задаваемые вопросы и иные информационные материалы (письмо Минфина России от 14. 12.2016 № 03-01-15/74934).

По информации производителей кассовой техники переход на новую технологию не потребует замены действующего парка кассовых аппаратов. Достаточно будет определенной однократной модернизации с учетом особенностей применяемых моделей (смотрите материал: Вопрос: Придется ли покупать новую ККТ? Может, есть возможность модернизировать старый кассовый аппарат? (официальный сайт ФНС России, раздел “Часто задаваемые вопросы”, сентябрь 2016 г.)).

Ответ подготовил: Овчинникова Светлана, эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ, аудитор
Контроль качества ответа: Королева Елена, рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ

Свежие новости цифровой экономики на нашем канале в Телеграм 

Как контролировать ящик кассового аппарата с помощью камер безопасности?

Если вы являетесь владельцем розничного бизнеса, весьма вероятно, что у вас есть по крайней мере один кассовый аппарат или POS. Поскольку в кассе обрабатывается большая часть наличных денег, это также очень вероятное место для кражи со стороны сотрудников. Есть много способов, которыми сотрудник может украсть у бизнеса на кассе. Самый очевидный способ — положить наличные деньги в их карман, когда никто не смотрит, но они также могут предоставлять продукты без взимания платы за них, взимать меньше, чем предполагается, и использовать больше схем, чем мы можем описать в этой статье. Один из лучших способов предотвратить и выявить кражу в реестре — это использовать камеры видеонаблюдения. Комплексная система видеонаблюдения для денежного ящика, кассы или кассы состоит из трех основных компонентов.

1. Наложение текста кассы:

Существует два основных метода наложения текста кассы. Вариант 1 — использовать цифровой видеорегистратор со встроенной POS-интеграцией. Это позволит избежать дополнительных расходов на устройство вставки текста. Недостатком является то, что вы не сможете выбрать лучший видеорегистратор для своего приложения, если вы ограничены только цифровыми видеорегистраторами со встроенным наложением текста POS. Вариант 2 — добавить средство вставки текста в существующую систему. Это довольно легко сделать. Обычно устройство вставки текста POS (например, VSI Pro) подключается к цифровому видеорегистратору и обзорной камере кассового аппарата, и все, что сканируется или распечатывается, отображается в виде текста на видео с камеры видеонаблюдения и записывается. Таким образом, вы могли бы фактически наблюдать за тем, как каждый элемент сканируется или вводится, и проверять, что правильный элемент и сумма в долларах взимается одновременно.

2. Камера видеонаблюдения кассового аппарата.

Камера безопасности кассового аппарата обычно предназначена только для одной работы. Он обеспечивает очень тесный обзор денежного ящика. Единственное, что вы должны видеть в этом представлении, — это сам ящик и деньги, входящие и выходящие. План состоит в том, чтобы иметь возможность идентифицировать номиналы входящих и исходящих банкнот. Для этого вам понадобится варифокальная камера с высоким разрешением. В большинстве случаев это будет купольная камера с объективом с переменным фокусным расстоянием, достаточным для установки непосредственно над кассой и обеспечения очень плотного обзора кассы. В зависимости от условий освещения вам может понадобиться камера WDR (широкий динамический диапазон), чтобы справиться с падающим светом, отражающимся от банкнот. Этот канал на видеорегистраторе обязательно должен быть настроен на запись с максимальным разрешением, даже если это означает, что вам придется уменьшить частоту кадров. В этом случае разрешение, необходимое для высокой детализации, имеет более высокий приоритет, чем частота кадров.

3. Камера обзора кассового аппарата.

Обзорная камера безопасности POS является важной частью формулы, поскольку она связывает воедино остальные изображения с камеры безопасности кассы и средства вставки текста POS. Эта камера наблюдения может иметь фиксированный объектив или объектив с переменным фокусным расстоянием в зависимости от расстояния до обзора. Представление должно включать в себя реестр, клиента, сотрудника и приобретаемые товары, не более того.

Криптобиржам следует обратить пристальное внимание на службы маскировки IP-адресов

Ричард Малиш

Ричард Малиш является главным юрисконсультом NICE Actimize, где он консультирует по глобальным вопросам борьбы с отмыванием денег, мошенничеством, соблюдением правил торговли и банковского регулирования.

Генеральная прокуратура Нью-Йорка («NY AG») недавно выпустила отчет о своих расследованиях по нескольким платформам для торговли виртуальной валютой, которые, как предполагается, работают в Нью-Йорке. Один из многих интересных выводов заключался в том, как виртуальные частные сети («VPN») могут позволять манипулировать рынком.

Виртуальные частные сети являются важным инструментом для трейдеров криптовалюты, заботящихся о конфиденциальности, а также единственным способом для некоторых трейдеров получить доступ к этим рынкам в таких странах, как Китай. Основываясь на отчете NY AG, должны ли криптовалютные биржи предположить, что доступ к VPN больше не разрешен?

Не обязательно, но им необходимо рассмотреть проблему в более широком контексте их общей программы соответствия.

Отступая назад, внимание NY AG к VPN было сосредоточено на эффективности контроля доступа для обеспечения справедливости и целостности и защиты клиентов. Контроль доступа начинается с базовых процессов «Знай своего клиента» («KYC») для подтверждения личности нового клиента.

В то время как восемь торговых платформ, ответивших на запрос, требовали от клиентов предоставления различных форм личной информации и официального удостоверения личности перед торгами, Bitfinex для торговли между биржами требуется немного больше, чем адрес электронной почты (в отличие от вывода/депонирования фиатных денег). валюта). Tidex, который заявляет, что запрещает пользователям из Соединенных Штатов и в настоящее время подает заявку в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), чтобы стать бизнесом денежных услуг, требует только имя, адрес электронной почты и номер телефона.

Обычный дополнительный контроль доступа для онлайн-компаний заключается в мониторинге IP-адресов пользователей для определения их приблизительного географического местоположения и отслеживания подозрительного поведения, исходящего от определенного подключения к компьютеру. Например, транзакции в нескольких учетных записях с одного IP-адреса могут быть подозрительными. Одновременный доступ с IP-адресов, находящихся далеко друг от друга, может быть признаком мошенничества или кибератаки.

IP-адреса также можно маскировать с помощью VPN, которые направляют подключение через стороннюю сеть. Это позволяет человеку симулировать проживание в другой юрисдикции или открывать несколько счетов и делать вид, что они не связаны между собой. Компании, которые блокируют доступ к VPN, такие как Netflix и Hulu, скорее всего, проверяют доступ по известному списку VPN-серверов. Эти элементы управления не являются надежными, поскольку службы VPN часто меняют IP-адреса серверов, чтобы оставаться на шаг впереди (как могут подтвердить те, кто использует VPN для доступа к Facebook или криптобиржам из Китая, где нелицензионные VPN являются незаконными).

В то время как большинство бирж, ответивших NY AG, сообщили, что они отслеживают доступ по IP-адресу, только две заявили об ограничении доступа через VPN. Две биржи, Bitstamp и Poloniex (теперь часть Circle), вышли из-под действия различных юрисдикций из-за проблем с регулированием.

Мошенническая торговля

В дополнение к обеспечению того, чтобы IP-адреса из Нью-Йорка не предоставляли доступ к неавторизованным биржам, NY AG выразила обеспокоенность тем, что криптовалютные биржи, которые не требуют документации для совершения сделки и не принимают активных мер для блокировки доступа через VPN может быть не в состоянии справиться с манипулятивной или оскорбительной торговой деятельностью.

Например, один человек может открыть два счета и участвовать в фиктивных сделках, которые происходят, когда трейдеры неоднократно покупают и продают один и тот же актив, чтобы создать ложную видимость рыночной активности для изменения цен.

К сожалению, фиктивные сделки считаются обычным явлением на криптовалютных рынках, поскольку биржи ранжируются на основе объема торгов.

Согласно одному отчету, более 7 из 10 ведущих бирж занимаются чрезмерным фиктивным трейдингом от 12 до более чем 100-кратного их истинного объема, а одна, как полагают, раздувает свои торги в 4400 раз.

Отмывание денег

Доступ к VPN также может представлять опасность с точки зрения борьбы с отмыванием денег. Обменные пункты виртуальной валюты подпадают под действие требований Закона о банковской тайне о борьбе с отмыванием денег еще с 2011 года. Несоблюдение требований KYC может привести к крупным штрафам, таким как штраф в размере 700 000 долларов США, наложенный FinCEN на Ripple Labs в 2015 году.

Управление по контролю за иностранными активами (OFAC) также заявило, что оно будет относиться к цифровым валютам так же, как к фиатным валютам, а нарушения санкций влекут за собой строгую ответственность, которая не требует доказательства намерения нарушить закон.

В течение многих лет FinCEN уделяла особое внимание IP-адресам, упомянутым в отчетах о подозрительной активности (SAR). В 2014 году агентство сообщило, что расследование IP-адресов, упомянутых в SAR, выявило 975 обращений к возможным сетевым адресам Tor, что соответствует сообщениям о вероятной мошеннической деятельности на общую сумму около 24 миллионов долларов.

Однако до появления криптовалют маловероятно, что FinCEN будет ожидать подачи SAR только из-за использования разных адресов VPN. Некоторые банки ограничили VPN-доступ к веб-сайтам, но политика разных фирм различается.

Новые правила маловероятны, но…

Будет интересно посмотреть, приведут ли чисто онлайн-характер криптовалют и, возможно, рост числа цифровых банков к усиленному контролю со стороны регулирующих органов США в отношении VPN. Маловероятно, что предписывающие федеральные правила VPN будут приняты в ближайшее время, учитывая консервативный подход регулирующих органов, таких как Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) и Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC), к более фундаментальным вопросам, связанным с криптовалютой.

На сегодняшний день отчет NY AG якобы является лишь платформой для просвещения общественности и содержит ряд вопросов, которые потребители должны задать, чтобы защитить себя при рассмотрении различных обменов. Хотя три из четырех бирж, которые не ответили на запрос, Binance, Gate.io и Kraken, были доведены до сведения Департамента финансовых услуг штата Нью-Йорк (DFS) о потенциальном нарушении правил штата в отношении виртуальных валют, это неясно. будет ли отчет NY AG поощрять DFS или другие регулирующие органы к тому, чтобы заставить обменники цифровой валюты запретить VPN.

Скорее всего, криптовалютные биржи будут вынуждены считаться с VPN-доступом в рамках любых нормативных или правоохранительных действий по манипулированию рынком, которые могут произойти в любой день. DFS в феврале 2018 года уже напомнила компаниям, занимающимся виртуальной валютой, о необходимости принятия мер по предотвращению манипулирования рынком.

По сообщениям, Министерство юстиции США (DOJ) работало с CFTC над уголовным расследованием возможного манипулирования рынком криптовалют как минимум с лета. CFTC доказала, что она серьезно относится к манипулированию рынком, связанным с криптовалютой, еще в 2015 году, когда она урегулировала обвинения в фиктивной торговле против TeraExchange за довольно безобидное правонарушение, состоящее в том, что одна тестовая своп-транзакция биткойн была представлена ​​как реальная транзакция.

Заключение

Криптовалютные биржи, работающие в США или ведущие дела с клиентами в США, должны незамедлительно пересмотреть свои политики для проверки и мониторинга авторизованного доступа.

Если ваша компания желает и дальше разрешать маскированные VPN-адреса, решение должно приниматься с учетом других средств контроля и ущерба, который могут нанести бизнесу вашей фирмы обвинения в манипулировании рынком или борьбе с отмыванием денег. Например, управление доступом с помощью распознавания лиц можно рассматривать как альтернативный метод предотвращения торговли одним человеком с нескольких счетов.

Однако, если ваша биржа в настоящее время разрешает пользователям открывать несколько учетных записей, не имеет политики манипулирования рынком или активно поощряет манипулирование рынком для повышения вашего рейтинга рыночной капитализации, VPN может быть лишь сноской в ​​ваших возможных принудительных действиях.

Изображение маски через Shutterstock

Подробнее о

CrimeIdentityExchangesKYCAMLRegulationLegalNew York Department of Financial ServicesNew York General Attorney GeneralFeatures

BTC$

17,708.50

10.42%

ETH$

1,206.38

19.02%

BNB$

297.05

10.70%

XRP$

0.36593254

16.93%

BUSD$

1.00

Посмотреть все цены

Подпишитесь на Market Wrap, наш ежедневный информационный бюллетень, объясняющий, что произошло сегодня на криптовалютных рынках и почему.

Адрес электронной почты

Зарегистрировавшись, вы будете получать электронные письма об обновлениях продуктов CoinDesk, событиях и маркетинге, и вы соглашаетесь с нашими условиями обслуживания и политикой конфиденциальности.

РАСКРЫТИЕ

Обратите внимание, что наша политика конфиденциальности, условия использования, файлы cookie и не продавать мою личную информацию были обновлены.

Лидер в области новостей и информации о криптовалютах, цифровых активах и будущем денег, CoinDesk — это средство массовой информации, которое стремится к самым высоким журналистским стандартам и соблюдает строгий набор редакционных политик. CoinDesk — независимая операционная дочерняя компания Digital Currency Group, которая инвестирует в криптовалюты и блокчейн-стартапы. В рамках своей компенсации некоторые сотрудники CoinDesk, включая сотрудников редакции, могут получить доступ к капиталу DCG в виде прав на прирост стоимости акций, которые передаются в течение нескольких лет.