Сколько ип платить за сотрудника: Какие налоги уплачивает индивидуальный предприниматель

кто и в какой срок должен платить — Контур.Эльба — СКБ Контур

Организации платят страховые взносы за сотрудников, у ИП есть обязанность платить взносы за себя. В статье расскажем, какие взносы нужно платить и когда.

Страховые взносы ИП

Предприниматели без сотрудников платят страховые взносы за себя на обязательное пенсионное (ОПС) и медицинское страхование (ОМС). Сумма платежа состоит из двух частей: фиксированной и дополнительной:

1. Фиксированная часть одинакова для всех ИП. В 2021 году их сумма равна 40 874 ₽. Из них 32 448 ₽ приходится на ОПС, а 8426 ₽ на ОМС.

2. Дополнительную часть платят предприниматели, у которых доход за год превысил 300 000 ₽. Они перечисляют 1 % с суммы превышения на ОПС. 

Разберёмся, как это работает, на примере ИП Васильева, который за год заработал 950 000 ₽. Он заплатит 40 874 ₽ страховых взносов фиксированной части и (950 000 — 300 000) × 1% = 6500 ₽ — дополнительной. Итоговая сумма к оплате — 47 374 ₽. 

Взносы ИП за себя нужно платить даже если ИП работает как сотрудник в организации. Работодатель заплатит взносы с его зарплаты, но они не относятся к бизнесу предпринимателя, поэтому взносы за себя ИП должен заплатить сам. 

Крайний срок уплаты фиксированной части — 31 декабря текущего года, а дополнительной — 1 июля следующего. Но выгоднее платить частями каждый квартал, чтобы плавно уменьшать на них налог и не переплачивать. 

Кроме обязательных взносов на ОПС и ОМС предприниматели могут добровольно зарегистрироваться в ФСС и заплатить взносы. Это позволит ИП получать пособия по больничному листу и декретные выплаты, но только со следующего года после регистрации. 

Взносы за сотрудников

Организации и предприниматели, которые наняли сотрудников, платят взносы с их зарплаты. За сотрудников по трудовому договору нужно заплатить:

• 22 % на обязательное пенсионное страхование (ОПС) в налоговую;
• 5,1 % на обязательное медицинское страхование (ОМС) в ФФОМС;
• 2,9 % на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ) в ФСС;
• от 0,2 до 8,5 % на травматизм в ФСС — ставка зависит от степени опасности бизнеса.

Если сотрудник принят по договору подряда (ГПХ), то обязательными будут только взносы на ОПС и ОМС. Взносы на ВНиМ платят те работодатели, которые прописали этот пункт в договоре. 

Работодатели, бизнес которых принадлежит к малому или среднему, могут применять льготу по страховым взносам и платить меньше. О том, как рассчитать взносы по льготным ставкам, рассказали в статье «Как рассчитать сумму страховых взносов за сотрудников?».

Взносы за сотрудников платят ежемесячно — до 15 числа месяца, следующего за месяцем начисления выплат. 

Эльба автоматически формирует платежки на уплату взносов. Пользуйтесь всеми возможностями Эльбы 30 дней бесплатно.

Попробовать

Информация для посетителей ВДНХ

ВДНХ внимательно относится ко всем посетителям без исключения.

Инклюзивность и доступность — наши приоритетные принципы. Мы только в начале пути, но наша цель — экосистема, в которой абсолютно каждый наш гость будет чувствовать себя принятым и включенным.

Мы работаем над улучшением доступности территории, мероприятий, сервисов и информационных ресурсов. Если у вас есть предложения, мы будем рады их услышать по адресу [email protected].

Информация для маломобильных посетителей
Информация для незрячих и слабовидящих посетителей
Информация для глухих и слабослышащих посетителей
Информация для посетителей с расстройством аутистического спектра

Сегодня на ВДНХ вы можете воспользоваться различными сервисами и услугами:

Бесплатный проезд на территорию
Парковки с местами для инвалидов
Специальный транспорт для маломобильных граждан
Оборудованные туалеты
Аудиогид
Тактильные макеты
«Говорящий город»
Инклюзивная детская площадка

Инклюзивные программы ВДНХ

Вы можете посетить экскурсии по территории и в павильонах ВДНХ по предварительной записи по телефонам +7(495)544-34-00 или электронной почте tour@vdnh. ru.

В музейный комплекс ВДНХ разрешен вход с собакой-проводником при наличии документа, подтверждающего ее специальное обучение и выданного в установленном порядке.

При планировании посещения музеев предупредите о своем визите, и вас сопроводит смотритель. Вы можете записаться в:

• Центр «Космонавтика и авиация» по телефону +7(495)966-19-29
• Музей славянской письменности «Слово» по телефону +7(495)966-19-27
• Музей ВДНХ по телефону +7(495)544-34-96

Или оформить предварительную запись по электронной почте [email protected].

Помимо посещения музеев, ВДНХ предоставляет своим гостям с особенностями и ограниченными возможностями широкий спектр занятий для увлекательного и развивающего досуга. На территории ВДНХ проводится множество инклюзивных мастер-классов и занятий.

Информация для маломобильных посетителей

ВДНХ стремится адаптировать свои выставочные пространства, образовательные мероприятия, фестивали для посетителей с ограниченными возможностями здоровья. На большинстве объектов Музейного города ВДНХ есть пандусы, лифты, проходы-пандусы между этажами или специальные подъемные механизмы.

Для маломобильных посетителей раз в две недели в музее «Слово» проводят бесплатные обзорные экскурсии — по вторникам в 16:00. Количество экскурсантов в одной группе — не более трех человек. Каждого экскурсанта может сопровождать один человек. Вход в центр с тыльной стороны. Необходима предварительная регистрация.

С 2021 года обзорные экскурсии для посетителей в инвалидных колясках и с нарушением слуха проводят в центре «Космонавтика и авиация». Экскурсии для посетителей с нарушением слуха проходят по пятницам в 16:00. Количество участников каждой экскурсии — не более 20 человек. Экскурсии сопровождаются переводом на русский жестовый язык.

Маломобильные посетители могут посетить экскурсии один раз в две недели по вторникам, четвергам в 16:00. Количество участников в одной группе — не более пяти человек, каждого экскурсанта сопровождает один человек.

Гости ограниченными возможностями здоровья при желании могут самостоятельно ознакомиться с экспозициями центров «Космонавтика и авиация», «Слово», интерактивного музейного комплекса «Буран» и Музея ВДНХ. Чтобы сотрудники выставки успели подготовить сопровождающих, необходимо заранее уведомить о своем визите по телефонам: +7(495)966-19-29 (центр «Космонавтика и авиация»), +7(495)966-19-27 (музей «Слово» и интерактивный музейный комплекс «Буран»), +7(495)544-34-96 (Музей ВДНХ) или электронной почте [email protected].

Информация для незрячих и слабовидящих посетителей

Для слабовидящих и незрячих посетителей на ВДНХ проводятся бесплатные инклюзивные экскурсии в центре «Космонавтика и авиация» и музее «Слово».

В «Москвариуме» для детей с ограниченными возможностями здоровья проходят сеансы дельфинотерапии. Для слепых и слабовидящих детей есть познавательные занятия с использованием контактных аквариумов. Ребята могут потрогать руками морских звезд, небольших скатов и рыбок. Для знакомства с хищными и крупными рыбами созданы их реалистичные муляжи. Занятия проводятся с использованием рельефно-графических пособий с подписями, выполненными шрифтом Брайля.

Информация для глухих и слабослышащих посетителей

С 2019 года на ВДНХ для людей с нарушением слуха проводят бесплатные экскурсии с сурдопереводом. Во время экскурсии «Кириллица в пространстве и времени» в музее славянской письменности «Слово» расскажут о появлении первой типографии и о том, как появился первый алфавит. Помимо этого, гости могут посмотреть мультфильмы с субтитрами, узнать об истории происхождения каждой буквы при помощи интерактивного алфавита.

Экскурсии проходят раз в две недели по пятницам в 16:00. Количество участников в одной группе — не более 20 человек. Необходима предварительная регистрация.

Для юных гостей выставки проходят спектакли с сурдопереводом. Каждое третье воскресенье месяца в Театре сказок (павильон № 9) дети с нарушением слуха могут посмотреть представление. Сеансы начинаются в 12:00, 14:00 и 16:00. Подробно с расписанием можно ознакомиться на сайте.

Информация для посетителей с расстройством аутистического спектра

На ВДНХ проводятся инклюзивные занятия для детей с ментальными расстройствами по заявкам от учебного или социального учреждения

В Парке ремесел ребята с ограниченными возможностями здоровья могут заниматься творчеством. Также проводятся инклюзивные занятия для детей с ментальными расстройствами по заявкам от посетителей.

В мастерской «Особая керамика» молодые люди с аутизмом и другими особенностями развития под руководством художников производят авторскую керамику: посуду, предметы интерьера, арт­-объекты. В мастерской им помогают педагоги и волонтеры.

Инклюзивный сервис ВДНХ

Право бесплатного проезда на территорию ВДНХ имеют инвалиды I, II, III групп, дети-инвалиды. Они могут управлять автомобилем самостоятельно либо находиться в нем в качестве пассажира. Для проезда необходимо предъявить документы федерального образца.

В целях создания максимально комфортных условий проезд организованных групп граждан с ограниченными возможностями осуществляется на основании предварительного письменного уведомления администрации АО «ВДНХ».

Для посетителей, приехавших на территорию Выставки на автотранспорте, выделены специальные парковочные места. Показать на карте.

На территории ВДНХ курсирует бесплатный транспорт для маломобильных групп населения. Машины оборудованы пандусами для удобного заезда в салон на инвалидной коляске, а также комфортными местами для сопровождающих лиц. Транспорт делает остановки у Музея ВДНХ и около Хованского въезда. Время работы с 09:00 до 20:40. Для заказа машины можно позвонить по телефону +7(495)974-33-99.

На территории Выставки находятся туалеты с пандусами, доступные для маломобильных посетителей. Показать на карте.

Для самостоятельного обзорного путешествия по территории ВДНХ можно воспользоваться аудиогидом. Полуторачасовой маршрут от арки Главного входа до павильона «Космос» и обратно. Рассказ затрагивает 38 объектов — павильоны дружественных республик, фонтаны и другие архитектурные шедевры и символы ВДНХ.

Тактильные макеты помогают слабовидящим и незрячим посетителям изучить знаковые архитектурные символы выставки в Музее ВДНХ (макет арки Главного входа), в центре «Космонавтика и авиация» (макет павильона № 34, в котором расположен центр) и в инфоцентре в арке Главного входа (макет территории и Центрального павильона). Макеты снабжены описанием, выполненным шрифтом Брайля, и рельефным текстом на русском и английском языках. При изучении макетов можно попросить смотрителей дополнить описание тифлокомментариями.

В музее ВДНХ и инфоцентре в арке Главного входа работает система информирования и ориентирования в пространстве инвалидов по зрению и других маломобильных групп населения «Говорящий город». C ее помощью незрячие и слабовидящие люди, люди с нарушением опорно-двигательного аппарата, в том числе инвалиды-колясочники, пожилые люди, представители других маломобильных групп населения могут самостоятельно передвигаться в пространстве.

На ВДНХ для детей с ограниченными возможностями здоровья есть специальная детская площадка. На всей территории оборудованы подъездные рампы для инвалидных колясок, пандусы и дополнительные средства безопасности. Специальные качели, велотренажеры, горки помогают развить мелкую моторику и координацию, а также способствуют физическому и психологическому развитию детей.

Площадка оборудована дополнительными средствами безопасности, на ней установлены пандусы. Игровые элементы — качели, сайкл-тренажер, горки — способствуют развитию моторики и координации, физическому и психическому развитию детей. Всего площадка насчитывает 28 игровых элементов, адаптированных для детей с различными возможностями. Подробнее

⚖ В конце концов, сколько стоит сотрудник?

Когда вы думаете о найме нового сотрудника и во сколько этот сотрудник будет стоить вашему бизнесу, первое, о чем вы, вероятно, думаете? Сколько ты им заплатишь.

Но затраты на оплату труда — это гораздо больше, чем базовый оклад или заработная плата. И если это единственная стоимость, которую вы принимаете во внимание при создании своей команды, вас (и ваш бюджет!) ждут дорогие сюрпризы в будущем.

Так сколько на самом деле стоит сотрудник ? Какие факторы влияют на стоимость сотрудников? И как рассчитать, сколько будет стоить привлечение нового сотрудника на борт — до , вы сделаете прыжок и начнете нанимать новых людей в свою команду?

Расчет затрат на сотрудников

Общая стоимость работника представляет собой его общую компенсацию плюс любые дополнительные расходы, понесенные бизнесом в результате найма и найма этого человека. Хотя не существует универсального решения для расчета общих затрат на сотрудников, наиболее часто используемая формула (и безопасная оценка, если вы пытаетесь составить бюджет для нового сотрудника) заключается в том, что средние общие затраты на сотрудника составляют от 1,25 и 1,4 базового оклада работника.

Допустим, вы нанимаете нового сотрудника с годовой зарплатой 50 000 долларов США; согласно этой формуле истинные затраты на этого работника составят от 62 500 до 70 000 долларов. Если вы нанимаете нового сотрудника за 25 долларов в час, его общая стоимость, вероятно, будет в диапазоне от 31,25 до 35 долларов в час.

Эта формула дает малым предприятиям хорошую отправную точку для расчета затрат на персонал. Но что на самом деле влияет на это число — и как такие факторы, как ваше местоположение и отрасль, влияют на стоимость работника?

Переменные, которые могут повлиять на затраты на оплату труда 

Прежде чем мы перейдем к различным факторам, влияющим на затраты на оплату труда, давайте рассмотрим некоторые переменные, которые могут повлиять на эти цифры.

• Местоположение. То, где вы ведете бизнес в Соединенных Штатах, может играть большую роль в вознаграждении сотрудников. Переменные, зависящие от местоположения, такие как государственные и местные налоги, стоимость жизни, а также рыночное предложение и спрос, могут повлиять на общую стоимость сотрудников.
• Промышленность. Ваша отрасль и нормы найма в этой отрасли также могут повлиять на стоимость ваших сотрудников; например, в некоторых отраслях ожидается предложение корпоративного платного медицинского страхования (которое увеличит ваши расходы на одного работника), в то время как в других частичное или оплачиваемое работником покрытие является стандартным для пенсионных планов.
• Рыночные условия. Рынки занятости постоянно меняются; если вы находитесь на рынке работодателей, затраты на персонал могут быть ниже для лучших специалистов. Но на рынке кандидатов, где лучшие таланты имеют множество возможностей и предложений, вам нужно будет предлагать более конкурентоспособные пакеты вознаграждения, что может привести к увеличению затрат на сотрудников.
• Роль. Расходы на сотрудников также зависят от роли; например, для старших или высокопоставленных должностей потребуется более высокий компенсационный пакет и пакет льгот для сотрудников, чем для найма большего количества младших сотрудников.
• Размер компании. Иногда затраты на одного сотрудника могут быть ниже для крупных компаний по сравнению с малым бизнесом (например, расчет заработной платы для 10 человек в расчете на одного сотрудника может быть дороже, чем для 10 000 человек).
• Коэффициент текучести. Затраты на персонал выше, когда у вас высокая текучесть кадров, поэтому, если у вас есть проблемы с сохранением талантов на их должностях (и вам постоянно приходится нанимать и обучать новых людей), вы можете рассчитывать на более высокие затраты на сотрудников в целом.

‍

Очевидно, что существует ряд переменных, которые могут повлиять на общие затраты на оплату труда. Но какими бы ни были эти переменные — например, местонахождение или отрасль — факторы, определяющие реальную стоимость члена команды, довольно универсальны для всех.

Так какие именно основные факторы влияют на стоимость работника?

Факторы, влияющие на затраты на оплату труда: базовая компенсация

Как уже упоминалось, когда вы слышите «затраты на оплату труда», первое, что, вероятно, приходит на ум? Базовая компенсация.

Базовая компенсация — это сумма, которую вы собираетесь платить сотруднику, будь то базовый оклад (который является стандартным для освобожденных сотрудников) или почасовая оплата (что типично для не освобожденных сотрудников). Когда вы смотрите на затраты на сотрудников в целом, базовая компенсация, вероятно, будет составлять наибольший процент от общих затрат на сотрудника для вашей компании.

Базовое вознаграждение может быть самой большой частью затрат на сотрудников, но ни в коем случае не только , и владельцы бизнеса попадают в беду (и превышают бюджет), когда не учитывают дополнительные факторы, которые могут увеличить расходы на персонал.

Факторы, влияющие на стоимость сотрудников: прием на работу 

Когда вы нанимаете нового сотрудника, его оплата (конечно) стоит денег, но также стоит денег, чтобы нанять его.

Стоимость нового найма может значительно увеличить общие затраты на персонал, и насколько это зависит от вашей практики найма.

Затраты на внутренний набор

Если вы сами управляете подбором персонала, ваша компания может понести различные расходы при найме нового сотрудника, в том числе:

• Программное обеспечение для подбора персонала. Если вы хотите, чтобы ваши рекрутеры преуспели, им нужны правильные инструменты для управления процессом найма, а это означает вложение средств в программное обеспечение для рекрутинга или отслеживания кандидатов (ATS).
• Время. Ваш рекрутер и/или отдел кадров будут тратить свое время, энергию и ресурсы на выполнение каждой из ваших ролей — и это время, энергия и ресурсы, которые вам нужны, чтобы учитывать затраты на нового сотрудника.
• Плата за размещение вакансий. Вам необходимо опубликовать свою вакансию на досках объявлений (таких как LinkedIn и ZipRecruiter), чтобы привлечь кандидатов, и на этих досках объявлений обычно взимается плата за размещение объявлений о вакансиях.
• Проверка биографических данных.  Стоимость проверки биографических данных варьируется от 10 до 20 долларов США, однако, если у вас есть несколько кандидатов, которых вы серьезно рассматриваете, вам следует заложить их в бюджет заранее.

Расходы на внешний рекрутинг

Если вы решите нанять внешнего рекрутера, вы, как правило, будете платить ему процент от базовой зарплаты нового сотрудника в качестве авансового платежа, который может варьироваться от 15 до 30 процентов.

Расходы на адаптацию

После того, как ваш новый член команды будет принят на работу, его необходимо будет адаптировать, что может привести к дополнительным расходам для вашего бизнеса (включая расходы на обучение, рабочую силу и человеческие ресурсы).

Факторы, влияющие на затраты на содержание сотрудников: накладные расходы

Независимо от того, в каком бизнесе или отрасли вы работаете, вашим сотрудникам нужны определенные вещи, чтобы выполнять свою работу должным образом, поэтому накладные расходы являются еще одним фактором, который играет роль при расчете реальная стоимость работника.

Фактические затраты на одного сотрудника зависят от типа вашего бизнеса, но стандартные накладные расходы включают:

• Арендная плата. Если в вашем офисе работают штатные, неполные или почасовые сотрудники, вам потребуется арендовать офисное помещение. По мере роста вашей команды вам может понадобиться офис большего размера, что может привести к увеличению арендной платы.
• Коммунальные услуги. Опять же, если вы арендуете офисное помещение, вам нужно подумать о коммунальных услугах, таких как электричество и вода, и, вообще говоря, чем больше людей в вашей команде, тем выше могут быть ваши счета за коммунальные услуги.
• Товары для офиса. Вам необходимо снабдить свою команду инструментами, необходимыми им для выполнения своей работы, будь то портативные компьютеры, ручки и бумага или промышленные инструменты — все это влияет на ваши общие накладные расходы.
• Эксплуатационные расходы. Как работодатель вы должны оплачивать различные операционные расходы, такие как начисление заработной платы, и эти расходы могут варьироваться в зависимости от общего числа ваших сотрудников.
• Внеплощадочные накладные расходы . Даже если у вас нет офиса, у вас могут быть накладные расходы; например, вы можете дать членам вашей команды стипендию для покрытия арендной платы в коворкинге или оплатить часть их коммунальных услуг, если они работают из дома.

Факторы, влияющие на затраты на оплату труда: сверхурочная работа

Если вы нанимаете не освобожденных от уплаты налогов сотрудников, если они работают больше определенного количества часов в день или в неделю (законы различаются в зависимости от штата), они имеют право на сверхурочную работу — и если они в конечном итоге будут работать сверхурочно, а вы не планировали, это увеличит расходы на их сотрудников.

Факторы, влияющие на затраты сотрудников: налоги на заработную плату

 Как владелец бизнеса, вы несете ответственность за уплату нескольких различных видов налогов на заработную плату своих сотрудников:

Федеральный закон о страховых взносах (FICA)

Федеральный закон о страховых взносах (более известный как FICA) покрывает как налоги социального обеспечения, так и налоги Medicare для вашего сотрудника. Текущие ставки FICA для работодателей составляют 6,2 процента налогооблагаемой заработной платы на одного работника в год для социального обеспечения и 1,45 процента для Medicare — всего 7,65 процента.

Одно предостережение? Налоги на социальное обеспечение применяются только к налогооблагаемой заработной плате до 147 000 долларов, поэтому максимум, который работодатель будет платить в виде налогов на социальное обеспечение в 2022 году, составит 9 долларов.114 на одного работника.

Федеральный закон о налоге на безработицу (FUTA)

Работодатели также обязаны платить налоги в соответствии с Федеральным законом о налоге на безработицу, также известным как FUTA, который помогает выплачивать пособия безработным. Если вы платите своему сотруднику более 1500 долларов США в качестве заработной платы, вы должны ежегодно платить налоги FUTA; однако FUTA применяется только к первым 7000 долларов заработной платы каждого сотрудника.

По данным IRS, стандартная ставка FUTA составляет 6 процентов; однако предприятия, подающие ежегодную федеральную налоговую декларацию работодателя по безработице (форма 940) может претендовать на налоговую льготу в размере 5,4 процента, в результате чего ваша общая налоговая ставка FUTA составит 0,6 процента.

Государственная служба по безработице 

В дополнение к FUTA в отдельных штатах также действуют собственные ставки налога на безработицу, которые различаются в зависимости от штата и могут значительно увеличить или уменьшить расходы на оплату труда. Например, в 2021 году максимальная ставка налога на безработицу в штате Нью-Мексико составляла 5,4 процента, а максимальная ставка налога на безработицу в штате Массачусетс — 14,37 процента, то есть почти втрое.

Местные налоги

Некоторые города, округа и юрисдикции также облагают предприятия дополнительными налогами, что может увеличить общую стоимость на одного работника. Обратитесь в местное государственное учреждение, чтобы убедиться, что вы планируете уплатить эти налоги.

Факторы, влияющие на затраты сотрудников: Страхование компенсаций работникам

Работодатели обязаны оплачивать страхование компенсаций своим работникам; это не подлежит обсуждению. Но сколько вы платите в виде вознаграждения работникам на одного работника, будет зависеть от типа вашего бизнеса.

Как правило, чем выше риск получения вашими работниками производственных травм, тем больше вы можете рассчитывать на выплату страхового возмещения работникам. Компенсация работникам обычно регулируется государством, при этом каждой классификации должностей назначается ставка на 100 долларов фонда заработной платы (оклад или почасовая оплата). Чем рискованнее работа, тем выше ставка.

Чтобы дать вам представление о диапазоне, который вы можете рассчитывать на компенсационное страхование работников, вот несколько примеров от Национального совета по компенсационному страхованию:

Итак, как видите, вы можете платить всего 0,12 доллара за 100 долларов за офисного работника (у которого низкий риск получения травмы) или до 8,99 доллара за 100 долларов за маляра (у которого обычно более высокий риск получения травмы). ) — поэтому в зависимости от должностной инструкции вашего сотрудника затраты на оплату труда ваших работников могут сильно различаться.

Факторы, влияющие на стоимость сотрудников: льготы

Многие компании предлагают своим сотрудникам различные льготы, особенно если они хотят привлечь лучших специалистов на конкурентном рынке. Но очевидно, что эти преимущества связаны с дополнительными затратами для компании и могут оказать огромное влияние на затраты сотрудников.

Медицинское страхование

Самая распространенная (и, пожалуй, самая важная) льгота, которую работодатели предлагают своим работникам, — это медицинская страховка, но она недешевая. Стоимость медицинского страхования будет зависеть от того, какие планы медицинского страхования вы решите предложить своим сотрудникам. Согласно исследованию пособий для здоровья работодателей KFF 2021, работодатели малого бизнеса в среднем выплачивали страховые взносы в размере 6 440 долларов США для одиноких сотрудников и 16 253 долларов США в качестве страховых взносов для сотрудников с семейным покрытием.

‍

В зависимости от процента взносов медицинского страхования ваших сотрудников, который вы покрываете как работодатель, вы можете иметь право на получение налоговой льготы на здравоохранение для малого бизнеса, которая может помочь снизить ваши расходы на медицинское страхование в расчете на одного работника.

Дополнительное страхование 

Помимо медицинского страхования, вы можете предложить своим сотрудникам дополнительные виды страхования, в том числе:

• Стоматологическое страхование
• Страхование жизни
• Страхование на случай потери трудоспособности

2

9000 стоимость эти виды страхования, как правило, намного ниже, чем медицинское страхование (и будут варьироваться в зависимости от местоположения и типа плана), они все же влияют на общие расходы на сотрудников.

Пенсионные планы

Многие работодатели также предлагают программу 401(k) для поддержки пенсионных сбережений, которая включает взнос работодателя в пенсионные планы сотрудников в размере процента от их заработной платы. Согласно отчету Vanguard «Как Америка спасает за 2021 год», средний работодатель платит 4,5 процента в соответствии с 401 (k).

 

Итак, допустим, у вас есть сотрудник, зарабатывающий 50 000 долларов в год, и вы хотите, чтобы его взносы 401(K) соответствовали среднему по стране; это увеличило бы расходы на ваших сотрудников на 2150 долларов (50 000 долларов x 0,043).

Оплачиваемый отпуск (PTO)

Если вы предоставляете оплачиваемый отпуск — в виде больничного и отпуска — это также повлияет на реальную стоимость работника. Так, например, допустим, у вас есть сотрудник, которому вы платите 25 долларов в час. Если бы они работали 40 часов в неделю, 52 недели в году, они работали бы в общей сложности 2080 часов, в результате чего их общие затраты на оплату труда составили бы 52 000 долларов. Однако, если они возьмут на себя 21 день ВОМ, технически они будут работать на 168 часов меньше, то есть в общей сложности 1912 часов. Хотя их заработная плата останется прежней (поскольку их свободное время оплачивается), их почасовая стоимость труда для вас как работодателя увеличится до немногим более 27 долларов в час (52 000 долларов / 19 долларов).12 часов работы).

Как почасовая оплата может помочь вам снизить расходы на сотрудников

Теперь, когда вы знаете, как рассчитать общие затраты на сотрудников, следующая задача — выяснить, как снизить эти затраты на одного сотрудника на — и почасовая оплата может вам помочь.

 

Hourly — это единственный инструмент управления персоналом, который обеспечивает отслеживание рабочего времени, расчет заработной платы и компенсацию работникам — и все это на единой простой в использовании платформе. С Hourly вы можете запускать подробные отчеты о заработной плате в режиме реального времени, которые могут помочь вам снизить затраты на рабочую силу и потенциально могут сэкономить вам тысячи на компенсационных премиях. А поскольку Hourly был разработан с учетом удобства, вы можете получить доступ ко всем функциям платформы (включая расчет заработной платы, выдачу справок о компенсации работникам, управление сменами и адаптацию новых членов команды) со своего телефона в пути — и все это за гораздо меньшие деньги. чем вы заплатили бы за традиционного поставщика платежных ведомостей.

 

Хотите узнать, как Hourly может помочь упростить процесс ведения вашего бизнеса и снизить расходы на персонал? Подпишитесь на бесплатную 14-дневную пробную версию сегодня!

101 справочник для найма работодателей

Работодатели платят больше, чем просто зарплату своим работникам. Изучите основные переменные, чтобы рассчитать фактические годовые затраты на рабочую силу.

Сколько стоит сотрудник?  В этой статье рассматриваются некоторые основные соображения, которые необходимо знать при найм кого-то в частном секторе в США (некоторые вещи, которые вы найдете здесь, легко адаптируются к другим странам, например, расходы, связанные с социальным обеспечением).

Наш случай основан на наемных служащих, в отличие от почасовых рабочих. В то время как многие работодатели и учреждения (включая Бюро трудовой статистики Министерства труда США) предпочитают работать в течение рабочего дня, а не получать зарплату, мы выбрали последнее, чтобы дать вам лучшее представление о реальных годовых расходах ваших сотрудников.

Простые формулы для расчета стоимости вашего работника

Расчет ставок оплаты труда является сложным упражнением , требующим тщательного изучения различных переменных таких как отрасль к которой вы принадлежите, тип и характеристики роли вы планируете покрыть, местонахождение вашей компании, и виды льгот и юридические расходы, которые вы готовы и обязаны платить за этого сотрудника. Хотя поначалу это может показаться пугающим, есть некоторые основные переменные которые всегда будут влиять на ваши ставки труда. Мы изучим эти переменные, чтобы вы могли лучше рассчитать потенциальные затраты, связанные с новым наймом.

Что нужно добавить к базовому окладу?

Давайте начнем наш пример: если вы хотите нанять кого-то с зарплатой, скажем, 30 000 долларов в год , вы должны быть готовы платить гораздо больше. В дополнение к базовой заработной плате вам необходимо покрывать другие расходы, такие как налоги и пособия (например, медицинское страхование, 401(k)). Хотя этот расчет сложен, есть несколько простых формул мы можем использовать, чтобы получить представление о фактических годовых затратах на одного работника. Мы выбрали следующие 2.

Начнем с Джо Хадзимы, старшего преподавателя Массачусетского технологического института  , который предлагает простую формулу для расчета фактической стоимости работника . По словам Хадзимы, после того, как вы приняли во внимание базовую заработную плату, налоги и льготы, реальные затраты на ваших сотрудников обычно находятся в диапазоне от 1,25 до 1,4 базовой заработной платы. Другими словами, сотрудник, зарабатывающий 30 000 долларов, будет стоить вам где-то от 37 500 до 42 000 долларов.

Точно так же, пытаясь ответить на вопрос «Сколько на самом деле стоит наемный работник?», репортер CNN Хосе Пальери сказал, что реальная заработная плата наемного работника оказывается «на 18-26 % больше, чем у рабочего». зарплата.» Тем не менее, давайте возьмем формулы, которые мы только что упомянули, и посмотрим, как они работают для конкретных зарплат:

9

Сколько я должен платить за работника?
Базовый оклад работника	Реальная годовая стоимость на одного сотрудника HADZIMA (от 1,25 до 1,4 раза базовой заработной платы)	Реальные годовые затраты на работник Pagliery (18% до 26% Более высокой базы Pagliery (18% до 26% Более высокой базы Pagliery (18% до 26% Более высокой базовой.
$30,000	$37,500/42,000	$35,400/$37,800
$40,000	$50,000/56,000	$47,200/50,400
$50,000	$62,500/70,000	$59,000/63,000
$60,000	$75,000/84,000	$70,800/75,600
$70,000	$87,500/98,000	$82,600/88,200
80 000 долл. США	$ 100 000/112 000	$ 94 400/100 800
$ 90 000	$ 112 500/126 000	$ 112 500/126 000	долл.0318	100 000 долл. США	125 000 долл. США/140 000	118 000 долл. США/126 000

Как мы можем видеть, две формулы дают сходное представление о стоимости нового найма. Однако сейчас мы изучим основных ингредиентов , которые вам необходимо знать, чтобы рассчитать затраты на оплату труда. Мы вернемся к этим цифрам, чтобы посмотреть, как они соотносятся с нашими выводами.

Факторы, влияющие на базовый оклад

Базовый оклад зависит от некоторых факторов, о которых мы упоминали в начале этой статьи. Местоположение , например, оказывает решающее влияние на заработную плату, даже если мы рассматриваем ту же роль. Стоимость жизни является основным фактором, как вы можете видеть из следующей диаграммы, которую мы создали с помощью калькулятора стоимости жизни от CNNMoney.

Ден

Из/в	Майами	Сан-Антонио	Нью-Йорк	Денвер	San Francisco
Miami	$40,000	$30,769	$83,322	$39,091	$67,343
San Antonio	$52,000	$40,000	$108,318	$50,818	$87,545
Нью-Йорк	19 203 долл. США	14 771 долл. США	40 000 долл. США	18 766 долл. США	32 329 долл. США
0351 $40,930	$31,485	$85,259	$40,000	$68,909
San Francisco	$23,759	$18,276	$49,491	$23,219	$40,000

Based on the above, if you live in Miami при зарплате в 40 000 долларов сопоставимая зарплата на Манхэттене составит около 83 322 долларов только потому, что стоимость жизни в Нью-Йорке намного выше, чем в районе округа Майами-Дейд. Однако сопоставимая зарплата в Сан-Антонио, штат Техас, где стоимость жизни ниже, чем в Майами, будет составлять около 30 769 долларов.. Опять же, этот калькулятор полезен с точки зрения указания того, как ваша зарплата будет сравниваться в разных городах страны с учетом таких вещей, как жилье, продукты, коммунальные услуги, транспорт и здравоохранение.

Какие факторы влияют на базовый оклад?

• Местоположение.
• Промышленность.
• Востребованность специалистов и навыков на рынке.
• Образование и опыт работы (квалификация).
• Размер компании.
• Рабочие задачи.
• Успех и производительность.

Иногда сочетание этих факторов может привести к огромной разнице в зарплатах даже между людьми, занимающими одну и ту же должность. Следующая диаграмма, основанная на иллюстрации процентилей и различий в заработной плате из Бюро трудовой статистики , иллюстрирует эту проблему для коммерческих пилотов.

Процентильная заработная плата и разница в заработной плате для коммерческих пилотов, май 2014 г.
10-й процентиль (10 % сделали меньше, 90 % сделали больше)	50-й процентиль: Медиана (50 % сделали меньше, 50 % сделали больше)	$ 32 500	$ 75 620	$ 141 210
Разница в заработной плате 90 -й. 0039 и страхование по безработице для своих сотрудников. По закону компании обязаны оплачивать социальное обеспечение, Medicare, а также государственные и федеральные налоги. Давайте посмотрим подробно. 1. FICA (Федеральный закон о страховых взносах) Этот обязательный вычет из заработной платы служит для покрытия расходов на социальное обеспечение и Medicare. Работодатель должен покрыть 6,20% для социального обеспечения и 1,45% для Medicare. 2. FUTA & SUTA (страхование по безработице) Работодатели должны платить как по Федеральному закону о налоге на безработицу (FUTA), так и по Закону штата о налоге на безработицу (SUTA). Что касается FUTA, компании обязаны платить только 6% налогов за первые 7000 долларов, заработанные любым сотрудником. Тем не менее, большинство компаний будут платить 420 долларов в год, чтобы покрыть федеральную безработицу. Единственным исключением из этого правила является Калифорния, где компании должны платить 2,1% или 147 долларов в год. С другой стороны, SUTA (иногда также называемая SUI – государственное страхование по безработице) рассчитывается по-разному и может существенно различаться в зависимости от штата. Однако, вообще говоря, SUTA колеблется между 2,7% и 3,4%. 3. Страхование компенсаций работникам Чтобы застраховать работников от травм, каждый работодатель должен платить компенсацию работникам . Учитывая, что риски сильно различаются в зависимости от отрасли и конкретной работы, эта стоимость сильно различается. Чтобы рассчитать компенсацию работникам, каждый тип работы покрывается определенной ставкой на каждые 100 долларов заработной платы. Следующие цифры из Национального совета по страхованию компенсаций (NCCI) иллюстрируют, как рассчитывается компенсация работникам на разных работах: Description Class code Rate per $100 Base salary Cost/Employee Clerical/Office 8810 $0. 12 $28,000 $33.60 Landscaping 0042 $6.94 $36,000 $2,498.40 Retail Store 8017 $1.33 $30,000 $399.00 Medical Office 8832 $0.3 $40,000 $120.00 Restaurant 9082 $1.50 $30,000 $450.00 Маляр 5474 8,99 долл. США 32 000 долл. США 2 876,80 долл. США Если вы заметили, вознаграждение работников намного больше за работу, где чаще встречаются травмы. Сказав это, теперь мы можем выяснить, сколько работодатель должен платить за социальное обеспечение, медицинскую помощь, федеральное страхование и страхование по безработице, а также компенсацию работникам. Давайте посмотрим детали на следующей диаграмме, предполагая, что ставка SUTA составляет 3%, а компенсация работникам составляет 0,12 доллара США: 53529 Type of cost Percentage of employee’s base salary Base salary $30,000 Base salary $70,000 FICA Social Security 6. 2% 1 860 долл. США $ 4 340 FICA Medicare 1,45% $ 435 $ 1,015 долл.0321 FUTA 6% of first $7,000 $420 $420 Unemployment insurance SUTA 2.7%-3.4% $900 $2,100 Workers’ Comp $0.12 for each $100 of wages $36 $84 Total – $3,651 $7,959 Now that we understand this, let’s see some of the standard benefits that employees обычно получают в частном секторе. Регулярные льготы, которые большинство работодателей готовы предоставлять Помимо Medicare, большинство компаний предлагают своим сотрудникам частное медицинское страхование. На самом деле, медицинская страховка представляет собой самую высокую стоимость всех льгот . Согласно данным, обсуждаемым Джо Хадзимой, медицинская страховка для работника, зарабатывающего 50 000 долларов в год, будет стоить от 2 000 до 3 000 долларов (для одиноких сотрудников) и от 6 000 до 7 000 долларов (для семей). Точно так же Кристина Мерхар, старший редактор Zane Benefits, утверждает, что ежегодная сумма, которую работодатель платит за медицинское страхование в США, составляет от 5000 до 12000 долларов. Помимо медицинского страхования, многие компании также предлагают страхование жизни (около 150 долларов США на первые 50 000 долларов вашей заработной платы) и страхование долгосрочной нетрудоспособности (приблизительно 250 долларов США в год). Наряду со всем этим, стоматологическое страхование является одним из самых популярных преимуществ в частном секторе. Как правило, стоимость стоматологической страховки варьируется в зависимости от таких факторов, как количество сотрудников, тип предоставляемого покрытия и местонахождение вашего бизнеса. Вообще говоря, взносы по стоматологическому страхованию стоят где-то от 25 до 50 долларов в месяц, что соответствует годовой стоимости в 240-650 долларов, которую Джо Хадзима относит на стоматологическое страхование. После медицинского страхования многие работодатели также готовы покрыть дополнительные льготы, такие как планы 401(k), личные устройства (ноутбуки, сотовые телефоны) и транспортные расходы. Что касается 401(k), Хосе Пальери заявляет, что «средний взнос в планы 401(k) составляет 2,5% от заработной платы работника». Давайте посмотрим, как все упомянутые нами льготы выглядят для сотрудников с базовой зарплатой 30 000 и 70 000 долларов. Чтобы дать вам лучшее представление, мы выбрали определенную сумму для каждой стоимости: Сколько работодатель платит за пособия? BASE SALARY $30,000 $70,000 Health insurance ($5,000/12,000) $7,000 $7,000 Dental ($240/650) 450 долларов 450 долларов Страхование жизни (150 долларов на 50 000 долларов) 150 долларов $150 Long term disability insurance ($250) $250 $250 401(k) (2. 5% of salary) $750 $1,750 Total льготы $8,600 $9,600 Получив общую стоимость вашего сотрудника На этом этапе нам нужно рассчитать годовую стоимость сотрудника. Теперь нам просто нужно добавить все и посмотреть, что у нас получится. Давайте посмотрим на следующую диаграмму: 9 Annual cost of an employee BASE SALARY $30,000 $70,000 Total FICA, FUTA, SUTA and workers’ comp $3,651 $7,959 Общая выгода $ 8 600 $ 9600 Всего годовой стоимость 2 1 .0351 87 559 долларов Согласно нашим выводам, нам нужно будет заплатить 42 251 доллар за сотрудника с базовой зарплатой в 30 000 долларов, что означает, что нам нужно добавить к этой базовой зарплате 12 251 доллар для покрытия налогов и льгот. Эта сумма составляет около 40% от общих годовых затрат, что довольно близко к верхнему пределу, который Хадзима (42 000 долларов) оценивает для базовой зарплаты в 30 000 долларов. Верхний предел Pagliery (37 800 долларов) намного ниже этого числа. С другой стороны, реальная годовая стоимость человека с базовым окладом в 70 000 долларов будет составлять около 87 559 долларов., что означает процент от 25% от общей суммы компенсации в виде налогов и пособий для выплаты этому сотруднику. Это число почти равно нижнему пределу диапазона Хадзимы (87 500 долларов) и немного ниже верхнего предела Пальери (88 200 долларов), что подтверждает тот факт, что чем выше зарплата, тем ниже процент, который работодатели в конечном итоге платят сверх базовой зарплаты. . Как использовать затраты на персонал для понимания и оптимизации вашего бизнеса Точный расчет затрат на персонал — это не только хорошая практика найма, это важная задача бюджетирования . Как только вы получите четкое представление о затратах каждого сотрудника, эти данные можно будет интегрировать в ваши инструменты бизнес-аналитики, помогая вам эффективно отслеживать и составлять бюджет проектов и клиентов. Модуль BeeBole Standard Cost , например, позволяет вам назначать почасовую стоимость для каждого сотрудника , которая затем будет использоваться в отчетах инструмента по составлению бюджета и прибыльности. Почему это важно для компаний, использующих такие инструменты, как наш?  Поскольку менеджеры могут отслеживать затраты и прибыльность определенных клиентов или проектов в режиме реального времени, чтобы гарантировать, что они никогда не превысят бюджета , и определить, где деньги отстой . Конечно, чтобы получить почасовую цифру, вам сначала нужно использовать наши советы выше, чтобы рассчитать общую стоимость для этого сотрудника . Информация, полученная благодаря учету затрат на персонал в вашей бизнес-аналитике, обязательно сэкономит вам время и деньги в долгосрочной перспективе. Кроме того, наличие четкого понимания всего, что входит в содержание сотрудника, может изменить ваше отношение к своему человеческому капиталу.