Бухгалтерские и юридические услуги. Снятие наличных ип
Снятие наличных со счета ИП
Для успешной работы ИП необходимо не только зарабатывать деньги, но и знать, как их можно обналичить со своего банковского счёта.
Расчетный счёт в банке есть у многих предпринимателей. Он удобен по нескольким причинам:
- Не существует ограничений по расчётам, в отличии от личного счёта физического лица, где есть суточный лимит движения средств.
- Можно использовать для различных расчетов: оплаты налогов, арендной платы, оплаты оборудования, заработной платы и других платежей, связанных с деятельностью ИП.
- Нет комиссий при платежах с расчётного счёта ИП.
- Поступления и расчёты через расчётный счёт облегчает составление бухгалтерской отчётности.
При работе с расчётным счётом индивидуального предпринимателя есть некоторые особенности. Так, например, обналичить деньги со счёта ИП сложнее, чем снять с карты физического лица. Для проведения любой транзакции (движения денежных средств на счёте) должно быть указано назначение платежа.Существует 5 вариантов снятия наличных со счёта ИП:
- Необходимо открыть в банке личный счёт физического лица и переводить деньги туда. Комиссия при переводе отсутствует. Но есть 2 существенных недостатка: перевод между счётами происходит не мгновенно, а в течение 1 банковского дня. Существует лимит на подобные операции.
- Получить деньги, выведя их на карту. К счёту предпринимателя «привязана» cash-карта, используя которую можно снять деньги в банкомате. При этом идти в банк нет необходимости: можно воспользоваться банкоматом. Банки взимают комиссию за данную операцию, причём чем выше сумма снятия наличных за месяц, тем выше комиссия.
- Обналичивание денег со счёта предпринимателя через кассу банка. Для этого необходимо написать заявление по форме банка и обязательно указать назначение платежа. Налогом эта операция не облагается, так как предприниматель получает на руки свои собственные денежные средства. При таком способе обналичивания стоит заказывать необходимую сумму заранее, особенно если сумма крупная. Это позволит получить наличность тогда, когда она нужна, и снизить или избежать комиссии.
- С помощью чековой книжки. Для обналичивания средств с помощью этого способа необходимо завести чековую книжку и выписать себе чек на получение необходимой суммы через кассу банка.
- На банковский вклад для физических лиц. Предприниматель имеет право открыть накопительный или депозитный счёт и переводить на него денежные средства с расчётного, а затем получить наличные деньги после закрытия депозита или досрочного расторжения договора банковского вклада.
При переводе денег на счёт или карту, открытые на имя ИП, в назначении платежа необходимо указать «перевод собственных средств» или «выдача денежных средств на личные нужды предпринимателя».
Указывать в назначении платежа «зарплата ИП» неправильно. То, что ИП не может сам себе платить зарплату подчёркивали Министерство Финансов, ФНС и Роструд. Банк может отказать в проведении транзакции с пометкой «Зарплата ИП» в поле «Назначение платежа».
В некоторых банках необходимо писать «НДС не облагается».
Бизнесмен должен понимать, что существует разница между снятием денег для личного пользования и снятием денег на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельностью: выплатой зарплаты сотрудникам, расчётов по договору поставки, осуществлением текущей хозяйственной деятельности. При снятии денег для выплаты заработной платы сотрудникам, обналиченную сумму можно отнести на затраты, что важно для тех предпринимателей, которые учитывают доходы и расходы для определения налоговой базы. Сумма, снятая на личные нужды бизнесмена, к расходам с налоговой точки зрения не относится. Поэтому важно правильно указывать назначение платежа.
Предприниматель не должен забывать, что его счёт контролирует Налоговая служба. Если у ИП есть долги по налогам и сборам, то ФНС вправе обратиться в банк с просьбой заблокировать расчётный счёт предпринимателя до полного погашения задолженности перед бюджетом. Поэтому снять деньги на личные цели с расчётного счёта ИП может только тогда, когда все налоги уплачены вовремя. Право на распоряжение денежными средствами, оставшимися после уплаты налоговых сборов, подтверждено в письме Банка России от 02 августа 2012 г. N 29-1-2/5603 и в письме Министерства Финансов РФ от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905.
При частом обналичивание крупных сумм (свыше 100 000 руб) банк вправе потребовать подтверждение дальнейших расходов денежных средств. Банки обязаны осуществлять такой контроль согласно ФЗ-115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём».
По правилам, которые установил ЦБ РФ в 2016 г. предприниматель имеет право не вести кассовые документы. Но все операции с наличными деньгами должны быть выполнены в рамках кассовой дисциплины. Поэтому упрощённый порядок ведения кассовой документации часто приводит к спорам с налоговой службой при определении налоговой базы.
После получения денег с помощью чековой книжки или платёжного поручения через кассу банка, наличность должна быть сдана в кассу ИП по приходному кассовому ордеру и выдана из кассы по расходному кассовому ордеру.
Для подтверждения траты денежных средств на бизнес-цели, необходимо хранить договоры с поставщиками, счета-фактуры, кассовые и товарные чеки, товарные накладные и остальные платёжные документы. Выдача зарплаты сотрудникам наличными денежными средствами отражается в ведомости по форме Т-53.
Получить наличные деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды проще: не требуется дальнейшего подтверждения расходования средств.
Прежде чем открывать расчётный счёт ИП в банке, нужно выяснить, какие способы снятия денежных средств со счёта предпринимателя предусмотрены в банке и какие есть комиссии.
Снятие денежных средств с расчётного счёта ИП не представляет сложностей, если знать законодательную базу и нюансы работы банка с предпринимателями.
Последний раз редактировалось fiscal; 18.02.2017 в 17:46.
ajbook.biz
Снятие наличных со счета ИП
Для успешной работы ИП необходимо не только зарабатывать деньги, но и знать, как их можно обналичить со своего банковского счёта.
Расчетный счёт в банке есть у многих предпринимателей. Он удобен по нескольким причинам:
- Не существует ограничений по расчётам, в отличии от личного счёта физического лица, где есть суточный лимит движения средств.
- Можно использовать для различных расчетов: оплаты налогов, арендной платы, оплаты оборудования, заработной платы и других платежей, связанных с деятельностью ИП.
- Нет комиссий при платежах с расчётного счёта ИП.
- Поступления и расчёты через расчётный счёт облегчает составление бухгалтерской отчётности.
При работе с расчётным счётом индивидуального предпринимателя есть некоторые особенности. Так, например, обналичить деньги со счёта ИП сложнее, чем снять с карты физического лица. Для проведения любой транзакции (движения денежных средств на счёте) должно быть указано назначение платежа.Существует 5 вариантов снятия наличных со счёта ИП:
- Необходимо открыть в банке личный счёт физического лица и переводить деньги туда. Комиссия при переводе отсутствует. Но есть 2 существенных недостатка: перевод между счётами происходит не мгновенно, а в течение 1 банковского дня. Существует лимит на подобные операции.
- Получить деньги, выведя их на карту. К счёту предпринимателя «привязана» cash-карта, используя которую можно снять деньги в банкомате. При этом идти в банк нет необходимости: можно воспользоваться банкоматом. Банки взимают комиссию за данную операцию, причём чем выше сумма снятия наличных за месяц, тем выше комиссия.
- Обналичивание денег со счёта предпринимателя через кассу банка. Для этого необходимо написать заявление по форме банка и обязательно указать назначение платежа. Налогом эта операция не облагается, так как предприниматель получает на руки свои собственные денежные средства. При таком способе обналичивания стоит заказывать необходимую сумму заранее, особенно если сумма крупная. Это позволит получить наличность тогда, когда она нужна, и снизить или избежать комиссии.
- С помощью чековой книжки. Для обналичивания средств с помощью этого способа необходимо завести чековую книжку и выписать себе чек на получение необходимой суммы через кассу банка.
- На банковский вклад для физических лиц. Предприниматель имеет право открыть накопительный или депозитный счёт и переводить на него денежные средства с расчётного, а затем получить наличные деньги после закрытия депозита или досрочного расторжения договора банковского вклада.
При переводе денег на счёт или карту, открытые на имя ИП, в назначении платежа необходимо указать «перевод собственных средств» или «выдача денежных средств на личные нужды предпринимателя».
Указывать в назначении платежа «зарплата ИП» неправильно. То, что ИП не может сам себе платить зарплату подчёркивали Министерство Финансов, ФНС и Роструд. Банк может отказать в проведении транзакции с пометкой «Зарплата ИП» в поле «Назначение платежа».
В некоторых банках необходимо писать «НДС не облагается».
Бизнесмен должен понимать, что существует разница между снятием денег для личного пользования и снятием денег на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельностью: выплатой зарплаты сотрудникам, расчётов по договору поставки, осуществлением текущей хозяйственной деятельности. При снятии денег для выплаты заработной платы сотрудникам, обналиченную сумму можно отнести на затраты, что важно для тех предпринимателей, которые учитывают доходы и расходы для определения налоговой базы. Сумма, снятая на личные нужды бизнесмена, к расходам с налоговой точки зрения не относится. Поэтому важно правильно указывать назначение платежа.
Предприниматель не должен забывать, что его счёт контролирует Налоговая служба. Если у ИП есть долги по налогам и сборам, то ФНС вправе обратиться в банк с просьбой заблокировать расчётный счёт предпринимателя до полного погашения задолженности перед бюджетом. Поэтому снять деньги на личные цели с расчётного счёта ИП может только тогда, когда все налоги уплачены вовремя. Право на распоряжение денежными средствами, оставшимися после уплаты налоговых сборов, подтверждено в письме Банка России от 02 августа 2012 г. N 29-1-2/5603 и в письме Министерства Финансов РФ от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905.
При частом обналичивание крупных сумм (свыше 100 000 руб) банк вправе потребовать подтверждение дальнейших расходов денежных средств. Банки обязаны осуществлять такой контроль согласно ФЗ-115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём».
По правилам, которые установил ЦБ РФ в 2016 г. предприниматель имеет право не вести кассовые документы. Но все операции с наличными деньгами должны быть выполнены в рамках кассовой дисциплины. Поэтому упрощённый порядок ведения кассовой документации часто приводит к спорам с налоговой службой при определении налоговой базы.
После получения денег с помощью чековой книжки или платёжного поручения через кассу банка, наличность должна быть сдана в кассу ИП по приходному кассовому ордеру и выдана из кассы по расходному кассовому ордеру.
Для подтверждения траты денежных средств на бизнес-цели, необходимо хранить договоры с поставщиками, счета-фактуры, кассовые и товарные чеки, товарные накладные и остальные платёжные документы. Выдача зарплаты сотрудникам наличными денежными средствами отражается в ведомости по форме Т-53.
Прежде чем открывать расчётный счёт ИП в банке, нужно выяснить, какие способы снятия денежных средств со счёта предпринимателя предусмотрены в банке и какие есть комиссии.
Снятие денежных средств с расчётного счёта ИП не представляет сложностей, если знать законодательную базу и нюансы работы банка с предпринимателями.
Последний раз редактировалось fiscal; 18.02.2017 в 17:46.
ajbook.biz
Как осуществляет индивидуальный предприниматель снятие наличных?
Банковское обслуживание для индивидуальных предпринимателей необязательная процедура, однако, практически все предприниматели открывают счета в банках сразу же после регистрации. Это оправданно: многие клиенты и контрагенты предпочитают безналичные расчеты, у самого ИП появляется возможность дистанционно управлять своими средствами, вносить обязательные платежи и ежемесячные взносы. Если бизнесмен работает с сотрудниками, а не один, заработная плата также зачастую выдаётся через банковское учреждение путём зачисления на пластиковые карты. Счетами для ведения предпринимательской деятельности управлять легче, чем наличными деньгами в кассе ИП. К тому же многие российские банки своим клиентам-ИП, которые открыли у них счет, предоставляют кредиты на очень выгодных условиях и проводят программы лояльности к постоянным клиентам-бизнесменам.
Индивидуальный предприниматель снятие наличных может осуществлять со счета, который открыт для ведения хозяйствования, или с личного счета физического лица, которым является ИП. В отличие от организаций и предприятий имущество ИП не обособлено: и полученные от ведения бизнеса, и личные средства, внесённые на счёт или перечисленные с основного места работы, не делятся на «предпринимательские» деньги и персональные. Все финансовые ресурсы предпринимателя принадлежат ему безраздельно. Пользоваться ими он может по собственному усмотрению, не отчитываясь ни перед кем. Соответственно, и снимать со счетов наличность или переводить средства в безналичном виде ИП может без ограничений.
Любой индивидуальный предприниматель снятие наличных осуществляет по заявлению, предоставляемом сотрудникам банка. Однако существуют некоторые различия как в обслуживании персональных и расчётных (предпринимательских) счетов. Основная разница в плате. Счета для ведения бизнеса имеют больше пунктов, которые предполагают внесение платежей. К примеру, за снятие денег с личного счета плата не взимается. В то время как для этой же операции по расчётному счету установлен процент от суммы, который взимается при снятии средств.
Можно ли использовать свой личный счёт, который может быть был открыт задолго до начала открытия ИП? В предпринимательской деятельности Инструкция №28-И запрещает перечислять и списывать доходы от бизнеса с таких счетов. Следовательно, необходимо открыть новый. В договоре на открытие должны быть перечислены основные принципы работы с такими счетами. К примеру, если в тексте договора будет обозначен лимит на снятие денег со счёта, то его необходимо придерживаться. В противном случае банковские работники могут потребовать ИП отчитаться, для каких целей снимается сумма.
Индивидуальный предприниматель снятие наличных с расчётного счёта для хозяйствования может осуществлять и для себя лично. То есть, если сумма не превышает лимит, или таковой не установлен вовсе, снимать средства можно в любое рабочее время, не отчитываясь об их применении. Письмом Министерства финансов РФ за номером 03-04-04-01/441 было признано право ИП самостоятельно распоряжаться деньгами на «предпринимательских» счетах в любых целях как личных, так и хозяйственных. Единственным нюансом является тот факт, что такие средства, снятые на собственные нужды, не могут быть признаны доходом. Соответственно они не облагаются НДФЛ, и не учитываются в составе налоговых вычетов.
Денежные средства с бизнес-счета могут быть не только сняты, но и перечислены на счет, открытый для ИП как для обычного физлица (личный счет). Для этого необходимо заполнить поручение и сдать его сотрудникам банка. В графе, где необходимо указать цель данного перечисления, можно вписать, что деньги зачисляются как доход от бизнеса. Важно помнить, что даже использование персонального счёта не грозит штрафными санкциями или каким-либо другим наказанием. Налоговому органу, в сущности, безразлично, на какой счёт был зачислен доход от ИП. Главное, чтобы этот доход в полном объёме был указан в налоговой декларации. Разделение счетов необходимо в большей степени банковскому учреждению и самому предпринимателю для удобства учета поступившей прибыли. Банк, в свою очередь, будет терять плату за обслуживание, если ИП будет пользоваться личным счётом для хозяйствования.
Полезные статьи:
Россельхозбанк: кредиты индивидуальным предпринимателям. Программы, достойные вниманияБанкротство индивидуального предпринимателя - курсовая, как актуальный источник информации«Индивидуальный предприниматель» на казахском языке и суть деятельности ИП в Республике Казахстан
ipregistr.ru
