Адрес массовой регистрации. Как проверить регистрацию юридического лица. Как проверить массовый юридический адрес на сайте налоговой


Массовая регистрация юридических лиц: ФНС

Актуально на: 30 мая 2017 г.

Адрес места нахождения организации – сведения, которые в отношении конкретного юридического лица содержатся в ЕГРЮЛ наряду с другими данными. Этот адрес указывается в реестре для того, чтобы можно было держать связь с организацией (п. 1 Постановления Пленума ВАС от 30.07.2013 № 61). Чтобы снизить вероятность регистрации организаций по адресу, фактически не соответствующему месту нахождения исполнительного органа, ФНС ведет список адресов массовой регистрации. О том, что такое адрес массовой регистрации расскажем в нашем материале.

Когда адрес регистрации – массовый?

Адрес места нахождения, указанный при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами, считается адресом массовой регистрации (п. 1.2.1 Приложения 2 к Приказу ФНС от 29.12.2006 № САЭ-3-09/[email protected]). Конкретный критерий, по которому тот или иной адрес места нахождения организаций может быть причислен к массовому, устанавливается распорядительным актом УФНС по конкретному субъекту РФ. Это может быть, например, адрес, указанный местом регистрации 10 и более организаций.

Сведения об адресах массовой регистрации (адрес и количество организаций, назвавших его «своим»), еженедельно в автоматическом режиме передаются МИ ФНС России по ЦОД.

Еженедельно актуализируемый перечень таких адресов можно проверять на сайте ФНС по адресу nalog.ru в специальном разделе (Электронные сервисы / Риски бизнеса: проверь себя и контрагента / Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами).

Конечно, одно лишь соответствие адреса организации массовому месту нахождения не свидетельствует о недобросовестности организации.

В то же время, при регистрации организации или изменении ее адреса выбор массового адреса может стать причиной отказа в горегистрации по причине недостоверности представленных сведений (пп. «р» п. 1 ст. 23 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ, п. 2 Постановления Пленума ВАС от 30.07.2013 № 61). Это возможно, например, в том случае, если в отношении значительной части или всех организаций по месту такого адреса имеются сведения о том, что связь с ними по этому адресу невозможна (к примеру, возвращается корреспонденция с пометкой «за истечением срока хранения»).

Массовым может быть не только адрес

Вызывать вопросы налоговой инспекции может не только адрес массовой регистрации, но и «массовые» руководители или учредители (участники), т. е. лица, которые являются соответственно руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц.

Для проверки «массовости» таких лиц на сайте ФНС существует отдельный онлайн-сервис «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц».

glavkniga.ru

Адреса массовой регистрации юридических лиц

Термин «адрес массовой регистрации» означает, что по такому адресу осуществили свою государственную регистрацию более 10 юридических лиц. Такое явление весьма характерно для бизнес центров  Москвы, в которых располагаются офисы большого числа организаций.

ВНИМАНИЕ!!!

С начала 2017 года налоговые инспекции по всей России активно взялись за проверку адресов уже зарегистрированных компаний на причастность к адресам массовой регистрации.

Если налоговая определила Ваш адрес как массовый, то у вашей компании будет заблокирован счет и нужно будет длительное время на урегулирование проблем в налоговой для разблокирования вашего расчетного счета. Единый портал налоговых услуг рекомендует заблаговременно поменять адрес, чтобы избежать дальнейших проблем .

Для смены и подбора адреса обращайтесь по телефону:8-495-134-33-40 (многоканальный)

Если Ваш адрес налоговая определила в массовые, обращайтесь к нашим специалистам, для скорейшего решения проблем.

Кто придумал термин массовый адрес?

Вообще, возник этот термин в далеком 2006 году и автором его стала ФНС. Ведомство в результате анализа данных по регистрации фирм выявило некоторую закономерность, когда были адреса с регистрацией на них более 10 организаций. В большинстве случаев по таким адресам в Москве были зарегистрированы ЮЛ с характерными признаками фирм-однодневок.

В целях противодействия таким обстоятельствам ведомство опубликовало список таких адресов и организаций по ним зарегистрированных. Этот документ ФНС разместила в общем доступе, а также разослала по банковским учреждениям, с предупредительной целью, чтобы при открытии р/с таким организациям банки проявляли повышенную бдительность.

Справедливости ради стоит сказать, что какого-либо законодательного подтверждения этот «черный список» не получил, скорее он остался в формате рекомендательной информации для всех заинтересованных лиц.

Как проверить адрес на массовость?

С периода 2006 года этот список адресов массовой регистрации не обновлялся на бумажном носителе и, по сути, потерял свою актуальность. Взамен бумажному списку на своем официальном сайте ФНС организовала онлайн-сервис, благодаря которому можно проверить адрес регистрации любого ЮЛ, на предмет его причастности к адресам массовой регистрации.

Принцип отнесения к таковым адресам остался прежним: если на одном адресе зарегистрировано более 10 фирм.

Проверить адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами

Опасность попадания в массовость

Попадание адреса в массовый ставит «клеймо» и на многие организации, не имеющие никакого отношения к фирмам-однодневкам. Это обстоятельство доставляет им массу неудобств, поскольку существует риск, что при заключении с ними сделки, многие контрагенты попросту откажутся от сотрудничества. И такие ситуации действительно возникают на практике. В частности, такие негативные последствия на себе всецело ощущают компании, зарегистрированные в бизнес центрах.

В качестве вывода, а вернее совета, хотелось бы сказать, что проверять своих контрагентов, используя данный сервис надо. Но кроме полученной информации о том, что зарегистрирован контрагент по адресу массовой регистрации, необходимо дополнительно запросить у него копию договора аренды, и копию свидетельства о собственности на объект недвижимости, которое обычно к договору прилагает арендодатель. И таким образом можно получить доказательства, что зарегистрирована организация действительно в бизнес центре, где большое количество офисных помещений, сопоставив площадь арендуемого помещения с общей площадью здания.

Для смены и подбора адреса обращайтесь по телефону:8-495-134-33-40 (многоканальный)

Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, выделите её и нажмите на клавиатуре: Ctrl + Enter или нажмите сюда.

na46.ru

Налоговая проверка адреса на массовость

Адрес массовой регистрации является одним из поводов для проверки юридического лица ИФНС. Для юрлиц буквально пару лет как, это стало настоящей головной болью. Несмотря на то, что понятие массовости введено ФНС довольно давно, и это было одним из критериев неблагонадежности компаний, до определенного времени налоговики не уделяли этому столь пристального внимания. Однако в последнее время проверка адреса на массовость – достаточно частый повод не только неожиданно лишний раз пообщаться с инспекторами, но и сменить юридический адрес, так как налоговики стали довольно серьезно относиться к подтверждающим документам, и далеко не всегда за фирмой могут признать право на сохранение адреса. Отказ в признании того, что фирма располагается по тому адресу, что указан в документах, может повлечь за собой соответствующую запись в ЕГРЮЛ и далее – исключение из ЕГРЮЛ за недостоверный адрес. Поэтому проверить юрадрес на массовость лучше заранее.

Проверка адреса на массовость может производиться, как инспекторами налоговой службы, так и любым юридическим или физическим лицом. На сайте ФНС существует специальная база массовых адресов, которая постоянно обновляется. Расскажем о ней подробнее.

Налоговая проверка адреса на массовость

При регистрации юридическое лицо должно указать адрес своего местонахождения, который и будет отражен в ЕГРЮЛ. Исходя из этих данных, налоговая формирует специальную базу, так называемых «массовых» адресов. Адрес считается массовым, если на нем числится 10 и более юридических лиц.

Указанный в ЕГРЮЛ адрес должен быть реальным, это значит, что по нему находится как минимум представитель компании, а фирма получает по указанному адресу письма и иную корреспонденцию.

Обратите внимание! При регистрации юридическому лицу не требуется доказывать, что оно будет находиться по указанному им адресу, но если будет установлено его фактическое отсутствие там, оно может понести административную ответственность по ст. 14.25 КоАП РФ за предоставление недостоверных сведений при регистрации.

В последнее время налоговые органы проводят проверки на предмет присутствия юридических лиц, по указанным в ЕГРЮЛ адресам. В случае их отсутствия им направляется уведомление, которое содержит требование привести данные в соответствие, то есть изменить адрес.

Проверка адреса на массовость на сайте налоговой

Проверка юрадреса на массовость может быть произведена любым физическим лицом на специальном ]]>сервисе]]>, расположенном на официальном сайте налоговой службы.

Проверить принадлежность адреса к массовым на данном сервисе можно двумя способами:

  • С помощью точного адреса, который вводят в окно реквизитов поиска. По результатам запроса формируется таблица, которая содержит данные о количестве компаний, зарегистрированных по этому адресу, но только при условии, что их количество превышает 10. В противном случае поиск не даст результатов – это будет значить, что адрес не относится к массовому.

  • По субъекту федерации и населенному пункту, выбрав их в соответствующем поле. В результате поиска формируется таблица, которая содержит перечень всех массовых адресов на запрашиваемой территории.

Для чего нужна проверка юридического адреса на массовость

Основное назначение базы массовых адресов – это борьба с фирмами-однодневками. К компаниям, которые в качестве своего адреса указали тот, где зарегистрировано 10 и более других юрлиц, налоговые службы относятся с большим вниманием. Например, в отношении такой фирмы может быть произведена внеплановая проверка.

Многие банки при заключении договора с клиентом на открытие расчетного счета также настороженно относятся к фирмам, находящимся по адресу, который можно отнести к категории массовых. С целью проверки факта реального нахождения компании по месту ее регистрации, сотрудники банка могут настоять на выездной проверке.

Сервис на сайте ФНС также позволяет проверить потенциального контрагента. Хотя нахождение по массовому адресу еще не является прямым доказательством его неблагонадежности.

Налоговая проверка адреса на массовость производится с целью определить недобросовестные компании – однодневки. Такие компании привлекают пристальное внимание налоговых служб. Также список массовых адресов позволяет любому лицу проверить своего делового партнера. Но даже если последний зарегистрирован по адресу, который относится к массовому, это не говорит о его недобросовестности. В некоторых ситуациях массовость адреса обусловлена тем, что владелец здания сдает помещения в нем под офисы различным организациям.

 

spmag.ru

Проверка фиктивного или реального адреса массовой регистрации

Адрес массовой регистрации. Что это такое, когда и почему необходимоотноситься к таким явлениям настороженно. Адресами массовой регистрации называют адреса, на которых зарегистрировано более чем десять фирм.

При этом по одному адресу могут располагаться офисные здания и бизнес-центры, которые предназначены для аренды различными компаниями. Если фирма снимает под склад или офис помещение, находящиеся на территории промышленных предприятий, то такие адреса соответственно станут адресами массовой регистрации.

Случаи фиктивной регистрации бывают когда:

  • адреса принадлежат «закрытым» предприятиям и учреждениям;
  • зарегистрировано много фирм, с которыми по факту не получатся связаться;
  • компании не существуют;
  • если здание или сооружение относится к недостроенным или просто разрушенным;
  • если собственнику запрещена регистрация.

Чем настораживает такой адрес массовой регистрации

Сам факт регистрации не противозаконен. Если компания по факту действительно находится по данному адресу и есть постоянная связь, то главным минусом и  неудобством будет настороженное отслеживание налоговой инспекцией. Если партнеры по бизнесу относятся к адресу массовой регистрации с опаской, то после разъяснений и предъявлений документов ситуация, как правило, проясняется.

Проверка адреса на массовость

Выяснить, относится ли какой-либо адрес массовым, можно на сайте ИФНС. Для этого существует два способа: поиск по региону и поиск по конкретному адресу.

В случае введения почтового адреса, будет выдана таблица, которая содержит сведения обо всех юридических лицах, с регистрацией по этому адресу, когда, если их общее количество больше десяти.

В случае введения региона поиск выдаст таблицу со всеми наименованиями фирм по данному адресу и всеми адресами массовой регистрации. Если адрес не является массовым, то поиск не даст положительных результатов.

По тому же принципу проверяются юридические лица, связи с которыми нет. Здесь также есть два метода проверки: без каких-либо реквизитов или по почтовому адресу. Если со вторым все понятно, то в первом случае поиска будет сформирована таблица со списком всех организаций, с которыми нет связи, со всеми реквизитами: ИНН, полное наименование, адрес регистрации.

Во избежание недоразумений c адресами массовой регистрации, желательно привести в соответствие юридический адрес и фактическое местонахождение предприятия.

Адреса массовой регистрации очень часто являются недостоверными и проверяются контролирующими организациями, поскольку могут говорить о невыполнении компаниями своих обязательств. Их сотрудники посещают места регистрации и выясняют, ведется ли какая-либо деятельность по данному указанному адресу.

И, хотя, сегодня законом не предусматривается официальное подтверждение адреса местонахождения, но существует стереотип, что юридическое лицо должно доказать его документально. Если возникает необходимость связаться с фирмой адресу массовой регистрации, а сделать это невозможно, то возникает подозрение, что это – компания-однодневка.

Разобраться в тонкостях такой регистрации и выяснить, существует ли фирма на самом деле, всегда помогут опытные юристы. 

www.cherlock.ru

Как проверить юридический адрес на массовость

Адрес юридического лица - это адрес места, где находится компания, по которому должен находиться исполнительный орган компании, храниться документация, такая как учредительные документы.

В практике существуют случаи, когда создатели компании пытаются зарегистрировать фирму на адрес прописки Генерального директора, но статистика оставляет желать лучшего, так как в 80% таких подач налоговый орган выдает решение об отказе регистрации юридического лица.

Также адресом юридического лица может являться адрес арендованного организацией помещения, но далеко не многие арендодатели помещений хотят регистрировать на свой офис какие-либо компании. Возможно, это не первые и тем более не последние съемщики помещения, поэтому арендодателя понять можно в данной ситуации, он же не знает, чем и как будет заниматься компания-арендатор. Поэтому, чтобы себя обезопасить собственники помещений сдают офис только для фактической аренды.

Самый простой способ - прописать свою компанию на юридический адрес, который в наши дни можно купить за небольшие деньги и получить необходимые документы за минимальный срок.

На сегодня, продажа юридического адреса - это очень актуальная тема, спрос велик, предложения от собственников и от посреднических компаний зашкаливают.

Выбор за вами, главное в выборе и подборе адреса юридического лица опираться на несколько критериев:

  • юридический адрес должен быть с подтверждением при регистрации, с подтверждением на самом юридическом адресе при выездных и внезапных проверках,
  • адрес должен быть не массовым и в помещении с площадью не менее 10 квадратных метров.

Важный критерий - немассовость юридического адреса. Это значит, что на адресе не должно быть зарегистрировано несколько сотен компаний, выбирайте адрес с количеством зарегистрированных фирм до пятидесяти.

Как проверить юридический адрес фирмы на массовость?

Шаг 1

Чтобы проверить массовость адреса, нужно зайти на официальный сайт ФНС и воспользоваться специальным онлайн-сервисом, который представляет собой поиск юридических адресов по реквизитам.

Шаг 2

В форме поиска из выпадающего списка "Регион:" выберите необходимый вам регион (в данном примере осуществляется проверка на массовость адреса в г. Москва).

Шаг 3

Далее, при необходимости, уточнить район и город, выбрав необходимые данные из соответствующих выпадающих списков. В случае проверки московского адреса эти пункты можно пропуститьи перейти к выбору улицы.

Шаг 4

После того, как выбран регион, район, город и улица, необходимо ввести номер дома в поле "Дом".

Шаг 5

На завершающем этапе необходимо ввести captcha и кликнуть на кнопку "Найти".

Шаг 6 - Просмотр результата поиска

Результат поиска представляет собой таблицу, в которой перечислены квартиры (офисы), находящиеся по указанному адресу, в которых зарегистрированы юридические лица, а также их количество. Если это количество превышает 1, то этот офис является адресом массовой регистрации.

www.gbiznes.com

Что такое адрес массовой регистрации и по каким критериям он определяется? Как проверить, является ли местонахождение юридического лица адресом массовой регистрации?

Под адресом массовой регистрации понимается адрес, указанный при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами. Каждое УФНС России по субъекту РФ путем издания соответствующего распорядительного акта устанавливает свой минимальный критерий отбора адреса массовой регистрации.

Для проверки, является ли местонахождение юридического лица адресом массовой регистрации, следует обратиться к специальному сервису, расположенному на официальном сайте ФНС России в сети Интернет: https://service. nalog. ru/addrfind. do.

Обоснование: Что такое адрес массовой регистрации и по каким критериям он определяется

Из пп. "а" ст. 12 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее — Закон N 129-ФЗ) следует, что при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляется подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

Приказом ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/[email protected] утверждена форма N Р11001 "Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании", разд. 2 которой предусматривает указание адреса (места нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица — иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности), по которому осуществляется связь с юридическим лицом.

Законодательные акты не содержат такого понятия, как "адрес массовой регистрации", однако оно используется в подзаконных актах и судебной практике.

Под адресом массовой регистрации понимается адрес, указанный при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами (п. 1.2.1 Приложения 2 к Приказу ФНС России от 29.12.2006 N САЭ-3-09/[email protected] "Об информационной поддержке", п. 1 Приложения 2 к Положению о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15.12.2014 N 445-П), Письмо ФТС России от 21.01.2014 N 01-11/02229 "Об исполнении постановлений о назначении административного наказания", Постановление Президиума ВАС РФ от 03.07.2012 N 2341/12 по делу N А71-13079/2010-А17, Определение ВАС РФ от 09.12.2013 N ВАС-17704/13 по делу N А40-150787/12).

Также в п. 1.2.1 Приложения 2 к Приказу ФНС России N САЭ-3-09/[email protected] предусматривается, что каждое УФНС России по субъекту РФ путем издания соответствующего распорядительного акта устанавливает свой минимальный критерий отбора адреса массовой регистрации (например, один и тот же адрес указан при государственной регистрации в качестве последнего места нахождения 10 и более юридическими лицами, 5 и более юридическими лицами и т. п.).

Таким образом, для определения в интересующем регионе РФ критериев отнесения к адресу массовой регистрации заинтересованному лицу следует обратиться за получением информации в соответствующее УФНС России по субъекту РФ.

Как проверить, является ли местонахождение юридического лица адресом массовой регистрации

В целях проверки отнесения местонахождения юридического лица к адресу массовой регистрации следует обратиться к специальному сервису, расположенному на официальном сайте ФНС России в сети Интернет: https://service. nalog. ru/addrfind. do.

С использованием указанного ресурса можно проверить адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами.

При этом подтверждение налогоплательщиком использования данного ресурса для проверки наличия адреса массовой регистрации принимается арбитражным судом в качестве доказательства (см. Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 28.09.2016 N Ф09-8681/16 по делу N А07-18424/2015).

Похожие записи:

economic24.ru

как проверить и проанализировать контрагента

Содержание

Что это такое? - Чем это грозит? - Как проверить контрагента?

Что такое адрес массовой регистрации? 

Грубо говоря - это некий адрес по которому зарегистрировано значительное количество юридических лиц. Понятное дело, что физически они находиться все вместе в одном офисе не могут. А сам адрес используется исключительно для того, чтобы получить ну руки пакет документов о регистрации юридического лица и начать деятельность. 

Почему так происходит? В основном, потому что юридические компании, специализирующиеся на оказании услуг по регистрации ООО и прочих юридических лиц, предоставляют и "свои" юр. адреса, по которым они могу дать гарантийное письмо для ФНС. У части людей, которые пользуются их услугами, есть свои собственные офисы и соответственно они могут предоставить данные об их регистрации. Но у части их нет, соответственно эта категория пользуется услугами регистратора. 

В итоге оказывается, что десятки, а то и сотни ООО ютятся по одному юридическому адресу, который зачастую эксплуатируется всё той же юридической компанией.

Что означает регистрация контрагента по адресу массовой регистрации?

В первую очередь это зависит от того, что это за контрагент и как давно вы имеете с ним дело. Некоторые компании могут оформить пакет документов, а через 2-3 года превратиться в серьезный бизнес. Но при этом у них остаются старые учредительные документы и старый адрес регистрации. И если вы, к примеру, уже не раз имели дело с какой-то фирмой (например у вас было несколько благополучно исполненных договоров), а потом вы вдруг обнаруживаете, что у них юр. лицо привязано к адресу массовой регистрации - это может значить, что они не очень удачно выбрали тех, кто занимался подачей их пакета документов.

Другое дело, когда вы имеете дело с новым контрагентом и непонятно, что он из себя представляет. И одно дело, когда речь идёт об оказании каких-то некритичных для вас услуг, а другое - когда о контракте, выполнение которого важно в плане сроков или обеспечении конфиденциальности информации. И естественно - с авансовыми платежами в сторону вашего партнера. 

Как проверить контрагента на возможность использования адреса массовой регистрации? 

У ФНС есть специальный сервис, расположенный на сайте nalog.ru, который позволяет провести проверку вашего контрагента и узнать - привязано-ли его юридическое лицо к одному из адресов массовой регистрации. Более того - вы можете посмотреть все адреса массовой регистрации, присутствующие в вашем регионе. Для этого достаточно указать регион, оставив все другие поля пустыми и запустить поиск. В результатах будут все данные по адресам массовой регистрации, которые имеются в распоряжении ФНС. 

Перейти к сервису проверки контрагентов.

small-biznes.com


Департамент имущественных отношений и государственных закупок Новгородской области