Нужно ли открывать расчетный счет для ИП в банке и зачем это делать? Надо ли открывать ип расчетный счет
зачем и надо ли открывать при регистрации
В начале деятельности каждого ИП возникает сомнение о необходимости открытия расчетного счета, особенно, если значительная часть расчетов провидится наличными деньгами. А так как всегда остается соблазн воспользоваться для нужд предприятия своим личным счетом, этот вопрос тем более не праздный. Итак, давайте разберемся, надо ли открывать расчетный счет для ИП при ЕНВД, УСН, ЕСХН, ПСН, для чего он нужен, и как все сделать?
Нужен ли расчетный счет для ИП
Итак, нужен ли расчетный счет для открытия ИП, какой прок иметь такой РС? Обязательного требования для открытия счета ИП закон не выдвигает. Тем более для некоторых видов упрощенных систем налогообложения не требуется банковский перевод налогов.
О том, что собой являет расчетный счет для ИП, поведает специалист в этом видео:
Преимущества
Но если предприниматель рассматривает свой бизнес в качестве серьезного и долгосрочного проекта, то расчетный счет нужен. И вот почему:
- Все-таки налоги и сборы оплачивать по безналу удобней.
- Если в работе ИП планируются крупные сделки, то стоит вспомнить о лимите оборота наличных денег.
- Удобно для работы с банковскими картами.
- Отсутствие собственного расчетного счета у ИП может вызвать опасения у некоторых партнеров.
- Работа только через р/с будет объективным подтверждением доходов и расходов ИП при расчете величины налога.
Важные правила
Некоторые ИП надеются обойтись личным счетом, пользуясь им для собственной предпринимательской деятельности. Но вот делать это совсем не рекомендуется, потому что:
- Хотя запрет на это снят, но налоговая потребует объяснений и согласований.
- Банки не одобряют подобный подход, а некоторые накладывают прямой запрет.
- Налоговая может «перепутать» личные денежные поступления и средства для предпринимательской деятельности, обложив их налогом в 13%.
Далее мы расскажем вам, что нужно чтобы открыть расчетный счет ИП.
Открытие РС
В связи с вышесказанным открытие расчетного счета является необходимым и важным этапом становления каждого ИП. И начинать надо с выбора банка.
О том, как происходит открытие расчетного счета и поиск соответствующего банка после регистрации ИП в налоговой, расскажем ниже.
Выбор финансовой организации
Подход к выбору «своего» банка должен быть взвешенным. Ведь надежность банков в последнее время поколебалась. Для того чтобы сразу отсеять сомнительные варианты, надо:
- Проанализировать весь банковский сектор региона и составить лонг-лист приемлемых предложений.
- Собрать максимальную информацию всеми доступными способами.
- Внимательно ознакомиться с отзывами клиентов.
- Обратиться в несколько показавшихся наиболее надежными банков и изучить возможность открытия там расчетного счета.
На что обратить внимание:
- Нужно ли платить за открытие счета.
- Стоимость обслуживания и ведения счета.
- Работу банка с платежными и кредитными картами.
- Услуги интернет-банкинга.
- Начисляются ли проценты на остатки средств, хранящихся на счету.
О том, какие документы и что еще нужно для открытия расчетного счета ИП, расскажет видео ниже:
Необходимые документы
Количество документов, которые необходимо представить для открытия счета в банке с 2016 года, максимально сокращено. Надо только:
- Паспорт.
- Лицензию (если какой-то из видов деятельности ИП не возможен без этого).
- В баке надо будет заполнить карточку с подтверждением подписи предпринимателя и оттиском печати (если таковая имеется).
На основании этих документов банк в течение текущего или максимум следующего рабочего дня подготовит к подписи договор на обслуживание клиента.
Процедура пошагово
- Выбрать надежный банк, полностью соответствующий вашим условиям.
- Обсудить с менеджерами бака возможность открытия счета со всеми нюансами процесса. Уточнить стоимость: открытия счета, ежемесячного обслуживания, подключения интернет-банкинга, проведения платежей и других вероятных расходов.
- Подготовить необходимые для этого документы.
- Прийти в банк с подготовленными документами и заполнить там бланки, необходимые для открытия расчетного счета. Это может быть: заявление на открытие, карточка с образцом подписи и оттиском печати, заявление на дистанционное обслуживание.
- Получить разрешение на открытие счета. Это занимает один или максимум два дня.
- Получить договор об открытии счета и внимательно изучить его.
- В случае полного согласия подписать его, оплатить все необходимое и стать клиентом банка.
Если банк отказал, и этот отказ не связан с неточностями в документах, а у службы безопасности появились какие-то подозрения, то лучше сменить банк.
Уведомление налоговой и других структур
Информировать об открытии счета ИП инспекцию ФНС по форме С-09-1 с мая 2014 года больше не нужно. Равно как и во внебюджетные фонды (ПФР, Соцстрах).
Эта обязанность теперь возложена на банки. Поэтому то финансовое учреждение, в котором ИП открыл свой расчетный счет обязано проинформировать об этом ФНС и другие структуры в пятидневный срок.
В каком банке лучше открыть расчетный счет ИП, расскажет данное видео:
uriston.com
количество счетов, работа без РС
Начиная свою финансовую деятельность, индивидуальный предприниматель вправе открыть расчётный счёт в любом выбранном банке. Согласно законодательству, такое действие не носит обязательный характер.
Но те бизнесмены, которые решили пренебречь таким правом, в процессе хозяйственной деятельности могут столкнуться с вопросом, как произвести расчёты с партнёром и при этом не нарушить кассовую дисциплину. В такой ситуации наличие расчётного счёта может стать необходимостью.
Содержание статьи
Насколько необходим на 2018 год
Нужно сразу отметить, что в 2018 году порядок открытия расчётного счёта индивидуальным предпринимателем остался прежним. Заключать договорные отношения с банком ИП может на добровольной основе или в случае резкой необходимости.
Расчётный счёт выполняет важную экономическую функцию. Он помогает отделить личные деньги от финансовых средств, полученных в результате коммерческой деятельности.
Кроме того, документированное поступление выручки облегчает составление отчётности и упрощает контроль над выполнением договорных обязательств.
Наличие банковских реквизитов служит дополнительной гарантией при заключении договорных отношений с партнёрами по бизнесу. Денежные обороты, которые отражаются в выписке банка, могут стать подтверждением платёжеспособности бизнесмена при получении заёмных средств. Банк наиболее охотно выдаёт кредиты клиентам, у которых наблюдается стабильная финансовая деятельность.
Необходимость обязательного открытия расчётного счёта у предпринимателя возникнет только в том случае, если расчёты между контрагентами по одному договору превысят лимитированную сумму в 100 тыс. руб. Также при оплате большой партии товара крупные оптовики предпочитают исключительно безналичный расчёт.
В связи с тем, что при работе с покупателями при розничной торговле часто используются пластиковые карты, необходимость открытия расчётного счёта с каждым годом только растёт.
Можно ли использовать личный счёт при ведении бизнеса
В практике ведения хозяйственной деятельности многие ИП используют для хранения денежных средств личный лицевой счёт в банке. Это связано с получением некоторой экономической выгоды:
- Комиссия за обслуживание счёта, открытого на физическое лицо, значительно меньше.
- Ограничения по снятию наличных денег не такие жёсткие, как при проведении операций по расчётному счёту.
С точки зрения клиента банка по остальным параметрам эти счета мало чем отличаются друг от друга. На лицевой счёт также возможно зачисление денежных средств от третьих лиц.
Предприниматель имеет право осуществлять оплату налоговых платежей и рассчитываться с поставщиками. Кроме того, для удобства клиентов банки выдают к счёту пластиковые карты, с помощью которых можно проводить удалённые расчёты через систему банк-клиент.
Некоторые предприниматели используют в коммерческой деятельности депозитный счет. Но это не всегда удобно, так как такой вид хранения денег имеет множество ограничений и дополнительную комиссию при расчёте с третьими лицами.
Чем грозит использование текущего счёта
В соответствии с положением ЦБ, использовать текущие счета и вклады физических лиц можно только для аккумулирования денежных средств, не связанных с коммерческой деятельностью. Для бизнеса банки должны открывать расчётные счета. Но, несмотря на это, никаких штрафных санкций за применение счёта не по назначению со стороны финансовой организации не предусмотрено.
Некоторые банки в целях дополнительного контроля над движением денежных средств просят указывать в платёжных документах фразу о том, что перечисление не связано с коммерческой деятельностью, но такие действия являются противоправными.
В свою очередь, предприниматели не всегда бывают честны перед банком и при расчёте с контрагентом не сообщают реальное основание платежа.
Такое поведение грозить ИП некоторыми рисками:
- Во-первых, финансовая организация может задержать перечисление денег, если контрагент указал в строке получатель «ИП Петров П.П.», а не просто «Петров П.П.» Аргументирует такую задержку банк тем, что наименование получателя не совпадает с владельцем текущего счёта и идентифицировать платёж невозможно.
- Во-вторых, использование лицевого счёта может вызвать недоумение у покупателей, особенно если предприниматель попросит не указывать в получателях ИП. Вполне возможно, что документооборот, оформленный таким образом, вызовет интерес у проверяющих органов. Денежные поступления на имя физического лица могут быть ошибочно приняты за налогооблагаемую базу по подоходному налогу, в результате чего налоговая инспекция начислит штраф и пени, а фонды пересчитают взносы.
- В-третьих, если возникнет такая ситуация, когда предпринимателю понадобится вернуть из бюджета или фонда ошибочно перечисленные платежи, то это вряд ли можно будет сделать на текущий счёт.
В случае обнаружения банком нарушений при пользовании лицевым счётом, финансовая организация может расторгнуть договор, а счёт закрыть. Многие банки заранее письменно предупреждают своих клиентов о том, что по текущему счёту запрещено осуществлять операции, связанные с коммерческой деятельностью.
Как выбрать банк
Приступая к выбору финансового учреждения, нужно ознакомиться с рейтингом надёжности. Это особо актуально в период экономической нестабильности в стране, когда у банков часто отзывают лицензии.
Также очень важно, за какое время клиент доберётся до банковского филиала. В связи с этим нужно подбирать финансовое учреждение по территориальному признаку.
Немаловажным фактом является стоимость расчётно-кассового обслуживания, ежемесячно списываемая из остатка по счёту. Её размер имеет фиксированную ставку, которая может увеличиваться в зависимости от количества проводимых платёжных документов. Также банк снимет деньги за само открытие счёта.
Если клиент собирается пользоваться услугами клиент-банка, то следует заранее узнать расценки и на эту услугу. Некоторые учреждения для привлечения клиентов устанавливают заниженные тарифы, которые через несколько месяцев чудесным образом вырастают.
В целях оптимизации платежей индивидуальный предприниматель должен быть заинтересован в сроках перечисления денег. Надёжные банки стараются осуществлять переводы в течение суток. Особенно это актуально, когда перечисляются налоги.
Выбирать банк нужно предельно внимательно, так как от этого учреждения зависит финансовая сохранность денежных средств. При выборе можно воспользоваться советами друзей и отзывами клиентов.
Подробнее про необходимость в расчетном счете можно найти в данном видео.
Какие документы потребуются
Несмотря на то, что пакеты документов во всех банках разные, существует основной список, который должен быть обязательно предоставлен при открытии расчётного счёта:
- паспорт индивидуального предпринимателя;
- свидетельство о регистрации в налоговом органе;
- ИНН;
- выписка из ЕГРИП.
Кроме вышеперечисленных документов банк попросит заполнить заявление на открытие счёта, подробную анкету клиента, карточку с правом подписи и договор расчётно-кассового обслуживания. Если все предоставленные документы будут в порядке, эта процедура не отнимет много времени.
Документы, которые запрашивает банк для открытия счёта, должны быть оригинальными. В случае необходимости финансовое учреждение само делает копии и заверяет их. Стоит заметить, что некоторые бумаги имеют ограниченный срок действия. Например, выписка из ЕГРИП сохраняет свою актуальность в течение 30 дней. По истечении такого срока придётся заказывать новый документ.
При подписании договора стоит внимательно прочитать все пункты и ознакомиться с установленными расценками. В случае возникновения сомнения следует обратиться за консультацией к юристу.
Некоторые банки могут попросить индивидуального предпринимателя поставить оттиск своей печати. Руководствуясь тем, что ИП может вести хозяйственную деятельность без официального штампа, многие предприниматели подтверждают договорные отношения только личной подписью.
Плюсы и минусы использования в деятельности
С точки зрения экономической целесообразности расчётный счёт может иметь как положительные, так и отрицательные характеристики. Проведя тщательный анализ преимуществ и затрат, каждый предприниматель индивидуально решает, нужен ему расчётный счёт или нет.
Основные плюсы можно озвучить так:
Расчётный счёт обеспечит максимальную сохранность денежных средств.- Взаиморасчёты с контрагентами станут максимально прозрачными и комфортными.
- Налоговые органы проявляют меньший интерес к денежным переводам, так как они находятся под контролем банка.
- Предприниматель получает возможность управлять денежными средствами удалённо при помощи системы клиент-банк.
- Перечислять и возвращать налоговые платежи при помощи расчётного счёта намного удобнее и надёжнее.
К минусам можно отнести дополнительные затраты на расчётно-кассовое обслуживание, необходимость посещения кредитного учреждения для инкассации и получения выписки. Также при наличии расчётного счёта необходимо соблюдать определённую дисциплину, связанную с хранением наличности.
Очевидно, что плюсов в этом вопросе намного больше, поэтому для построения цивилизованной финансовой деятельности было бы целесообразнее открыть расчётный счёт и доверить банку контроль над денежными перечислениями.
Как ИП работает без расчетного счета? Подробности на видео.
znaybiz.ru
Нужно ли ИП открывать расчетный счет: когда это обязательно, а когда можно работать без него?
09 июня 2015
Просмотров: 1749
О том, что для юридических лиц открытие расчетных счетов обязательно, знают все. Дело в том, что имущество любой организации и собственность ее учредителей, равно, как и их деньги, находящиеся в банках, отделены друг от друга изначально. Что касается индивидуальных предпринимателей, они, согласно ГК РФ, ведут бизнес от своего имени и отвечают всем, что у них есть.
Так нужно ли ИП открывать расчетный счет или достаточно обычного текущего? Этот вопрос возникает у большинства начинающих представителей малого бизнеса. Разберемся в нем подробнее.
Можно ли обойтись без банковских услуг?
В отличие от юридических лиц, действующим законодательством не предусмотрено требование к индивидуальным предпринимателям обязательно иметь возможность работать с безналичными платежами. А значит, на вопрос о том, может ли ИП работать без расчетного счета, ответ будет утвердительным. Однако такая возможность сохраняется для предпринимателей лишь до того момента, пока у них не появится потребность в переводах средств.
В пункте 2.2 Инструкции Центробанка №28-И четко сказано, что текущие счета физических лиц не предназначаются для проведения платежей, которые связаны с ведением бизнеса или частной практикой. Для этой цели служат специальные расчетные счета, которые обслуживаются банками несколько иначе, чем индивидуальные.
Вот и получается, что безналичный расчет для ИП возможен лишь при наличии расчетного счета. Можно, конечно, рисковать и пользоваться обычным текущим, например, для оплаты услуг поставщиков или приема платежей от клиентов. Но на каком-то этапе банк может отказать в проведении таких операций на вполне законных основаниях. Да и не все солидные клиенты соглашаются переводить деньги лично человеку.
Вернуться к оглавлению
Как общаться с налоговой?
Нужен ли счет ИП, который только открывает свой бизнес и пока не готов ни к большим платежам, ни к дополнительным финансовым тратам на банковское обслуживание? Это каждый решает для себя сам. Как показывает практика, наличие расчетного счета, используемого исключительно для деловых нужд, облегчает взаимодействие с налоговыми органами, а нередко и помогает избежать штрафов.
Дело в том, что согласно Налоговому кодексу, и юридические лица, и частные предприниматели обязаны письменно уведомить налоговую инспекцию о том, что они открыли (или закрыли) счета в течение семи дней со времени проведения этой операции. Такую же информацию придется предоставить в Пенсионный фонд.
При этом представители малого бизнеса подают информацию лишь о тех банковских аккаунтах, которые используются в коммерческих целях. Поэтому во избежание разногласий лучше все же обзавестись расчетным. В этом случае не надо будет спорить с проверяющими по поводу того, какие деньги являются личными накоплениями, а какие – используются для ведения бизнеса.
Исходя из этого, многие профессиональные консультанты, отвечая на вопрос, нужен ли расчетный счет для ИП, рекомендуют не затягивать с его открытием.
Вернуться к оглавлению
Преимущества, недостатки и некоторые выводы
Итак, обязан ли ИП открывать расчетный счет? Теоретически нет, но на практике он очень даже не помешает.
Кроме вышеперечисленных плюсов, связанных с взаимоотношениями с налоговиками, наличие расчетного счета значительно расширяет возможности индивидуального предпринимателя. Он сможет сотрудничать с юридическими лицами, которым намного удобнее платить по договорам безналичным путем.
При этом, если речь идет о больших суммах, не придется думать, как обойти лимит на операции с наличными деньгами, который приходится учитывать всем юридическим лицам.
Также это дает возможность беспрепятственно вести дела с крупными компаниями из разных регионов, предпочитающими исключительно «белую бухгалтерию».
Помимо этого, рассчетно-кассовое обслуживание в любом случае понадобится, если индивидуальный предприниматель захочет взять в банке кредит на развитие своего бизнеса.
Что касается недостатков использования, то главный из них – это обязанность ежемесячно выплачивать фиксированную сумму банку за обслуживание вне зависимости от того, насколько активно вы пользовались услугами. При выдаче наличных банк возьмет еще и процент от суммы. Поэтому выбирая банк, стоит выяснить все нюансы оплаты за расчетно-кассовое обслуживание.
Автор:
Иван Иванов
Поделись статьей:
Оцените статью:
Загрузка...Похожие статьи
moeip.ru
Нужен ли ИП расчетный счет?
Подробнее обо всех изменениях в налогообложении ИП на 2015 год смотри здесь.
Внимание! Со 2-го мая 2014 года сообщать об открытии счета в налоговую, пенсионный фонд и фонд социального страхования не нужно!
В отличие от юридических лиц (компаний) законодательство не требует от ИП наличие расчетного счета. Пользуясь этим правом, некоторые предприниматели не открывают расчетный счет, а работают только с наличными денежными средствами либо используют для всех расчетов свой личный (текущий) счет физического лица.
Как правило, ИП не хотят открывать расчетный счет, так как количество операций у них незначительно, и хочется сэкономить на комиссии банка за ведение расчетного счета.
Давайте посмотрим, может ли ИП обойтись без расчетного счета, и что для этого нужно сделать.
1) работать без использования безналичных расчетов
Если для осуществления деятельности Вам не нужен банковский счет, например, Вы оказываете услуги населению и получаете оплату только наличными денежными средствами, то заводить расчетный счет не имеет смысла.
Налоги Вы можете оплатить, оформив квитанцию Сбербанка, или заплатить со своего личного счета.
2) использовать для деятельности личный (текущий) счет физического лица
Текущий счет физического лица по законодательству не может использоваться для предпринимательской деятельности, но никакого наказания за нарушение этого правила не предусмотрено.
Так что все будет зависеть от Вашего банка. Внимательно читайте условия договора банковского счета на предмет использования личного счета для предпринимательской деятельности. Если в договоре сказано, что подобное использование счета не допускается, смотрите, предусмотрены ли за это санкции.
В любом случае будьте готовы к тому, что банк может отказаться осуществлять расчеты, связанные с Вашей предпринимательской деятельностью, через Ваш личный счет, и в таком случае Вам нужно будет открывать расчетный счет.
Также существует риск того, что налоговые органы посчитают иные поступления (не связанные с бизнесом) на Ваш личный счет доходами от предпринимательской деятельности, в этом случае Вам предстоит доказывать налоговым инспекторам, что данные поступления не связаны с предпринимательской деятельностью. Чтобы избежать подобных последствий, возможно, имеет смысл открыть карточный счет, на который будут поступать исключительно суммы от предпринимательской деятельности, а все остальные расчеты (не связанные с предпринимательской деятельностью) Вы можете вести с личного счета.
Если без использования банковского счета Вам не обойтись, советуем посчитать, насколько обременительным будет открытие и ведение расчетного счета. Некоторые банки представляют достаточно выгодные тарифы для ИП. Возможно, это не такая значительная сумма, которая позволит Вам спокойно вести деятельности и не переживать за вероятные негативные последствия от использования личного счета.
03ip.ru
